Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Республики Беларусь

УО «Белорусский государственный экономический университет»

Кафедра налогов и налогообложения

ОТЧЕТ

о прохождении организационно-экономической практики в ЗАО «Альфа-Банк» в период с «01» июля 2016 г. по «14» июля 2016 г.

Студента 2 курса, группы ДФМ А.В. Сущиц

Руководители:

от кафедры ассистент К.В. Ахримович

от банка начальник отдела М.В. Прокофьева

Минск 2016

СОДЕРЖАНИЕ

• Введение
• 1. Пассивные банковские операции
• 2. Активные кредитные банковские операции
• 3. Расчёты в безналичной форме
• Заключение
• Список использованных источников
• Приложение А. Оферта
• Приложение Б. Депозиты для малого бизнеса
• Приложение В. Депозиты для среднего и крупного бизнеса
• Приложение Г. Сравнительная информация о кредитах

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Роль банковской системы в экономике страны огромна: она является источником роста валового внутреннего продукта, доходов населения, уровня и качества жизни.

Практика студентов является важнейшей составной частью учебного процесса. Она предназначена для закрепления полученных теоретических знаний и овладения практическими навыками профессиональной работы. Практика позволяет получить новые знания и необходимые для будущей профессиональной деятельности умения.

Целью организационно-экономической практики является овладение студентами практическими навыками, умениями и подготовка к формированию и развитию профессиональной деятельности по получаемой специальности.

Основными задачами практики являются:

- определить место и роль банков (предприятий) в экономике Республики Беларусь;

- рассмотреть порядок оформления договорных отношений банка с клиентами;

- изучить деятельность банка (предприятия), его опыт работы и организацию документооборота;

- собрать, систематизировать, обработать и проанализировать информацию о деятельности банка (предприятия) в соответствии с индивидуальным заданием;

- сделать подбор материалов для выполнения курсовых и научных работ.

Прохождение организационно-экономической практики позволяет предметно подходить к изучению специальных финансовых дисциплин в соответствии с избранной специализацией.

Базой практики было выбрано закрытое акционерное общество «Альфа Банк». ЗАО «Альфа Банк» является дочерним банком «БелРосбанк АКБ ЗАО» России. По объёмам своих активов ЗАО «Альфа Банк» входит в десятку банков на белорусском банковском рынке. Отличительной особенностью данного банка является использование нормативно-правовых актов не только Республики Беларусь, но и Российской Федерации, а также соблюдение всех основных корпоративных принципов «БелРосбанка» России. Ещё одной особенностью банка является высокий уровень автоматизации, информатизации и компьютеризации деятельность банка.

Практика проходила в отделе сопровождения активных операций юридических лиц, поэтому основной приоритет в отчёте отдаётся операциям, которые связаны, в первую очередь, с юридическими лицами и ИП.

1. Пассивные банковские операции

Для того, чтобы финансово-кредитной организации получить статус банка, необходимо выполнять в совокупности пассивные, активные операции и рассчетно-кассовое обслуживание.

Пассивные банковские операции позволяют банку привлечь достаточное количество денежных средств для выполнения своих активных операций. Пассивные операции -- операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг.

В «Альфа-Банке» пассивные банковские операции представлены:

- открытие банком различных счетов;

- депозитными операциями (вкладами);

- выпуском и реализацией собственных ценных бумаг.

Банк предоставляет своим клиентам возможность открыть текущие (расчётные) счета, на которых будут храниться их денежные средства в безналичной форме. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям необходимо предоставить ряд документов для открытия такого расчётного счёта. Затем заключается договор, в котором указываются обязательства и права сторон, условия финансовых взаимоотношений, ответственность за нарушение, различные форс-мажорные обстоятельства, срок действия договора и порядок разрешения споров. Банк обязуется открыть текущий счёт своего клиента и производить расчёты по этому счёту по требованию клиента. Клиент в свою очередь позволяет банку использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счёте, за определённую плату в виде процента от этих средств.

Для физических лиц могут быть открыты различные карт-счета. Платежные банковские карточки, эмитируемые ЗАО «Альфа-Банк», открывают для своих держателей самые широкие возможности:

- оплата разнообразных товаров и услуг через расположенные по всей стране банкоматы и инфокиоски, а также непосредственно в учреждения торговли и организациях сервиса;

- снятие наличных денег в банкоматах и кассах отделений ЗАО «Альфа-Банк»;

- перевод средств по безналичному расчету на другие счета и банковские карточки;

- пополнение банковских депозитов;

- оплата товаров и услуг на интернет-сайтах, в специальном защищенном режиме;

- мгновенная блокировка/разблокировка карточек;

- замена банковских платежных карточек;

- оформление дополнительных карт.

ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет выдачу кредитных, сберегательных, зарплатных, классических, премиальных и бонусных платежных карточек. У клиентов есть возможность приобрести международные карточки платежных систем VISA и MASTERCARD, а также карточки БЕЛКАРТ для использования на территории Беларуси [1].

ЗАО «Альфа-Банк» эмитирует следующие виды платёжных карт, которые представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Виды платёжных карт ЗАО «Альфа-Банк»

БЕЛКАРТ	Карточки для использования на территории Республики Беларусь.
Visa Classic, MasterCard Standard	Международные карточки для оплаты товаров и услуг через платежные терминалы всех типов, в том числе для оплаты в сети Интернет, а также получения наличных денег в любой стране мира.
Visa Gold, MasterCard Gold	Международные карточки премиального класса.
Visa Platinum	Международная карточка премиального класса.
MasterCard Gold PayPass	Это платежные карты с новой технологией, которая позволяет оплачивать покупки одним касанием. Это быстро и удобно. Достаточно прикоснуться картой к терминалу. А для покупок на небольшую сумму не нужно вводить PIN-код или подписывать чек.
Visa Infinite	Банковскую карточка, которая является самой престижной в премиальной линейке продуктов международной платежной системы Visa и обладает многочисленными привилегиями и преимуществами
Visa или MasterCard Unembossed	Расчетная карта международной платежной системы MasterCard Worldwide. Карточку можно использовать как для оплаты товаров и услуг в торгово-сервисных предприятиях, так и для снятия наличных в отделениях банков и банкоматах. Неэмбоссированная банковская карта, то есть она не имеет рельефных надписей. При пользовании таким пластиком требуются электронная авторизация.

