Особенности деятельности страховых организаций на финансовом рынке Республики Казахстан

Сопоставление показателей свидетельствует о том, что страховой рынок Казахстана еще далек от должного уровня развития. Возможности страховых организаций постепенно растут, но остаются пока весьма ограниченными. Поэтому отечественным компаниям недоступны крупные проекты в страховании. Им не по силам, скажем, страховать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсионного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пенсионного аннуитета. Не стали страховые организации значимыми институциональными инвесторами, поскольку их совокупные активы все еще несопоставимы не только с размером активов банковской системы, но и накопительных пенсионных фондов.

Перечень услуг большинства страховых организаций остается ограниченным. Их возможности не отвечают растущим потребностям экономики и финансового рынка. Преодолеть отставание можно только за счет резкого увеличения спектра услуг и опережающего роста показателей рынка. Одной из причин догоняющего развития страхового рынка называются невысокие доходы большей части населения Казахстана. Но дело, очевидно, не только в этом.

К примеру, при сопоставимом уровне доходов расходы населения на страхование в России и Украине выше, чем в Казахстане. Эти различия дают основание утверждать, что на медленном развитии рынка страхования жизни сказываются и субъективные факторы.

Это и небольшое количество компаний по страхованию жизни, и отсутствие опыта, и невысокая капитализация, и, как следствие, небольшой спектр предлагаемых ими услуг. В частности, почти отсутствует такой популярный вид страхования жизни, как накопительный, который мог бы стать реальной альтернативой банковским депозитам. Этому в определенной мере препятствует несовершенство законодательных актов, менталитет населения, недостаточный уровень популяризации этого вида страхования самими страховщиками.

В результате принятые ранее программы развития страхового рынка остаются нереализованными. Так, достижение отношения премий к ВВП уровня 2% предполагалось еще в начале второй половины прошлого десятилетия, однако за последние шесть лет значение этого показателя не только не выросло, а снизилось. Для ликвидации допущенного отставания, кардинального изменения ситуации на рынке и повышения функциональных возможностей страховых организаций потребуется много лет, в течение которых страховой рынок должен расти темпами, значительно опережающими динамику номинального ВВП.

Следовательно, темпы роста основных показателей, и в первую очередь объема собираемых премий, должны поддерживаться на высоком уровне. Опережающему росту показателей рынка по сравнению с динамикой ВВП могут способствовать низкий уровень освоения, замедление роста отечественной экономики. Препятствовать этому, кроме указанных выше факторов, будет рост базы сравнения. Но даже при благоприятном сценарии развития показатели отечественного рынка страхования в обозримом будущем останутся на низком уровне.

К примеру, для того чтобы премии на душу населения в Казахстане выросли до уровня 100 долларов при условии сохранения обменного курса тенге к доллару США на текущем уровне, прирост размера собираемых премий в этом году должен составить порядка 45 млрд. тенге. При этом при таких достаточно высоких темпах роста отношение объема премий к ВВП не достигнет и 1% даже в случае резкого снижения динамики роста экономики после масштабного роста в предыдущие три года.

Чтобы добиться постепенного повышения функциональных возможностей рынка, страховым организация необходимо повышать уровень капитализации, расширять перечень услуг, добиваться дальнейшего снижения объема страховых премий, передаваемых на перестрахование нерезидентам. Насколько страховые организации готовы к более полному освоению рынка, покажет будущее. Но без поддержания высоких темпов роста нельзя рассчитывать, что страховой рынок Казахстана станет эффективным механизмом защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков.

3.2 Основные направления развития страхового дела

По состоянию на 1 января 2012г. на страховом рынке Казахстана осуществляют лицензированную деятельность 38 страховых организаций, в т.ч. 7 - по страхованию жизни, 14 страховых брокеров и 85 актуариев. В сравнении с 2010г. было 40 страховых организаций, в т.ч. 7 - по страхованию жизни, 13 страховых брокеров и 70 актуариев.

Страховые компании формируют и размещают активы таким образом, чтобы иметь высокую гибкость к внешним и внутренним рискам, т.е. балансировать риски, ликвидность и прибыльность в процессе активных операций. Необходимо отметить, что динамика активов, собственного капитала и страховых резервов по страховым (перестраховочным) организациям Казахстана свидетельствуют о стабильном росте (рисунок 1).

