Деятельность РНКО "ПромСвязьИнвест"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное0 автономное

образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт экономики, управления и природопользования

«Финансы»

ОТЧЕТ О ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ

РНКО «ПромСвязьИнвест»

Деятельность РНКО «ПромСвязьИнвест»

Руководитель Н.С. Осколкова

Студент ЭЭ14-03БД, 131406020 М.Г. Шарудинова

Красноярск 2016

Содержание

Введение

1. Характеристика РНКО «ПромСвязьИнвест»

1.1 История развития РНКО «ПромСвязьИнвест»

2. Деятельность РНКО «ПромСвязьИнвест»

2.1 Понятие и сущность РНКО «ПромСвязьИнвест»

2.2 Основные услуги РНКО «ПромСвязьИнвест»

2.3 Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

Заключение

Список использованных источников

Введение

Я, Шарудинова Меседо Гаджимурадовна, была направлена на производственную практику в РНКО «ПромСвязьИнвест» г. Махачкала в период с 04.07.2016г. по 17.07.2016г. Для ознакомления с деятельностью РНКО и прохождения практики была закреплена за начальником отдела по возврату размещенных средств Курбалиевой С.М.

В ходе производственной практики я ознакомилась со структурой РНКО «ПромСвязьИнвест», с работой учетно-операционного отдела, отдела по возврату размещенных средств. В соответствии с планом прохождения практики участвовала в составлении отчетов.

Производственная практика была пройдена в период с 04.07.2016 г. по 17.07.2016 г. в РНКО «ПромСвязьИнвест» в г. Махачкала.

1. Характеристика РНКО «ПромСвязьИнвест»

1.1 История развития РНКО «ПромСвязьИнвест»

ООО «РНКО «ПромСвязьИнвест» -- небольшой по размеру активов финансовый институт, зарегистрированный в Дагестане и функционировавший до мая 2015 года в статусе банка. К моменту смены статуса банка на РНКО основным направлением деятельности являлось расчетно-кассовое обслуживание и кредитование юридических лиц. Акционерами РНКО выступают физические лица, в том числе члены правления и совета.

Фининститут был учрежден в октябре 1993 года как коммерческий банк «Аманат». В декабре 1996 года банк сменил местоположение, а также наименование -- на «ПромСвязьИнвестбанк» (ООО). В ноябре 1998 года за счет принятия в состав банка новых участников уставный капитал банка был увеличен до 5,5 млн рублей. С февраля 2005 года кредитная организация является участником системы страхования вкладов.

В конце ноября 2014 года участники банка, приняли решение о перерегистрации банка в НКО и уже в декабре в ЦБ, было направлено ходатайство о смене статуса кредитной организации. В результате с 2015 года организация функционирует как ООО «Расчетная небанковская кредитная организация «ПромСвязьИнвест». Фининститут пояснял, что новый статус позволит отойти от высокорискованных операций по кредитованию и развивать другие направления деятельности по обслуживанию юридических лиц. Также планировалось, что РНКО будет осуществлять переводы физических лиц без открытия счета по всему миру, принимать штрафы, госпошлины и другие платежи физических лиц для перевода в бюджеты всех уровней. Отметим, что на начало 2015 года капитал организации, рассчитанный по «Базелю III», составлял 212,1 млн рублей, тогда как необходимый минимальный размер капитала с 1 января 2015 года должен был составлять не менее 300 млн рублей, что и стало причиной изменения статуса банка на НКО.

Согласно раскрываемой информации, акционерами кредитной организации по состоянию на июнь 2016 года являются физические лица -- жители Республики Дагестан, в том числе группы родственников, члены правления и совета банка: Хава Захарова (12,44% акций), братья Кайтмаз (член совета и председатель правления банка) и Магомед Абдурахмановы, Сайпудин Нурмагомедов (совместно 11,41%), отец и дочь Омарасхаб Алиев (член совета) и Патимат Абасова (совместно 10,26%), Авусалитдин Магомедов (6,54%), член правления Руслан Исланов (5,29%) и еще 12 акционеров, доля каждого из которых не превышает 5%. Помимо этого еще 18,31% акций принадлежат самой РНКО «ПромСвязьИнвест».