Примечание -- Источник: собственная разработка на основе [1].

Депозитные операции, или как их ещё называют операции с вкладами, позволяют банку привлечь значительные сумму денежных средств, которые банк затем сможет использовать в своих активных операциях.

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям линейку депозитов, включающую в себя депозиты с различными сроками, процентными ставками, условиями пополнения, досрочного частичного или полного отзыва депозита.

Условия привлечения денежных средств и депозитный договор, подписанный сторонами, в совокупности составляют условия соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада -- соглашение, по которому банк принимает от вкладчика средства и обязуется возвратить их вкладчику, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика на условиях предусмотренных депозитным договором, а также выплатить вкладчику начисленные по депозиту проценты на условиях и в порядке, определенных депозитным договором и условиями привлечения денежных средств.

Депозитный договор -- соглашение между банком и вкладчиком оформленное в письменном виде путем составления единого документа, подписанного сторонами (часть договора банковского вклада без учета положений условий привлечения денежных средств), определяющее и детализирующее условия соответствующего банковского вклада.

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает разместить депозиты юридических лиц на выгодных условиях. Клиенты могут воспользоваться упрощенным порядком оформления депозитного договора, на любой приемлемый срок.

Самый простой и удобный способ открыть депозит юридических лиц - принять оферту ЗАО «Альфа-Банк» (пример представлен в приложении А). Для этого необходимо:

- связаться с сотрудником банка по указанным контактным телефонам и уточнить величину процентной ставки, сумму депозита и период его размещения;

- получить подготовленную оферту со всеми оговоренными условиями по электронной почте или на бумажном носителе;

- перевести денежные средства на срочный банковский депозит. Для этого понадобится оформить специальное платежное поручение.

Если клиента не удовлетворяют условия оферты, оформление платежного поручения не производится. Сделка при этом будет считаться не заключенной.

Преимущества депозитов для юридических лиц от ЗАО «Альфа-Банк»:

- гарантия надежности, сохранности и стабильно высокого дохода;

- конкурентный размер предлагаемых процентных ставок (зависит от срока размещения, суммы депозита и других предварительно оговариваемых условий);

- различные сроки размещения (от 1 дня), в зависимости от пожеланий клиента;

- возможность частичного досрочного снятия размещенных средств (в соответствие с условиями заключаемого депозитного договора);

- возможность производить пополнение ранее размещенного депозита юридических лиц;

- неограниченная сумма минимального взноса (по отдельным депозитным продуктам, в соответствие с условиями заключаемого договора);

- персонализированный подход к клиентам [2].

Депозитную линейку ЗАО «Альфа-Банк» для малого бизнеса можно рассмотреть в приложении Б. Депозитная линейка ЗАО "Альфа-Банк" для среднего и крупного бизнеса представлена в приложении В.

Физическим лица предлагается широкий ассортимент вкладов. ЗАО «Альфа-Банк» принимает от населения вклады в валюте -- американских долларах, евро и российских рублях. Также вы можете открыть депозит в банке в белорусской национальной валюте сроком на 1, 2, 3, 6, 12 или 24 месяца. Сохранность денежных средств, размещаемых на депозитных счетах, гарантируется государством. У вас есть возможность открывать банковские депозиты в Минске и других городах Беларуси, где работают отделения ЗАО «Альфа-Банк».

Преимущества вкладов в ЗАО «Альфа-Банк»:

- стабильный дополнительный доход, который приносит каждый валютный депозит и депозит в белорусских рублях. Размер дохода зависит от суммы вклада и установленной по нему процентной ставки;

- открыть депозит в валюте можно в онлайн-режиме при помощи интернет-банка «Альфа-Клик»;

- возможность получить карту MasterCard сроком действия 2 года совершенно бесплатно;

- надежность и полная сохранность средств. Белорусское государство гарантирует каждому вкладчику, что размещенные банковские вклады будут возвращены;

- фиксированный размер процентной ставки.

Открыть вклады в долларах или другой валюте клиент может в любом из отделений ЗАО «Альфа-Банк» по всей стране либо в онлайн-режиме при помощи мобильного или интернет-банка. Для оформления договора потребуется предоставить только паспорт и денежные средства. Многие вклады в валюте допускается пополнять без ограничений. Депозиты в Минске, Гомеле и других городах могут быть возвращены досрочно по первому требованию клиента [5].

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает следующие депозиты в белорусских рублях:

- Вклад «Альфа-Прайм»

- Вклад «Альфа-Комфорт»

- Вклад «Альфа-Актив»

- Вклад «Альфа-Сейф»

- Вклад «Альфа-Хит»

Каждый депозит имеет свои особенности и подходят для разных категорий клиентов. Средняя процентная ставка по депозитам составляет 20% годовых. Она изменяется в зависимости от суммы вклада, срока и ряда других условий.

Аналогичный ассортимент депозитов ЗАО «Адьфа-Банк» предоставляет в иностранной валюте. В долларах и евро средняя годовая процентная ставка составляет 3%, в российских рублях - 10%[6].

Как указывалось ранее, одной из основных пассивных операций банка является эмиссия и размещение собственных ценных бумаг. Реализация ценных бумаг может осуществляться как физическим, так и юридическим лицам.

ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет выпуск собственных ценных бумаг в белорусских рублях и иностранной валюте и работу с ними на вторичном рынке.

Последними выпусками облигаций ЗАО «Альфа-Банк» являются выпуски №17 и №16. Информация о них предоставлена в таблице 1.2.