Значимым показателем деятельности страховых компаний является увеличение страховых резервов, собственного капитала, ведь основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов. При этом необходимо отметить, что такая динамика роста связана с увеличением активности банковского и корпоративного секторов.

Рисунок 1 - Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов, млрд. тенге

Объем страховых премий по обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на 28,5%, по добровольному личному страхованию увеличение составило 52,4%, по добровольному имущественному страхованию увеличение произошло на 10,2%. Положительным фактом деятельности страховых компаний на страховом рынке является рост собранных страховых премий как один из важнейших показателей конкурентоспособности и доверия страхователей к страховщику.

Анализируя структуру страховых премий, можно отметить следующее: доля поступлений в обязательном страховании в 2011г. увеличилась на 0,9% по сравнению с прошлым периодом 2010г. и составила 25,9%, по сравнению с 2009г. стала меньше на 1%; доля поступлений в добровольном личном страховании составила 30,5%, что на 5,4% больше, чем в 2010г. и больше на 11,2% аналогичного периода 2009г.; доля поступлений в добровольном имущественном страховании составила 43,6%, что на 6% меньше аналогичного периода прошлого года и на 10,2% меньше, чем в 2009г.

Из общей суммы страховых премий произведенных за двенадцать месяцев 2011 года, наибольший объем приходится на страхование имущества - 21%, гражданско-правовую ответственность владельцев транспортных средств - 14,6%, аннуитетное страхование - 13,7%.

Развитие страхового рынка не может опережать реальных преобразований в сфере производства, услуг, всей экономики в целом. Достижение целей возможно лишь при условии реализации основных положений правительственных программ по углублению реформ, особенно в части завершения приватизации, формирования рынка ценных бумаг, создания конкурентной среды, совершенствования системы подготовки кадров и т.д. Но, несмотря на оптимистичные перспективы, существуют некоторые проблемы развития страхового рынка Казахстана.

Капитализация - для развития страхового рынка характерны увеличение страховых премий и страховых выплат, количества страхователей, договоров и объектов страхования. Однако невысокая степень капитализации предопределяет увеличение потенциальных рисков для страховой организации. В расчетах стоимости активов и норматива достаточности страховой компании не учитывается стоимость основных средств, являющихся значительной частью активов страховых компаний, с учетом наличия у страховщиков большой филиальной сети.

Налогообложение и аннуитет - важными для развития страхового рынка являются меры по налоговому стимулированию страхования и, в частности, его накопительных видов. К примеру, в США и странах ЕС страховые премии по накопительным видам страхования жизни достигают более 50% от собираемых премий в страховом секторе. В Казахстане страховые премии по страхованию жизни не достигают 2% от всего объема премий. Это во многом связано с налогообложением страховых премий. Прибыль страховой организации, получаемая в течение действия договора аннуитета (5-10 лет) по аннуитетным продуктам, как правило, ниже на 4-5% стоимости аннуитета. Это делает экономически невыгодным выпуск страховыми организациями аннуитетов.

Актуарная деятельность - для подготовки актуариев и создания среди них конкурентных условий остро стоит вопрос нехватки специалистов, налаживания системы проведения специальных курсов, необходимых для получения лицензии в соответствии с законодательством.

Международные стандарты финансовой отчетности - необходимость выполнения задекларированного обязательства о полном соблюдении страховыми организациями международных стандартов финансовой отчетности при отсутствии легитимного порядка практического применения МСФО 4 "Договоры страхования". С 2005г. страховые компании, в соответствии с Законом "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности" обязаны применять при составлении финансовой отчетности МСФО, но кроме указанной выше причины затруднения состоят в том, что отсутствует также практика применения страховыми организациями МСФО. Нет специалистов-практиков, которые могли бы проводить обучающие курсы для финансистов страховых компаний по применению МСФО 4.

Также проблема низкой активности населения в страховании объясняется тем, что страховые компании уделяют мало внимания вопросам информированности населения о результатах своей деятельности, предоставления необходимой информации о существующих и новых видах страхования, составления качественной и содержательной рекламы. Недостаточно изучается и проводится работа по формированию потребительского спроса на страховые услуги, широкому разъяснению через средства массовой информации основных прав потребителей страховых услуг.