Единственный офис НКО расположен в городе Махачкале (Республика Дагестан). Среднесписочная численность сотрудников кредитной организации на 1 января 2016 года составляла 39 человек.

Отметим, что лицензия на осуществление банковских операций для РНКО была получена фининститутом 25 мая 2015 года. На текущий момент на сайте организации отражен стандартный набор услуг для РНКО: открытие и ведение всех типов рублевых и валютных счетов, безналичные денежные переводы, операции с наличными средствами, инкассацию денежных средств и транспортировку ценностей. Организация работает только с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, услуги для физических лиц на сайте организации не представлены.

С начала 2016 года активы нетто кредитной организации сократились на 23,8% -- до 349,6 млн рублей. В пассивах за указанный период сокращались главным образом средства корпоративных клиентов (-57,6%, или 106,3 млн рублей) и собственные средства кредитной организации (-25,4%, или 46,9 млн рублей), а в активах -- высоколиквидные средства в виде остатков на счетах ностро и на корсчете в ЦБ (-31,6%, или 97,4 млн рублей). Стоит отметить незначительное снижение размера совокупного кредитного портфеля, который достался РНКО «в наследство» с тех пор, когда организация функционировала в качестве банка. При этом практически весь объем ссуд является просроченным, уровень резервирования по портфелю -- 96%

Собственный капитал кредитной организации на 1 мая 2016 года формировал около 40% всех пассивов. С начала 2016 года объем капитала сократился на четверть, составив 138 млн рублей, в соответствии с «Базелем III». Основная причина снижения капитала -- убыточная деятельность кредитной организации. Около 22% пассивов РНКО сформировано остатками средств предприятий и организаций на расчетных счетах. По данным отчетности организации по МСФО за 2015 год, основу средств клиентов формируют предприятия недвижимости и строительства, а также остатки на счетах индивидуальных предпринимателей. На отчетную дату банк не имеет в структуре пассивов средств физических лиц. Активность клиентской базы фининститута отличается некоторой волатильностью. Обороты по текущим счетам клиентов в последние месяцы составляли 200--900 млн рублей ежемесячно.

В активах вложения кредитной организации в высоколиквидные средства составляют 60,3%, кредитный портфель -- 39,4%. Доля вложений в прочие активы и основные средства минимальна. Кредитная организация не работает на рынке МБК и не имеет вложений в портфель ценных бумаг. Обороты по конверсионным операциям также отсутствуют.

Основная часть высоколиквидных средств на 1 мая 2016 года представлена остатками на корсчете в ЦБ. Ежемесячные обороты по корсчету в ЦБ достаточно низкие относительно активности клиентской базы фининститута и в последние месяцы составляют 200--300 млн рублей. При этом обороты по счету кассы поддерживаются на уровне 100--200 млн рублей ежемесячно.

По итогам 2015 года чистый убыток кредитной организации составил 2,95 млн рублей (за 2014 год банком была получена чистая прибыль в размере 9,74 млн рублей). За первые четыре месяца 2016 года РНКО понесла убыток в размере 32,04 млн рублей. Основная причина убыточной деятельности организации -- снижение чистых процентных доходов в результате смены статуса на РНКО, а также высокие расходы, связанные с необходимостью формирования резервов на возможные потери по ранее выданным кредитам.

2. Деятельность РНКО «ПромСвязьИнвест»

2.1 Понятие и сущность РНКО «ПромСвязьИнвест»

Клиентами РНКО «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ» (ООО) являются более 800 юридических и более 390 физических лиц, средства на их счетах по состоянию на 01.01.2015 г. составляли более 397млн. рублей. Каждый клиент является полноправным партнером кредитной организации.

РНКО «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ» (ООО) является участником системы страхования вкладов. Остатки денежных средств на расчетных счетах индивидуальных предпринимателей в пределах 1400 тыс. рублей застрахованы.