Таблица 1.2

Информация о 16 и 17 выпуске облигаций ЗАО «Альфа-Банк»

Номер выпуска облигаций/ параметр	16 выпуск	17 выпуск
Форма и вид облигаций	Именные неконвертируемые процентные бездокументарные облигации
Номинал	10 000 000 белорусских рублей	1 000 долларов США
Количество облигаций (шт.)	10 000	7 000
Периодичность выплаты дохода	Ежеквартально и при погашении облигаций
Ставка процентного дохода	18 % годовых	5 % годовых
Начало размещения	29 декабря 2014 года по 16 декабря 2024 года включительно	29 декабря 2014 года по 02 декабря 2024 года включительно
Срок обращения	3 640 дней	3 626 дня

Примечание -- Источник: собственная разработка на основе [7].

Можно сделать вывод, что ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет широкий спектр пассивных операций, предлагая своим клиентам большой ассортимент услуг в области размещения их денежных средств. Привлечённые банком средства направляются на осуществление активных операций.

2. Активные кредитные банковские операции

Активные операции банка -- это операции по размещению мобилизованных банком ресурсов в депозиты, кредиты, инвестиции, основные средства и товарно-материальные ценности.

Активные кредитные банковские операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение прибыли, они не могут заниматься только высокодоходными кредитными операциями (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства своей страны.

Активные кредитные банковские операции являются лишь частью активных операций банков.

В общем случае все активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре крупные группы:

- кредитные операции (или ссуды);

- инвестиции в ценные бумаги;

- кассовые операции;

- прочие операции [8, c. 106].

Активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода, либо приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в центральном банке и другие виды ликвидных активов). С другой стороны, потребности всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшего развития обусловливают наличие в их активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиальные, ассоциированные и “дочерние” компании, занимающиеся специализированными банковскими операциями.

По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания деятельности банка на достигнутом уровне.

Банки предоставляют кредиты на основе принципов срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности, целевой направленности. При этом под срочностью подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью -- обязательная выплата кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах. Материальная обеспеченность предполагает, что выдача кредита должна производиться под различные формы обеспечения. Под формой обеспечения кредита понимается конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформленное право кредитора на его использование. Целевая направленность предполагает предоставление кредитов на конкретные цели [8, c. 107].

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

ЗАО «Альфа-Банк» в Беларусь динамично развивается и в течение 6 лет успешной работы на белорусском рынке демонстрирует последовательный рост активов, капитала и клиентской базы во всех сегментах рынка. К активным операциям в этом банке относятся:

- операции вложения банковских ресурсов в денежные средства в наличной и безналичной форме с целью поддержания ликвидности банка;

- расчетные операции, связанные с платежами клиентов;

- кассовые операции по приему и выдачи наличных;

- кредитные операции, связанные с предоставлением кредитов различных форм и видов;

- инвестиционные операции вложения банковских ресурсов в ценные бумаги (акции, государственные и корпоративные облигации) на длительный срок;

- фондовые операции по купле-продаже ценных бумаг;

- валютные операции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем и международном валютных рынках;

- депозитные операции по размещению временно свободных ресурсов банка в депозиты на счетах банка и (или) на счета других банков;

- операции по купле-продаже банковских металлов на внутреннем и международном валютных рынках;

- операции по приобретению основных средств, материальных и нематериальных активов.

ЗАО «Альфа-Банк» производит финансирование малого, среднего и крупного бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса всегда являлось приоритетным направлением в деятельности банка, благодаря чему взять кредит для ИП или юридического лица можно в максимально короткие сроки и на льготных условиях.

На сегодняшний день банк предлагает следующие кредитные продукты:

- «Бизнес-Оборот»;

- «Бизнес-Коммерсант»;

- «Бизнес-Универсал»;

- «Бизнес-Развитие».

Сравнительная информация о данных кредитах представлена в приложении Г.

При заключении кредитной сделки обязательно заключается кредитные договор. Он содержит сумму и срок ссуды, вид обеспечения, размер процента, уплачиваемого клиентом банку, а также другие условия наряду с правами и обязанностями сторон, ответственностью и порядком разрешения споров.

Кредиты юридическим лицам в ЗАО «Альфа Банке» выдаются на упрощенных условиях. К примеру, предварительное решение по выдаче кредита принимается в течение 1 часа после обращения в банк. Минимальный пакет предоставляемых документов, отсутствие необходимости предоставлять залоговое имущество и отсутствие комиссий приятно порадуют начинающих бизнесменов. Кредит для малого бизнеса на большую сумму выдается при условии предоставления залога (в качестве залога могут выступать товары или основные средства). При этом банк предоставляет кредитование для юридических лиц, которые занимаются практически любыми видами деятельности.

К операциям финансирования малого бизнеса можно отнести овердрафт, банковскую гарантию, лизинг и лизинг по программе Банка развития.

Овердрафт является оперативной финансовой поддержкой бизнеса, так называемым "запасным кошельком", в ситуации, когда для проведения платежа или совершения сделки на счете не хватает собственных денежных средств [9].

К преимуществам овердрафта относится простата, удобство и выгодность.

Есть возможность воспользоваться кредитом в любой момент времени без предоставления дополнительных документов, а также отсутствует обязательное требование по залогу имущества.

Удобство заключается в том, что не надо согласовывать каждый платеж с банком; автоматическое погашение основного долга при наличии денежных средств на утро; учитываются обороты по счетам в других банках.

Выгодность состоит в том что:

- оплата осуществляется только за те дни, когда вы пользуетесь деньгами;

- отсутствует плата за невыбранные средства.

Банковская гарантия в ЗАО «Альфа-Банк» выдаётся до 50 000 USD (в эквиваленте другой валюты). Виды гарантий: тендерная гарантия, гарантия в пользу БАМАП, гарантия исполнения платежа, гарантия возврата авансового платежа, таможенная гарантия, гарантия исполнения обязательств по договору. Срок действия тендерной гарантии до 6 месяцев; гарантия в пользу БАМАП -- на требуемый БАМАП срок; иные виды гарантий -- на срок до 1 года.