Мировой опыт показывает, что объемы рынков страхования растут пропорционально экономике. В этом плане, в Казахстане в современных условиях страховой рынок имеет большие возможности развития традиционных видов услуг личного страхования и расширения новых их видов. При повышении требований к капиталу компаний, в 2012г. должен перераспределиться страховой рынок - произойдет консолидация: мелкие компании будут вынуждены объединиться или слиться с более крупными игроками. В условиях жесткой конкуренции, страховые компании будут вынуждены работать над своей конкурентоспособностью, разрабатывая новые продукты и создавая условия для оперативного и качественного обслуживания клиентов.

страхование финансовый рынок кризис

Заключение

Подводя итоги можно отметить, что во всем цивилизованном мире уровень развития страхового сектора можно считать индикатором развития экономики страны в целом. На данном этапе казахстанский страховой рынок оценивается экспертами как один из самых динамично развивающихся в СНГ.

Страховой рынок за последние годы окреп и улучшил свои позиции по сравнению с периодом становления. Это указывает на равномерное развитие его инфраструктуры и под отраслей страхования.

Но увеличение доли добровольного страхования произошло за счет крупных корпоративных клиентов, участие населения в страховании осталось на прежнем уровне, да же после введения обязательных видов страхования.

Негативно сказывается на развитие страхования малая капитализация страховых фондов по сравнению с другими сегментами финансовой системы. Это приводит к тому что до 90% процентов крупных рисков страховые организации вынуждены перестраховывать у нерезидентов.

При таких достаточно тяжелых условиях ведения дела страховые организации имеет позитивный рост в динамики своего развития. Увеличение показателей происходит за счет крупных страховых сделок и за счет со страхования этих же рисков.

Желательно, чтобы при таких темпах развития страховые организации более эффективно размещали свои страховые фонды на внутренних рынках, при этом отдавали предпочтение не только сверх ликвидным ценным бумагам и инвестировали часть капитала в долгосрочные проекты.

У страхового рынка Республики Казахстан есть достаточный потенциал для выхода из замедленного развития, при достаточно хорошем управлении он должен реализовать накопленный потенциал.

В настоящий момент казахстанские страховики внедряют самые передовые методы и технологии, поскольку страхование затрагивает практически все сферы жизни.

К примеру, для Казахстана всегда была актуальной страховая услуга по защите от природных катаклизмов. Но такой услуги в Казахстане раньше не было. Однако с этого года сразу три казахстанские страховые компании - "Premier Страхование", "KBS Garant" и БТА - заключили договор перестрахования рисков catXL, связанных с природными катастрофами. Теперь страхование в Казахстане можно считать не только частью финансового сектора экономики, но также стабилизирующим фактором при катастрофических рисках.

Несмотря на положительную динамику развития страховых организаций, некоторые статистические данные свидетельствуют о недостаточной эффективности принимаемых мер по повышению финансовой устойчивости, расширению видов и улучшению качества услуг страховщиков. Для успешного регулирования страхового бизнеса и интеграции экономических связей с зарубежными странами предстоит большая работа по формированию адекватной законодательной базы для деятельности страховых организаций.

Список использованной литературы

1. Послание Президента Республики Казахстан Н.А.Назарбаева народу Казахстана от 6 марта 2009 г. "Через кризис к обновлению и развитию".

2. Жуйриков К., Назарчук И., Жуйриков Р. Страхование: теория, практика, зарубежный опыт. - А.: Экономика, 2003.

3. Гражданский кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года.

4. Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года №444-II "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности переводчика перед пассажирами"

5. Баймагамбетова З.А. Страхование: Учеб.посо-бие.- Астана: КазГАТУ, 2006

6. Лер О.Э. Страховой рынок Казахстана - Алматы: Каржы-каражат, 2006.

7. Страховое дело. /Под редакцией профессора Рейтмана Л.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2006

8. Лер О.Э. К цивилизованному страховому рынку. - Алматы: Каржы-каражат, 2003

9. Финансы - учебник для экономических специальностей, третье пеработаиное издание, под ред. Илиясова К.К., Мельникова В.Д; - Алматы: 2001.

10. Бейкасымов Ю.А. Развитие страхового сектора Казахстана// Журнал "Экономика и жизнь", №5, 2008

11. Мулаев К.К. Страховой рынок: проблемы и перспективы // Журнал "Финансы Казахстана", №7, 2007.

12. Страхование в Республике Казахстан (том 2). Сборник нормативно-правовых актов из серии "Финансы и кредит Казахстана". - Алматы: Информационное агентство "EconoMix Data", 2008

13. http://www.afn.kz/

Размещено на Allbest.ru