Существенным различием Расчетных кредитных организаций и универсальных банков является то, что Расчетные кредитные организации не имеют права размещать денежные средства клиентов в кредиты и другие активы, имеющие риск, что защищает Расчетные кредитные организации от кредитных рисков и рисков потери ликвидности, обеспечивая, таким образом, сохранность средств на счетах клиентов.

Согласно Лицензии № 2761-К, выданной ЦБ РФ, РНКО «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ» (ООО) имеет право осуществлять следующие операции в рублях и иностранной валюте:

В ближайших планах банка - увеличение уставного капитала, качественное расширение клиентской базы, развитие кредитования и предоставление клиентам полного спектра финансовых услуг с применением передовых банковских технологий.

Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.

Осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Основными направлениями деятельности РНКО «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ» (ООО) является ведение расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, кассовое обслуживание, а также платежи и переводы физических лиц без открытия банковских счетов.

2.2 Основные услуги РНКО «ПромСвязьИнвест»

РНКО «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ» предоставляет полный комплекс расчетно-кассового обслуживания и предлагает юридическим лицам:

открытие и ведение всех типов рублевых и валютных счетов для резидентов и нерезидентов Российской Федерации;

перечисление безналичных денежных средства со счетов клиентов "день в день",

выдачу наличных денег со счета,

предоставление справочной информации о прохождении операций по счетам,

прием и зачисление наличных денег на счет,

инкассацию денежных средств и транспортировку ценностей.

Порядок осуществления российскими банками расчётно-кассового обслуживания юридических лиц регламентируется следующими правовыми нормами:

ФЗ «О банках и банковской деятельности»,

Гражданский кодекс РФ,

ряд Положений Центробанка РФ.

Помимо этого, соответствующие взаимоотношения между банком и его клиентом регулируются посредством подписанного обеими сторонами договора об РКО. Заключить такой договор с выбранным банком имеет право любая коммерческая и некоммерческая организация вне зависимости от формы собственности, имеющая статус юрлица или предпринимателя. Открыв расчетный счёт в рублях или иностранной валюте (долларах, евро), его владелец может распоряжаться средствами для ведения коммерческой и некоммерческой деятельности (именно этим счёт расчётный отличается от текущего).

В рамках договора банк берёт на себя обязанность по хранению денежных средств клиента, своевременному зачислению поступающих сумм, их перечислению и выдаче по распоряжению руководства предприятия, а также по оперативному, корректному совершению прочих действий, определённых договором и не противоречащих законодательным нормам.

Комплекс услуг, предоставляемых по договору РКО, заключается в следующем:

обеспечение оперативного, бесперебойного движения денежных потоков клиента;

проведение операций с валютой;

приём/выдача наличных денежных средств.

Выполнение этих задач осуществляется разными способами с применением специальных финансовых инструментов, главным и основным из которых является расчётный счёт. Только после его открытия могут быть доступны другие банковские продукты по обращению финансов.

2.3 Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

Расчётно-кассовое обслуживание (РКО) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - одна из основных функций банка. Это комплекс услуг по хранению, перемещению и регистрации движения финансовых средств компаний.

Комплекс услуг, предоставляемых по договору РКО, заключается в следующем:

обеспечение оперативного, бесперебойного движения денежных потоков клиента;

проведение операций с валютой;

приём/выдача наличных денежных средств.

Выполнение этих задач осуществляется разными способами с применением специальных финансовых инструментов, главным и основным из которых является расчётный счёт. Только после его открытия могут быть доступны другие банковские продукты по обращению финансов.

Расчётно-кассовое обслуживание безналичных операций - это:

обеспечение оперативного выполнения поручений клиента;

систематическое информирование о поступлении/выбытии денежных средств;

подготовка и выдача итоговых результатов финансовых операций (выдача выписок).

Для управления финансами банки предоставляют пакет услуг - основных и дополнительных, - из которых предприятие самостоятельно выбирает необходимые и наиболее удобные.

Компания взаимодействует с кредитным учреждением посредством передачи ему поручений на проведение действий с денежными средствами. Для этого существует два способа.