Тендерная гарантия и гарантия в пользу БАМАП выдаётся без залога, а гарантия исполнения платежа, гарантия возврата авансового платежа, таможенная гарантия, гарантия исполнения обязательств по договору с залогом. Залоговое покрытие должно быть не менее 100% от суммы гарантии. В качестве залога могут быть оформлены товары в обороте, оборудование, гарантийный депозит денег, автотранспортные средства (легковые и грузовые, прицепы, спецтехника) [10].

Лизинг -- это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа. Предметы лизинга -- основные средства, в том числе оборудование, транспорт, бывшие либо не бывшие в употреблении и не старше 5 лет.

Преимущества лизинга:

- банк берет на себя все вопросы, связанные с оформлением и приобретением предмета лизинга.

- отсутствует необходимость предоставлять в залог дополнительное имущество;

- ускоренная амортизация: доля начисленной за срок лизинга амортизации по предмету лизинга может достигать 99 % от первоначальной контрактной стоимости;

- перераспределение суммы налогов и сроков их уплаты: за счет ускоренной амортизации снижается налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль, НДС принимается к зачету;

- заключение договора лизинга возможно как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте [11].

«Альфа-Банк» заинтересован оказывать содействие в развитии малого бизнеса и предлагает юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям воспользоваться льготным целевым финансированием основных средств, которое осуществляется в партнерстве с Банком развития Республики Беларусь.

Преимущества лизинга по программе Банка развития:

- финансирование на срок до 5 лет в белорусских рублях;

- льготная ставка -- не более ставки рефинансирования НБ РБ + 4,5 процентных пункта;

- широкий перечень видов деятельности, финансируемых по программе;

- отсутствие каких-либо дополнительных комиссий -- только проценты за пользование [12].

К операциям финансирования среднего и крупного бизнеса относятся кредитование текущей деятельности, кредитование инвестиционной деятельности, факторинг, лизинг и операции с ценными бумагами банка.

Проводя активную кредитную политику по размещению денежных средств, «Альфа-Банк» стремится к созданию доступных условий предоставления услуг в сфере кредитования для субъектов хозяйствования различных форм собственности. Кредиты предоставляются в национальной и иностранных валютах, преимущественно без взимания комиссии за рассмотрение пакета документов, на сроки и на условиях согласно требованиям клиентов и действующего законодательства.

Банк предоставляет следующие услуги кредитного характера: кредитование, лизинг, финансирование под уступку требования по договорам (контрактам), банковские гарантии.

«Альфа-Банк» осуществляет краткосрочное (до одного года) и долгосрочное (свыше года) кредитование на любые цели, разрешенные законодательством Республики Беларусь, в том числе:

- в текущую деятельность;

- на пополнение оборотных средств;

- на приобретение основных средств;

- микрокредитование.

Целевое использование кредита может быть установлено в виде:

1) обязанности кредитополучателя использовать предоставленные денежные средства на приобретение (оплату) определенных товаров, работ и услуг;

2) запрета на вложение предоставленных денежных средств в определенные виды деятельности;

3) без установления целевого использования (преимущественно для клиентов банка и в случае микрокредитования).

Кредитование банком крупных инвестиционных проектов может быть осуществлено за счет кредитных линий иностранных банков в форме синдицированного либо консорциального кредитования, к тому же «Альфа-Банк» заинтересован в развитии частного бизнеса и предлагает компаниям воспользоваться льготным целевым финансированием инвестиционных проектов, которое осуществляется в партнерстве с Банком развития Республики Беларусь [13].

Факторинг -- один из видов финансирования, осуществляемый ЗАО «Альфа-Банк». Его суть заключается в выкупе какой-либо организацией платежных требований у поставщика различных услуг или товаров. При использовании схема факторинга финансирование выполняется под уступку денежного требования. Факторинг от ЗАО «Альфа-Банк» -- простой и удобный способ увеличить для клиентов сроки внесения платежей и, тем самым, заметно снизить риск несвоевременного прихода средств.

Основные преимущества факторинга для поставщиков:

- удобный и понятный способ восполнения оборотного капитала;

- возможность увеличить темпы его оборачиваемости;

- увеличение объемов реализуемой продукции (оказываемых услуг) и как следствие -- рост прибыли поставщика;

- возможность предложить покупателям более выгодные и привлекательные условия по оплате;

- сокращение дебиторской задолженности. Благодаря улучшению структуры платежного баланса поставщик может, к примеру, оформлять кредиты на различные цели.

Основные преимущества для покупателей:

- возможность получить продолжительную отсрочку по внесению платежа;

- усиление занимаемых на рынке позиций;

- более рациональное применение оборотного капитала;

- возможность пользоваться товарным кредитом.

Различают 2 основных вида факторинга -- скрытый и открытый. При скрытом факторинге организация-кредитор не оповещает должника о факте подписания договора о переходе прав кредитора. В случае с открытым факторингом кредитор оповещает своего должника о том, что подписан договор о переходе прав кредитора.

Сроки факторинга всегда оговариваются в индивидуальном порядке. В большинстве случаев они проистекают из сроков внесения оплаты за товары и услуги, оговоренных в контракте. Размеры ставок факторинга также индивидуальны и указываются в процентах. Они сопоставимы с процентами за пользование банковскими кредитными ресурсами [14].

«Альфа-Банк» предлагает юридическим лицам прямой банковский лизинг, обладающий рядом дополнительных преимуществ по сравнению с лизинговым финансированием, которое предоставляют специализированные компании, вынужденные привлекать банковские кредиты для приобретения предметов лизинга.

Ключевые преимущества прямого банковского лизинга:

- кредитование и лизинг в Альфа-Банке осуществляются по равнозначным ставкам. Дополнительные комиссии отсутствуют;

- приобретение предметов лизинга напрямую у поставщиков-нерезидентов;

- отсутствие посредников. Прямое банковское финансирование, что снижает затраты клиента;

- гибкий индивидуальный подход. Срок лизинга, величину собственного участия, порядок возмещения контрактной стоимости определяет клиент;

- команда квалифицированных менеджеров. Полное юридическое и экономическое сопровождение сделки на всех стадиях.

Кроме того, «Альфа-Банк» работает с финансовым лизингом, в том числе и с возвратным, а также предлагает своим клиентам услуги по рефинансированию задолженности по лизингу перед другими банками и лизинговыми компаниями [15].

Рассматривая активные операции, нельзя забывать, что ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет выпуск собственных ценных бумаг в белорусских рублях и иностранной валюте и работу с ними на вторичном рынке.

3. Расчёты в безналичной форме

активный пассивный кредит депозит инвестиция

Одной из основных функций коммерческих банков является осуществление расчетов и организация платежного оборота в масштабах всего народного хозяйства. Безналичный денежный оборот является основной частью денежного и платежного оборотов, где движение денег происходит в виде перечислений по счетам в кредитных учреждениях или зачетов взаимных требований. Большая часть платежей совершается без наличных денег и представляет собой безналичный денежный оборот.

Расчеты между юридическими лицами, а также между юридическими лицами и гражданами, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности осуществляются через банки в безналичном порядке, установленном законодательством Республики Беларусь. Порядок проведения безналичных расчетов регулируется действующим законодательством, нормативными актами Национального банка Республики Беларусь, в частности Инструкцией «О банковском переводе», Положением об осуществлении операций с использованием банковских пластиковых карточек и другими документами.

Безналичные расчеты -- это денежные расчеты, совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств либо путем зачета взаимных требований, то есть без использования наличных денег. Под расчетами в безналичной форме в соответствии со ст.231 Банковского кодекса понимаются расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке. Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов. Система построений безналичных расчетов должна основываться на следующих основных принципах:

1) осуществление расчетов по банковским счетам, которые открываются субъектам хозяйствования всех форм собственности для хранения и осуществления операций с денежными средствами;

2) осуществление расчетов в пределах остатков на счетах клиентов банка и исключительно по приказу субъектов хозяйствования в порядке установленной очередности платежей;

3) свобода выбора владельцев счета в банке при определении формы платежа и полном невмешательстве банка в договорные отношения субъектов хозяйствования;

4) срочность платежа, которая предполагает осуществление расчетов исходя из сроков, предусмотренных в договорных отношениях субъектов хозяйствования, нормативных документах Национального банка Республики Беларусь;

5) обеспеченность платежа, предусматривающая наличие у владельца счета достаточных денежных средств в банке для осуществления платежа или гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств субъекта хозяйствования.

К принципам организации безналичных расчетов также относятся: место платежа (выбор субъектами хозяйствования обслуживающего банка), согласие плательщика на осуществление платежа (акцепт), источник платежа и некоторые другие. Все принципы организации безналичных расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение действия одного из них ведет к нарушению функционирования всей платежной системы [16].

Для осуществления расчётов в безналичной форме юридическому лицу необходимо иметь открытый в банке расчётный счёт, а физическому лицу - карт-счёт и платёжную банковскую карточку для доступа к нему.

Расчёты в безналичной форме могут осуществляться с использованием расчётных документов. Таких как:

- платёжные поручения;

- платёжные требования;

- платёжные ордера.

На практике основным платежным инструментом, используемым во внутриреспубликанских безналичных платежах, является платежное поручение. В течение последних лет удельный вес расчетов платежными поручениями в структуре безналичного платежного оборота составляет по количеству документов около 80%, по суммам платежа около 90%.

Платежные поручения -- это форма безналичных расчетов, представляющая собой распоряжение вкладчика счета (плательщика) своему банку о переводе определенной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счетах, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, досрочные.

Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях:

- авансовый платеж, т.е. платеж до поставки товара, работ, услуг;

- платеж после отгрузки товара, т. е. путем прямого акцепта товара;

- частичные платежи при крупных сделках.

Платежное поручение может быть оплачено полностью или частично при отсутствии денег на счете плательщика, о чем делается отметка на платежном документе.

Платежное требование (далее -- требование) представляет собой расчетный документ установленной формы, содержащий требование получателя средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк [16].

Форма расчетов платежными требованиями определяется в договоре между плательщиком и получателем средств и применяется для расчетов за отгруженные (отпущенные) товары, выполненные работы, оказанные услуги. В основе расчетов требованиями лежит система инкассо -- банковской операции, при которой банк по поручению своего клиента -- получателя средств и на основании составленного им (получателем) расчетного документа получает причитающуюся получателю сумму денежных средств от плательщика и зачисляет ее в установленном порядке на счет получателя.

Поскольку данная форма расчетов основывается на требовании к плательщику об оплате, большое значение здесь имеет порядок получения согласия последнего на совершение платежа. Расчеты платежными требованиями осуществляются с применением отрицательного акцепта, при котором согласие плательщика на списание средств с его счета считается полученным, если в течение установленного срока от него не поступил отказ от акцепта. Отрицательный акцепт может быть предварительным и последующим. При предварительном акцепте оплата платежного требования производится по истечении установленного срока акцепта, при последующем - в день поступления платежного требования в банк. В последнем случае ускоряется оборачиваемость средств в расчетах, однако усложняется проблема урегулирования претензий между плательщиком и получателем средств по поводу отказа от акцепта.

Действующими нормативными документами установлено, что платежные требования оплачиваются в основном с предварительным акцептом, срок которого составляет три рабочих дня, не считая дня поступления требования в банк плательщика

Платежный ордер применяется для частичной оплаты платежного поручения банком. Частичное движение (как поступление, так и списание) средств по расчетному документу отражается с помощью этого документа.

При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка.

На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.

При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.

При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

Ордер отражает безакцепное поступление или списание денежных средств.

Расчетов в безналичной форме также могут осуществляться с использованием платежных инструментов (чеки и банковские платежные карточки).

Под расчетами чеками понимаются расчеты, при которых плательщик (чекодатель) выписывает получателю платежа чек для последующего предъявления его к оплате в банк чекодателя и получения по нему денежных средств с указанного в чеке счета плательщика. Для получения платежа по чеку не требуется получения акцепта банка-плательщика по чеку. При этом сама выдача чека не погашает обязательства плательщика по платежу до момента платежа по чеку.

Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков регламентирует порядок расчетов в белорусских рублях юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами посредством чеков из чековых книжек и расчетных чеков за товары, работы, услуги на территории республики Беларусь, а также порядок получения физическими лицами по расчетному чеку наличных денежных средств в банке чекодателя.

Чек -- это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю [16].

Чекодержатель -- юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель, являющиеся получателем платежа по чеку. В Республике Беларусь расчёты при помощи чеков большой популярностью не пользуются.

Напротив, расчёты с использованием банковских платёжных карточек получили широкое распространение. Банковская карта признается инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента соответствующих банковских карт.

Расчеты с использованием банковских карт объединяет с иными формами безналичных расчетов то обстоятельство, что необходимым их условием является наличие денежных средств на счете, открытом в обслуживающем банке (банке-эмитенте), который осуществляет банковские операции по выдаче или перечислению (осуществлению платежа) денежных средств. Механизм расчетов с использованием банковских карт включает в себя элементы инкассирования расчетных документов, составленных с использованием банковских карт (в банк-эмитент или в платежную организацию).

Все участники данных расчетных правоотношений связаны между собой договорными обязательствами, центральное место в системе которых занимают договорные обязательства между владельцем (держателем) банковской карты и банком-эмитентом. Кредитными организациями осуществляется эквайринг банковских (платежных) карт -- расчеты с организациями торговли или организациями, оказывающими услуги по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, а также выдача наличных денежных средств держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций.

ЗАО «Альфа Банк» эмитирует широкий перечень различных платёжных карт, про которые подробно описывалось в разделе 1.

Существует такое понятие как расчётно-платёжная дисциплина клиентов банка. Расчетное дисциплина предусматривает обязательства субъектов хозяйствования по соблюдению установленных правил проведения расчетных операций, а также осуществление предприятиями платежей по финансовым обязательствам в полном объеме и в установленные сроки. За нарушение предприятиями расчетно-платежной дисциплины к ним могут быть приняты соответствующие санкции.

Договорные санкции направлены на обеспечение полного и беспрекословного выполнения хозяйственных договоров. Такие санкции применяются в виде уплаты неустойки, которая определяется в процентах к сумме невыполненного обязательства.

Банковские (кредитные) санкции применяются к предприятиям за нарушения кредитной дисциплины; за неудовлетворительное состояние учета и отчетности; нецелевое использование кредитных ресурсов, за несвоевременный возврат кредита.

Списание денежных средств со счета осуществляется кредитной организацией на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом. При наличии на расчетных (текущих) счетах клиентов денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других документов на списание (календарной очередности), если иное не предусмотрено законом [16].

При нехватке денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, выплаты осуществляются по группам исполнительных документов в строгой последовательности. В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисления или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов (группа 1); во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору (группа 2); в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и во внебюджетные фонды (группа 3); в четвертую очередь производится списание по процентам и комиссиям кредитной организации (группа 5), а также по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований (группа 4); в пятую очередь производится списание по процентам и комиссиям кредитной организации (группа 5), а также по другим платежным документам в порядке календарной очередности (группа 6).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

За время прохождения организационно-экономической практики на базе ЗАО «Альфа Банк» были закреплены полученные в ходе учебного процесса теоретические знания, а также получены общие практические навыки работы.

Изучив устав банка, основные экономические и бухгалтерские документы, можно сделать вывод, что ЗАО «Альфа Банк» по величине собственного капитала является одним из крупнейших банков Республики Беларусь.

В своей деятельности банк руководствуется Банковским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь», другими правовыми актами по вопросам, касающимся деятельности банка и Уставом.

Все операции банка можно разделить на пассивные, активные и посреднические банковские операции. В ходе практики я детально изучил пассивные и активные банковские операции, а также расчёты в безналичной форме.

Пассивные операции позволяют банку привлечь достаточно средств для осуществления активных операций. А активные операции в свою очередь приносят банку основную прибыль. В современном мире с преобладающим использованием информационных и компьютерных технологий преобладают расчёты в безналичной форме. Благодаря им значительно увеличивается скорость расчётов и снижаются издержи их осуществления.

ЗАО «Альфа Банк» является одним из ведущих банков на белорусском рынке. Продукты, предлагаемые банком, пользуются большим спросом как со стороны населения, так и со стороны субъектов малого, среднего и крупного предпринимательства.

Полученные мною знания и навыки найдут применение в дальнейшем обучении в университете, а также войдут в базу знаний и умений, необходимую для успешной работы современного специалиста в банковское сфере.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Платежные карточки [Электронный ресурс]

2. Депозиты для юридических лиц [Электронный ресурс]

3. Депозиты для малого бизнеса [Электронный ресурс]

4. Депозиты для среднего и крупного бизнеса [Электронный ресурс]

5. О вкладах [Электронный ресурс]

6. Вклады (депозиты) [Электронный ресурс]

7. Операции с ценными бумагами банка [Электронный ресурс]

8. Поляков, В.П., Москвина, Л.А. Основы денежного обращения и кредита / В.П. Поляков, Л.А. Москвина -- М.: Инфра -- М, 2005. -- 343 с.

9. Овердрафт [Электронный ресурс]

10. Банковская гарантия [Электронный ресурс]

11. Лизинг [Электронный ресурс]

12. Лизинг по программе Банка Развития [Электронный ресурс]

13. Кредитование текущей деятельности [Электронный ресурс]

14. Факторинговое обслуживание [Электронный ресурс]

15. Лизинг для среднего и крупного бизнеса [Электронный ресурс]

16. Банковский кодекс Республики Беларусь: в редакции Закона Республики Беларусь от 17 июля 2006 г. №145-3. -- Минск: Амалфея, 2014. -- 252 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Оферта Клиента на заключение с Банком сделки а рамках Согласования о предоставлении банковского продукта «Корпоративный сейф»

Банк: ЗАО «Альфа-Банк»

Клиент: (наименование клиента)

Оферта на заключение сделки в рамках Соглашения о предоставлении банковского продукта «Корпоративный сейф» от № (далее - Соглашение).