Классический - передача распоряжений на бумаге лично или через доверенное лицо. Так как для этого затрачивается время на поездку в офис банка, то постоянно им пользуется малое число предприятий.

Онлайн-банкинг - метод управления финансами, основанный на дистанционном представлении (через интернет) платёжных поручений/требований. Этот способ предпочитают большинство организаций.

Каждый из них имеет свой тариф и отдельно указывается в договоре на РКО.

Получив распоряжение компании (любым способом) на совершение платежа, банк выполняет его по условиям заключённого между ними стандартного соглашения, то есть согласно общему режимному графику. По желанию клиента после подписания специального договора к типовому комплекту РКО добавляется дополнительная функция - осуществление расчётов с поставщиками по системе Банковских Электронных Срочных Платежей (БЭСП). То есть финансовое учреждение за отдельную плату выполняет поручения клиента сразу в момент их поступления, а не по общему режиму, установленному внутренними правилами.

Если компания желает осуществлять деятельность не только в рублях, то ей необходимо открыть валютный счёт, точнее, три: текущий (для распоряжения имеющейся у юрлица иностранной валютой), транзитный (для учёта поступающей выручки) и для учёта приобретенной на внутреннем рынке иностранной валюты.

В состав услуг по РКО валютных счетов входит:

приобретение/реализация валюты по поручению компании;

продажа обязательной части валютной выручки;

конверсионные операции;

перечисление/получение средств в инвалюте по экспортно-импортным сделкам клиента.

После подписания договора на РКО организация может оформить в обслуживающем банке чековую книжку. Она служит для получения наличных денег на финансирование хозяйственной стороны деятельности компании, выдачу заработной платы, оплату поставщикам.

Альтернативой чековой книжке служит корпоративная банковская карта. Её оформление сопровождается открытием специального счёта, по которому кредитная организация ведёт реестр операций, выдаёт выписки с оборотами и остатками.

В состав РКО входит и приём наличных денег. Уполномоченный сотрудник предприятия вносит их на счёт, оформляя при этом приходный кассовый ордер.

Если предприятию систематически требуется вносить/получать большие суммы денег, то в целях безопасности оно может воспользоваться услугой инкассации, доступной после открытия расчётного счёта и подписания соответствующего договора.

Расчётно-кассовое обслуживание - платная услуга, стоимость которой для юридического лица будет складываться из двух слагаемых. За базовый комплект взимается фиксированный тариф (некоторые позиции могут быть бесплатными для клиента - зависит от выбранного кредитного учреждения). Открытие рублевого расчётного счёта обходится в 900-3500 рублей, цена за ведение документации по дебетовым, кредитовым оборотам с выдачей выписок колеблется от 350 до 1100 рублей ежемесячно. Стоимость дополнительных услуг обычно составляет фиксированный процент от суммы операции. В частности, эквайринг или пользование системой БЭСП обойдется предприятию в 1,5-4% от суммы транзакции (размер комиссионного вознаграждения устанавливается банком).

Заключение

В период прохождения практики были выполнены следующие задачи:

Ознакомление с документацией банка, с организационной структурой банка;

Ознакомление с документацией распределения обязанностей между ответственными исполнителями;

Изучение должностных инструкций работников учетно-операционного аппарата банка;

Оформление клиентских расчетно-платежных документов;

Ознакомление с порядком составления клиентских и внутрибанковских счетов;

Ознакомление с действующими в банке видами квартальной отчетности.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами банка «ПромСвязьИнвест» и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.

банк платежный документ клиентский

Список использованных источников

1.Матраева Л.В., Калинин Н.В., Денисов В.Н. // Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров.

2.Тавасиев А.М. // Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие

3.Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. // Деньги. Кредит. Банки: Учебник

4. http://www.psib.ru/ Официальный сайт РНКО «ПромСвязьИнвест»

5. http://www.banki.ru/ Словарь банковских терминов

6. http://bibliotekar.ru/ Банковская энциклопедия

Размещено на Allbest.ru