Дата:

Клиент предлагает Банку заключить сделку на условиях, изложенных в настоящей оферте и Соглашении:

Номер банковского счета Клиента:

Валюта банковского счета:

Размер годовой процентной ставки составляет:

Срок начисления процентов	Ежедневный остаток на банковском счете	Процентная ставка
с - до Неопределенный срок	от - 0 до - тыс.
	от - до - тыс.
	от - тыс. и свыше

Срок начисления процентов	Ежедневный остаток на банковском счете	Процентная ставка
с - до Неопределенный срок	от 0 до тыс.
	от до тыс.
	от тыс. и свыше

Срок начисления процентов	Ежедневный остаток на банковском счете	Процентная ставка
с - до Неопределенный срок	от 0 до тыс.
	от до тыс.
	от тыс. и свыше

Реквизиты банковского счета Клиента для уплаты процентов²:

Номер банковского счета:

Наименование и код банка-получателя:

Во всем остальном, что не предусмотрено условиями сделки, Банк и Клиент руководствуются Соглашением.

Указывается срок в течение которого будут начисляться проценты на фактический ежедневный остаток средств на банковском счете либо неопределенный срок.

Указывается если режим банковского счета, по которому начисляются проценты, не позволяет перечисление на него процентов, а также при необходимости перечисления процентов на иной банковский счет Клиента.

М.П. (подпись)

Источник: ЗАО «Альфа-Банк»

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Депозиты для малого бизнеса в ЗАО «Альфа-Банк»

Название депозита	«Баланс»	«Гарант»	«Профит»	«Универсал»	«Прогресс»
	срочный с неснижаемым остатком	срочный с правом досрочного отзыва	срочный без права досрочного отзыва	до востребования с правом пополнения с фиксированной процентной ставкой	до востребования без права пополнения с прогрессивной процентной ставкой
Тип депозита	Срочный	До востребования
Преимущества	Оптимальное сочетание размера процентной ставки и возможности по управлению депозитом	Возможность отзыва по первому требованию с пересчетом % ставки только за месяц отзыва	Наиболее востребованый продукт. Высокая ставка в короткий срок	Стабильный доход, при условии свободного отзыва и пополнения денежных средств	Прогрессивная процентная ставка, увеличивающаяся в зависимости от срока размещения
Досрочный отзыв	Допускается в пределах неснижаемого остатка	Допускается	Не допускается	Допускается	Допускается
Пополнение	Допускается в пределах максимального остатка	Допускается по соглашению сторон	Допускается по соглашению сторон	Допускается в пределах максимального остатка депозита	Не допускается
Сумма минимального взноса	Не ограничена	15 000 000 BYR	Не ограничена	30 000 000 BYR	30 000 000 BYR
		1 500 USD		3 500 USD	3 500 USD
		1500 EUR		3 500 EUR	3 500 EUR
		50 000 RUB		100 000 RUB	100 000 RUB
Срок размещения депозита	от 1 дня до ?

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Депозиты для среднего и крупного бизнеса в ЗАО «Альфа-Банк»

Название депозита	«Баланс»	«Гарант»	«Профит»	«Универсал»	«Прогресс»	«Бонус»
	срочный с неснижаемым остатком	срочный с правом досрочного отзыва	срочный без права досрочного отзыва	до востребования с правом пополнения с фиксированной процентной ставкой	до востребования без права пополнения с прогрессивной процентной ставкой	до востребования без права пополнения с дополнительным доходом
Тип депозита	Срочный	До востребования
Преимущества	Оптимальное сочетание размера процентной ставки и возможности по управлению депозитом	Возможность отзыва по первому требованию с пересчетом % ставки только за месяц отзыва	Наиболее востребованый продукт. Высокая ставка в короткий срок	Стабильный доход, при условии свободного отзыва и пополнения денежных средств	Прогрессивная процентная ставка, увеличивающаяся в зависимости от срока размещения	Выплата дополнительного дохода при отсутствии отзыва в оговоренный сторонами период
Досрочный отзыв	Допускается в пределах неснижаемого остатка	Допускается	Не допускается	Допускается	Допускается	Допускается
Пополнение	Допускается в пределах максимального остатка	Допускается по соглашению сторон	Допускается по соглашению сторон	Допускается в пределах максим. остатка депозита	Не допускается	Не допускается
Сумма минимального взноса	Не ограничена	15 000 000 BYR	Не ограничена	30 000 000 BYR	30 000 000 BYR	500 000 000 BYR
		1 500 USD		3 500 USD	3 500 USD	50000 USD
		1500 EUR		3 500 EUR	3 500 EUR	50000 EUR
		50 000 RUB		100 000 RUB	100 000 RUB	10 000 000 RUB
Срок размещения депозита	от 1 дня до ?

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Сравнительная информация о кредитах

Кредит / Критерий	«Бизнес-Коммерсант»	«Бизнес-Оборот»	«Бизнес-Развитие»	«Бизнес-Универсал»
Размер кредита	От 500 до 40 000 BYN (от 5 до 400 млн. BYR)	От 5 000 до 200 000 BYN (от 50 млн. до 2 млрд. BYR) до 70 000 EUR, 100 000 USD, 6 700 000 RUB	От 15 000 до 200 000 BYN (от 150 млн. до 2 млрд. BYR)	До 200 000 BYN (до 2 млрд. BYR) 100 000 USD, 70 000 EUR, 6 700 000 RUB
Валюта	Белорусские рубли	Белорусские рубли, российские рубли, доллары США и евро	Белорусские рубли	Белорусские рубли, российские рубли, доллары США и евро
Срок	до 3 лет	До 12 месяцев	До 5 лет	3 года
Цель	На любые цели	Пополнение оборотных средств	Приобретение, ...

Подобные документы

• Деятельность коммерческих банков

  Сущность и экономические основы деятельности банков. Операции банков в развитых странах. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Комиссионные операции банков. Банковская деятельность в экономике развитых стран. Банковское дело в США.
  
  курсовая работа [38,5 K], добавлен 08.04.2003
  

• Функции и операции коммерческих банков

  Характеристика деятельности и особенности коммерческих банков. Пассивные, активные и активно-пассивные операции. Новые операционные возможности современных коммерческих банков. Главные виды профессиональной деятельности и функции коммерческих банков.
  
  курсовая работа [253,4 K], добавлен 22.03.2016
  

• Экономические основы деятельности коммерческих банков

  Государственная регистрация кредитных организаций в Банке России. Необходимость банковского лицензирования. Виды и содержание лицензии, случаи ее отзыва. Классификация банков, принципы их деятельности. Пассивные и активные банковские операции и сделки.
  
  контрольная работа [29,8 K], добавлен 10.02.2015
  

• Банковские операции, их классификация

  Банковские операции: понятие, классификация. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение как основные формы деятельности коммерческого банка. Виды депозитов до востребования. Ссудные операции банка. Значение форфетирования для экспортера.
  
  курсовая работа [388,1 K], добавлен 05.04.2015
  

• Коммерческие банки и их деятельность

  Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России, особенности их состояния на современном этапе.
  
  курсовая работа [81,5 K], добавлен 15.05.2012
  

• Правовое регулирование банковской деятельности Российской Федерации

  Понятие и сущность банков, история развития банковской системы в России. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Источники банковских ресурсов. Активные и пассивные банковские операции как основа банковской деятельности.
  
  курсовая работа [31,5 K], добавлен 10.06.2011
  

• Банковские операции

  Инкассо как посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя, ее типы и порядок произведения расчетов. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
  
  контрольная работа [32,1 K], добавлен 16.09.2014
  

• Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"

  Этапы организации деятельности банков, формирование его ресурсов. Расчетно-кассовые операции банка: кредитные, вексельные, операции с ценными бумагами, банковские инвестиции, операции банка в иностранной валюте. Обеспечение финансовой стойкости банка.
  
  отчет по практике [433,9 K], добавлен 09.11.2010
  

• Коммерческие банки в РФ

  Сущность и роль коммерческих банков в национальной экономике, история их происхождения и функции. Активные и пассивные операции коммерческих банков, показатели ликвидности. Преодоление последствий кризиса на основе развития инноваций в банковском секторе.
  
  курсовая работа [348,8 K], добавлен 27.04.2015
  

• Активные операции банков

  Активные операции, их роль и место в банковской деятельности. Экономическая сущность и виды активных операций. Структура и управление банковскими активами. Анализ активов ОАО "Банк Каспийский". Качество активов. Управление активами.
  
  курсовая работа [57,1 K], добавлен 05.04.2007
  

• Коммерческие банки и их операции

  Понятие, основные признаки и функции коммерческих банков, их назначение и роль. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады. Осуществление операций с драгоценными металлами. Пассивные и активные операции коммерческих банков.
  
  курсовая работа [38,9 K], добавлен 21.10.2013
  

• Ссудные операции коммерческого банка

  Коммерческий банк - основное звено банковской системы. Классификация операций коммерческого банка. Сущность, функции и виды кредита. Законы кредита. Механизм кредитования коммерческого банка. Ссудные операции коммерческого банка.
  
  курсовая работа [41,8 K], добавлен 15.05.2002
  

• Банки и банковская деятельность

  Банки и банковская система. Активные, пассивные, кассовые, расчетные, трастовые, международные операции коммерческих банков. Сберегательный банк Российской Федерации. Инвестиции в ценные бумаги и уставные капиталы предприятий.
  
  курсовая работа [55,3 K], добавлен 06.05.2004
  

• Кредитные операции банков (на примере Ростовского филиала ОАО "Альфа-банк")

  Понятие кредитной системы государства и место в ней банков. Основные стадии кредитного процесса, характеристика видов кредитных операций, осуществляемых в банках. Анализ кредитной деятельности филиала "Ростовский" ОАО "Альфа–банк" и пути ее улучшения.
  
  дипломная работа [139,7 K], добавлен 06.12.2009
  

• Ссудные операции коммерческих банков. Ипотека

  Сущность, необходимость и роль кредитных операций банков. Классификация кредитных операций, их краткая характеристика. Принципы кредита и виды процентных ставок. Ипотека и этапы получения ипотечного кредита. Штрафные санкции и причины отказа банка.
  
  курсовая работа [248,7 K], добавлен 09.06.2013
  

• Деятельность коммерческих банков

  Понятие, виды и принципы деятельности, функции коммерческих банков и их конкретное проявление на практике. Коммерческие банки в современной России, их активные и пассивные операции. Структура акционеров Сбербанка. Классификация надёжности банков Москвы.
  
  курсовая работа [209,5 K], добавлен 18.04.2012
  

• Роль кредита и его границы

  Характеристика и основные виды кредита. Роль кредита в экономике. Роль и законы кредита. Примеры кредитов в различных Банках РФ. Непроизводительное использование государством мобилизованных путем займов средств. Межхозяйственный денежный кредит.
  
  курсовая работа [528,3 K], добавлен 11.08.2014
  

• Организация деятельности коммерческих банков

  Принципы деятельности коммерческого банка. Пассивные и активные операции. Акционерный капитал и резервный фонд банка. Значение рынка межбанковских кредитов. Центральный банк Российской Федерации. Инструменты и методы денежно-кредитной политики.
  
  реферат [28,7 K], добавлен 14.04.2013
  

• Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

  Изучение структуры, организационно-правовых форм и нормативно-правовой базы деятельности коммерческих банков. Характеристика видов и основных функций коммерческих банков. Анализ направлений деятельности коммерческих банков: активные и пассивные операции.
  
  курсовая работа [33,2 K], добавлен 27.09.2011
  

• Анализ финансовой деятельности ОАО КБ "Банк Москвы"

  Характеристика КБ ОАО "Банк Москвы", взаимосвязь между структурными подразделениями. Формы финансовой отчетности, активные и пассивные операции; анализ ликвидности, доходов и расходов; виды налогообложения, расчеты; регулирование его деятельности ЦБ РФ.
  
  отчет по практике [1,2 M], добавлен 21.10.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам