Банковская система РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего образования

«ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Тенденции развития банковской системы РФ

Ростов-на-Дону - 2016



ВВЕДЕНИЕ

Банковская структура Российской Федерации является одним из главных звеньев рыночной экономики страны. На сегодняшний день жизнедеятельность каждого гражданина окружена множеством технических услуг, которые осуществляются только с помощью системы банков. Банковские продукты и услуги постоянно окружают нас, ежедневно мы оплачиваем коммунальные услуги, пополняем счет, приобретаем товары через интернет, снимаем со счетов заработную плату, с помощью расширенной современной банковской системы мы облегчаем и улучшаем качество своей жизни. банковский экономика кризис правовой

Актуальность исследования банковской системы заключается в необходимости развития банковского механизма для финансового и рыночного сектора, так же для будущего роста экономики страны. Механизм банков распределяет денежные средства, и регулирует потоки расчетов, так же осуществляет кассовые операции, выдачу кредитов, инвестиции, отвечает за хранение денежных ресурсов.

Предметом выступает структура элементов банковской системы.

Объектом изучения выступает работа и регулирование банковской системы Российской Федерации.

Главная цель исследования при написании курсовой работы - это рассмотрение и анализ банковской системы Российской Федерации в периоды экономического кризиса 90-х годов и становление формирования единого механизма современной системы 21 века.

Основные задачи курсовой работы:

1. Рассмотреть банковскую систему страны в период финансового кризиса 1990 годов.

2. Выявить пути выхождения из кризиса РФ.

3. Определить нормативную и правовую основы банковской системы страны.

4. Изучить современную структуру банковского механизма.

5. Раскрыть главные тенденции развития системы банков.

6. Рассмотреть задачи и функции современного механизма.

7. Изучить проблемы банковской системы.

8. Определить перспективы и пути решения проблем банковской системы государства.

Методологической основой для выполнения работы послужили: законодательные и нормативные акты, научная и учебно-методическая литература в виде Международного журнала прикладных и фундаментальных исследований, популярные информационные интернет - ресурсы. В работе использовались труды отечественных и зарубежных ученых, по вопросам развития банковского дела, работы ведущих российских ученых Стародубцевой О.И., Лаврушиной О.И., Жаровской Е.П., Глушковой Н.В., Белоглазовой Г.Н.

ГЛАВА 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ : ЭТАПЫ ФОРМИРОВАНИЯ

1.1 История банковской системы России в период становления экономики и кризиса 90-х годов

История становления банковской системы России берет начало с XVIII века. Самые большие и сложные перемены пришлись на конец 20 столетия, когда на ряду с политическими изменениями власти, пришли изменения рыночной и экономические сферы.

Изменения пришедшие в Россию в 1990 годах полностью связанны с началом преобразований в рыночной сфере. Переход от народного хозяйства к современному рынку потребовал совершенной денежной инфраструктуры в виде системы товарно - денежных отношений. Для широкого развития товарно - денежного оборота появилась необходимость в дополнительных ресурсах или средствах, для этого возникла острая необходимость в кредитной реформе, направленной на создание свободного рынка капиталов, роль и направление кредитной политики.

Главным изменением в банковской системе того времени, было внесение ряда законов принятых в конце 1990 годов, Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности и Закон РФ «О Центральном банке России». Таким образом законопроекты содержали в себе основные нормы развития кредитной системы. Появление новой системы заключалось в принципах двух звеньев: главное звено Центральный банк России, низшими звеньями стали выступать коммерческие банки страны и другие филиалы банковских иностранных организаций.

На Центральный банк России и центральные банки республик, выступающие верхними звеньями кредитной системы, были возложены осуществление эмиссии и организация денежного обращения. Функции кредитора последней инстанции для коммерческих банков, организация расчетов между ними, обслуживание государственного долга страны, операции на рынке ценных бумаг, выдача лицензий на совершение банковских операций с иностранной валютой, а также контроль за деятельностью коммерческих банков.

Главными обязанностями коммерческих организаций является проведение расчетов своих клиентов или организаций, обязательное кассовое обслуживание и множество других операций. Коммерческим организациям предоставляется возможность формировать процентную и кредитную политику. Все коммерческие организации и банки различаются между собой уставным капиталом и видами его формирования, так же существуют различия выполнения банковских операций, территориальная деятельность, ориентация отраслевого характера.

Осуществление программы финансово - экономических реформ начали выполняться с 1992г. Элементами реформы стало переход к свободной форме ценообразования и проведение кредитной и денежной политики. В первой половине 1992 года большой рост цен вызвал много недовольства и издержек в производстве многой продукции. Увеличился размер налогов , это поставило на грань банкротства не только банки, но и многие предприятия. Со стороны предприятий, оказавшихся не в состоянии оплачивать за счет собственных средств приобретение сырья, материалов и оборудования, возрос совокупный спрос на кредитные ресурсы. Одновременно участились случаи не возврата ссуд. Таким образом, наблюдалось снижение интереса предпринимателей и коммерческих банков к инвестициям производственного характера.

Одним из результатов либерализации финансовой системы в России стало возникновение большого числа новых банков. В 1993 году количество коммерческих банков увеличилось до 1414 организаций, на начало 1995 года зарегистрировано свыше 2617 банков. Многие недостатки российской банковской системы отражали трудности и противоречия осуществляемых в стране преобразований. Кроме того банки унаследовали от прошлого такие пороки, как негибкость, неготовность вести честную конкурентную борьбу, стремление получать ресурсы из государственно казны и т.п.

Банковская система постоянно находилась в шаге от кризиса. Наиболее существенен по своим последствиям был кризис августа 1995 года. Причины возникновения банковского кризиса были очевидны. Замедление темпов обесценения денег резко снизило дивиденды по спекулятивным сделкам, тем самым доходность операций на популярном рынке межбанковских кредитов сократилась. Стабилизация экономики лишила банки легких доходов. Падение производства, и как следствие, резкое снижение выпуска продукции создали дополнительную проблему - проблему не возврата кредитов. Неплатежи предприятий приводили к взаимным неплатежам банков. Все это привело к тому, что банкротство определенной части коммерческих банков стало неизбежно. Первым предвестником близости банковского кризиса послужил резкий рост кредитных ставок в начале июля 1995г. на рынке межбанковских кредитов.

В 1996 году число банков вновь значительно сократилось (по состоянию на 1 декабря до 2030 организаций) причем наиболее значительному сокращению подверглись банки с уставным капиталом от 100 до 500 млн. руб. Количество действующих кредитных учреждений за 1996 год сократилось с 2030 до 1764.

В 1997 году основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов - населения, предпринимательства, государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается только Сбербанк России. Кредитование предпринимателей занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997 г. объем кредитования составляет 286 трлн. руб. В совокупности активные кредитные вложения составляли 44%, при этом доля экономики - 35%. Однако 1997 г. оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков.

В 1998 году банковская система стала испытывать негативное влияние кризиса международных финансов и растущего недоверия к рынкам развивающихся стран, которое отразилось в первую очередь на состоянии рынка государственного долга. 17 августа 1998 года правительство России официально объявило о чрезвычайной ситуации на экономическом рынке страны: плавающий курс рубля, увеличение валютного коридора, мораторий на кредиторскую задолженность, неплатежеспособность коммерческих банков, уменьшение налоговых выплат в бюджет страны. Последствия кризиса серьёзно повлияли на развитие экономики и страны в целом, как отрицательно, так и положительно. Курс рубля упал за полгода более чем в 3 раза -- с 6 рублей за доллар перед дефолтом до 21 рубля за доллар 1 января 1999 года. Негативные результаты состояли в том, что было подорвано доверие населения и иностранных инвесторов к российским банкам и государству, а также к национальной валюте. Разорилось большое количество малых предприятий. Банковская система оказалась в коллапсе минимум на полгода, несколько банков объявили о банкротстве. Вкладчики разорившихся банков потеряли вклады, сбережения населения обесценились в пересчёте на твердую валюту, упал уровень жизни, количество получающих пособие по безработице удвоилось.

В целях смягчения наиболее тяжелых ударов Центральный банк с сентября 1998 г. начал принимать меры по первичному восстановлению банковской системы, направленные в главном на решение трех основных задач: быстрое восстановление платежной системы, предотвращение банкротства банковской системы в целом, восстановление макроэкономических основ стабилизации. С одной стороны, необходимо было удержать под контролем инфляцию, не допустить дальнейшее обесценение рубля, предотвратить гиперинфляцию. При этом одновременно должна была быть урегулирована процедура новации по государственным ценным бумагам как для отечественных, так и для иностранных инвесторов, обеспечены выплаты по внешнему долгу. С другой стороны, требовалось быстро и эффективно начать и провести перестройку финансового сектора, прежде всего в банковской системе, чтобы предотвратить дальнейшие потери всего общества, для урегулирования хозяйственных и рыночных вопросов применялись методы Гайдара для решения кризиса 1998 года,.

Следующие годы банковская система России развивалась в условиях постоянного негативного контроля, который усложнялся внешними факторами. Август 1998 года принес банковской системе серьезные условия кризиса, которые длились до 1999 года. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам разрушительно сказался на крупнейших банках, основных держателях государственных ценных бумаг. Отток ресурсной базы и изъятие валютных вкладов сберегателями практически на год парализовали банковскую систему. Относительным оплотом надежности оказались малые и средние банки, не имевшие валютных вкладов и обладавшие небольшой долей в активах. Банковский кризис быстро трансформировался в валютный и далее в финансовый кризис, привел к глубокому социально-экономическому упадку общества: ликвидация банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. На протяжении 1999 и 2000 годов, медленными темпами и с помощью расширения кредитных организаций, сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченых на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору.

Практически все негативные стороны присутствовали и в последующие годы, а в дополнение объемы внешних заимствований возросли еще больше. Количественные и структурные ограничения, существовавшие в российской банковской системе, негативно сказались на темпах роста кредитов реальному сектору. Правда, мини-кризис доверия 2004 года не привел к улучшению тенденции роста совокупного банковского капитала, и уже в следующем году он увеличился почти в полтора раза, а активы банковской системы достигли 45% ВВП, что продолжало серьезно уступать аналогичному показателю ведущих стран мира.

Темпы роста производства и инвестиций еще в большей степени стали зависеть от банковских кредитов. На конец 2010 года банковские активы составили 60% ВВП, общий кредитный портфель составил 40% ВВП, а розничные кредиты достигли 13% ВВП. Увеличение роли банковского сектора происходило главным образом через активизацию банков в кредитовании потребительского спроса. Если в 2004 году только 11% роста потребления финансировалось банковскими кредитами, то к 2008 году - уже более 40%. Доля банковских кредитов в финансировании инвестиций выросла с 3% в 2000 году до 12% в 2008-м. В 2010-2015 годах рост банковских активов финансировался уже за счет внешнего долга. За счет размещения акций российских эмитентов за рубежом стимулировался и рост корпоративных депозитов и счетов.

Вывод : Пройдя большой путь изменений, банковская система перешла на новый Европейский уровень развития. Принятие двухуровневого стандарта механизмов работы банки встретились с множеством проблем, что и привело к кризисным ситуациям 90-х годов. Период становления и развития механизмов работы очень сложно приживался для населения привыкшего жить по нормам советского строя. Неокрепшая система валютного строя постоянно приводила банки к обесцениванию рубля и потере большого количества банковского капитала. Реформами спасшими положение считается направление изменений в области не только банков, но и всей рыночной политики страны.

1.2 Нормативные и правовые основы банковской системы России

Банковская система представляет собой единую и целостную совокупность определенных взаимосвязанных элементов. В нее входят: Центральный Банк РФ, агентство по реструктуризации кредитных организаций, российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), филиалы и представительства в Российской Федерации иностранных кредитных организаций, группы коммерческих банков.

Организационная структура банковской системы может иметь один уровень и два. Система одного уровня была представлена в СССР. Одноуровневая структура представляет нахождение центрального банка и коммерческих банков на одном уровне. Одноуровневая структура характерна для слабо развитого государства. Система состоящая их двух уровней разделяет банки на два слоя нижний и верхний. На верхнем уровне находится банк Центральный на нижнем уровне самостоятельные коммерческие банки и организации.

Нормативные документы осуществляющие деятельность банковской системы подтверждаются тремя ярусами важности документации:

1. Первый ярус- документация для центрального банка страны, например Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016г.)

2. Второй ярус - законопроекты для коммерческих банков, например Закон Российской Федерации № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности в РСФСР» с изм. и доп., вступ. в силу с 2016г.)

3. Третий ярус - законы и положения общего пользования Конституция РФ, Гражданский кодекс, Налоговый кодекс, Трудовой Кодекс.

Согласно Закону "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля,

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации,

- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы,

- развитие финансового рынка Российской Федерации,

- обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В свою очередь система Российской Федерации представляет собой главное звено экономики. Система представляет собой механизм отраслевого, расчетного, платежного перераспределителя денежных средств единого государства.

Согласно Конституции Российской Федерации, а именно ст.75 Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются. Защита и обеспечение устойчивости рубля -- основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Система налогов, взимаемых в федеральный бюджет, и общие принципы налогообложения и сборов в Российской Федерации устанавливаются федеральным законом. Государственные займы выпускаются в порядке, определяемом федеральным законом, и размещаются на добровольной основе.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации.

Поскольку рубль -- официальная денежная единица, все расчеты и платежи в государстве проводятся только либо в рублях, либо с применением рубля в качестве единого денежного эквивалента. Именно таким образом оценивается стоимость товаров и услуг, взимаются налоги и сборы, проводятся расчеты при составлении бюджетов Российской Федерации, ее субъектов, органов местного самоуправления. Прием платежей на территории Российской Федерации осуществляется путем, как наличных, так и безналичных расчетов, выраженных в рублях. Статья 75 Конституции устанавливает, что основной функцией Центрального банка Российской Федерации являются защита и обеспечение устойчивости рубля, что достигается целой совокупностью мер. Среди них следует особо обратить внимание на то, что Центральному банку Российской Федерации принадлежит право регулировать объем находящейся в обращении в нашей стране денежной массы, что способствует поддержанию покупательной способности рубля. Регулирование достигается чаще всего установлением Центральным банком учетных ставок при выдаче кредитов, определением валютных и рублевых нормативов для коммерческих банков и установлением в них минимума обязательных резервов.

Следует подчеркнуть, что в соответствии с Конституцией Центральный банк Российской Федерации осуществляет свою основную функцию -- защиту и обеспечение устойчивости рубля -- независимо от других органов государственной власти. Это означает, что оперативная деятельность Центрального банка Российской Федерации осуществляется им самостоятельно и вмешательство в нее других государственных органов недопустимо форме обязывать заимодавцев приобретать заемные обязательства.

Основные принципы банковского законодательства РФ:

1. Общие принципы - определяют конституционный статус субъектов банковской деятельности и устанавливают основы экономической системы Российской Федерации. К ним относят те, которые либо прямо выражены в конкретных конституционных нормах, либо получили воплощение в положениях многих норм Конституции РФ.

Среди них можно выделить:

- принцип неприкосновенности собственности (ст. 35 Конституции РФ),

- принцип свободы экономической деятельности (ст. 8 Конституции РФ),

- принцип свободы договора (п. 1 ст. 34 Конституции РФ и ст. 421, 422 ГК РФ),

- принцип необходимости конкуренции и запрещения монополии (п. 1 ст. 8, п. 2 ст. 34 Конституции РФ, закона о конкуренции пока нет),

- принцип осуществления банковской деятельности на едином экономическом пространстве (п. 1 ст. 8 Конституции РФ), который предполагает свободное перемещение по территории Российской Федерации услуг и финансовых средств при наличии единой денежно-кредитной системы,

- принцип паритета интересов всех субъектов банковского права, т.е. сочетание частных интересов банков и их клиентов и экономико-публичных интересов, поскольку банковское законодательство является отраслью, в которой публично-правовые элементы все глубже проникают в грань частного права, образуя комплексные правоотношения, где сказывается паритет частных и публичных начал (ст. 35 Конституции РФ).

2. Специфические принципы -- регламентируют порядок построения, функционирования и развития банковской системы. Они включают как принципы организационно-правового построения и развития банковской системы, так и принципы, определяющие порядок осуществления банковской деятельности.

- К организационно-правовым можно отнести прежде всего принцип двух уровнего построения банковской системы (ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности»), в соответствии с которым первый уровень представлен Центральным банком РФ, второй -- коммерческими банками и кредитными учреждениями.

- Вторым принципом выступает принцип экономического районирования при построении Банка России (ст. 85 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), проявляющийся в создании территориальных управлений Банка России.

- Третий принцип -- это принцип дифференциации полномочии, предполагающий разграничение для Центрального банка нормотворческой и хозяйственной деятельности, что ограничивает возможность участия Банка России в коммерческих банках, за исключением Сбербанка РФ.

3. Принципы определяющие порядок осуществления банковской деятельности, относят:

- принцип независимости Центрального банка,

- принцип ответственности Центрального банка за осуществление законодательно закрепленных за ним функций,

- принцип монопольной эмиссии и организации денежного обращения,

- принцип сочетания государственного управления банковской системой и самоуправлением

- принцип недопустимости вмешательства органов власти и местного самоуправления в оперативную деятельность кредитных организаций,

- принцип регулирования банковской деятельности кредитных организаций,

- принцип исключительной правоспособности кредитных организаций,

- принцип срочности, платности и возвратности денежных средств в процессе осуществления банковской деятельности,

- принцип банковской тайны.

Банковское законодательство в целом представляет собой значительный массив нормативных актов различного иерархического уровня. Оно характеризуется рядом специфических особенностей.

Межотраслевой характер банковского законодательства, что означает отражение основ банковской деятельности в различных отраслях права: в конституционном, административном, гражданском, а также уголовном, гражданско-процессульном, уголовно-процессуальном.

Нормы уголовного права обеспечивают защиту от наиболее серьезных и общественно опасных посягательств на права и интересы государства, иных субъектов, осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, а также физических и юридических лиц, пользующихся услугами банков и иных кредитных учреждений.

Нормы административного нрава содержатся в основных банковских законодательных и подзаконных актах и призваны обеспечить управление банковской системой в целом. Например, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установил правовой статус Банка России, принципы его организации, основные задачи и функции, взаимоотношение с органами государственной власти, систему органов управления Банка России и их компетенцию, порядок его отчетности, принципы организации наличного денежного обращения и безналичных расчетов, осуществление и основные инструменты денежно-кредитной политики, перечень операций Банка России, основные принципы и способы банковского регулирования и надзора, порядок вступления в силу нормативных актов, статус, права и обязанности служащих Банка России.

Нормы гражданского законодательства являются правовой базой осуществления банковской деятельности и содержатся в статьях Гражданского кодекса РФ. Они определяют правовые положения субъектов, участвующих в гражданском обороте и осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, проведение государственной регистрации (ст. 51 ГК РФ) и прекращение деятельности (ст. 54 ГК РФ). В Гражданском кодексе РФ даны общие правила о статусе юридических лиц (гл. 4) и праве собственности юридических лиц, правила совершения сделок (гл. 9).

Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны для банков, поскольку определяют законодательные нормы их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Банковские законы важны и для клиентов банка. Они определяют «правила игры» в денежной сфере. Помимо законов в системе банковского законодательства присутствуют инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен знать и которыми он должен руководствоваться.

Вывод : Двухуровневая система управления банковским механизмом, является главным ключевым рычагом денежного регулирования средств всей страны. Правильное регулирование деньгами население полностью заключается в законодательных актах и положениях государства. К самым важным законам относятся : Закон " О Центральном банке Российской федерации.

1.3 Современная структура банковской системы России

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода, действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков. Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Современная двухуровневая банковская система России представляет собой союз Центрального Банка, подчиняются ему коммерческие банки ( универсальные банки, специализированные, инвестиционные, сберегательные, инновационные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые, внутрипроизводственные). Так же в подчинение к Центральному банку относятся небанковские организации( инвестиционные фирмы, инвестиционные фонды, компании страхования, пенсионный фонд, тресты, ломбарды и другие кредитно - финансовые институты).

Первым и самым главным в России банком является Центральный банк, он полностью принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом или владеет частично, центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Центральный банк подчиняется только законодательству РФ и является независимым учреждением.

Что касается второго уровня банковской системы России, то в нее входит около 100 национальных банков и финансово - кредитных учреждений. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Сегодня банковские организации определяют пути и направления:

- денежных средств и вкладов,

- предоставляет в пользование клиентам кредитов и ссуд,

- выступает посредником по платежам и расчетам,

- регулирует денежные отношения и их обращение в государстве,

- осуществляет эмиссию денег,

- от своего имени размещают денежные средства клиентов, на условиях платности, срочности и возврата.

Рассмотрим принципы деятельности коммерческих структур:

1. Работа банков основывается на осуществление деятельности только в пределах имеющихся собственных средств, т.е. все коммерческие банки страны обязаны обеспечивать денежными единицами и кредитными вложениями своих клиентов, но и постоянно добиваться роста активов банка, с помощью возможных операций.

2. Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

3. Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

4. Регулирование работы коммерческих банков, с помощью экономических методов. Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала, по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные и привлеченные.

Основой каждого коммерческого банка является выполнение услуг или операций. Каждый коммерческий банк получив лицензию имеет выполнять ряд услуг ( операций):

- выдача кредитов, под залог или ценные бумаги, на срок меньше 1 года,

- выдача кредитов, под залог или ценные бумаги, на срок больше 1 года,

- покупка и продажа ценных бумаг на открытых рынках,

- покупка и продажа облигаций, сертификатов,

- покупка и продажа иностранной валюты,

- покупка и продажа драгоценных металлов,

- осуществление расчетных, депозитных, кассовых операций,

- хранение активов и ценных бумаг,

- открывать кредитные счета,

- выставление векселей и чеков.

Второй уровень в своем составе имеет специализированные кредитно - финансовые организации, рассмотрим их виды и основные функции в банковской системе:

А)Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

Б)Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

В)Страховые компании, главная функция которых -- страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

Г)Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формирует страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.

Д)Инвестиционные компании выполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса её собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

Рассмотрим принципы деятельности кредитно - финансовых структур:

1. Финансово - кредитные организации в отличие от коммерческих банков не выпускают собственных долговых обязательств.

2. Занимаются кредитованием определенных сфер различной хозяйственной деятельности.

3. Основным принципом является главное место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась.

4. Принцип депозитно-чековой эмиссии, коммерческого кредитования, краткосрочное финансирование и т.д.

Главные цели банковской деятельности и банковской системы России: обеспечение рубля как устойчивой единицы, его способности и курса по отношению к другим валютам, стойкость и укрепление системы банков в стране, быстрота, эффективность, бесперебойность функционирования расчетов.

Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымать их из обращения, принимать решения о выпуске в обращение новых банкнот и монет. Разрабатывает и проводит в жизнь единую денежно-кредитную политику.

Вывод : Современная система двух уровней внедрена в Российскую Федерацию с 1990 годов, пройдя сложный путь кризисов и реформ, она активно развивается и набирает обороты. Главными особенностями механизма принято считать удовлетворение потребностей населения в виде выполнения операций : по расчетам, по вкладам, по кредитованию, операций с ценными бумагами, с пластиковыми картами, с драгоценными металлами.

ГЛАВА 2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1 Задачи, принципы и признаки современной банковской системы

Банковская система Российской Федерации это внутренне организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к саморазвитию и саморегулированию совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций банковской инфраструктуры.

Банковская система часть финансовой системы Российской Федерации.

Банковская система характеризуется следующими признаками:

1. Банковская система едина только со своими элементами и составляющими.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, а отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами.

6. Банковская система «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

7. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности.

8. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимо денежную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти.

Основные задачи деятельности банков России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков.

Основными задачами развития банковской системы являются:

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков,

- повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции,

- повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций,

- предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях ,

- укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Банковская система РФ функционирует на основе ряда принципов законности, стабильности и надежности.

Принцип законности - означает функционирование банковской системы, который осуществляется в строгом соответствии с действующим законодательством. Особая роль в правотворчестве принадлежит Центральному Банку РФ, который праве принимать правовые акты, обязательные для всех кредитных организаций.

Стабильность и надежность банковской системы. Стабильность банковской системы обеспечивается путем создания резервов. На стабильность банковской системы направлена система обязательного страхования банковских вкладов физических лиц. Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Вывод : Главными задачами и функциями банковской системы России являются удовлетворение потребностей населения в разных отраслях и сферах. Основными задачами современной банковской системы является качественное и быстрое осуществление расчетных операций, операций с пластиковыми картами, операций с валютой. Направление деятельности банковской сферы России подтверждается принципами надежности, стабильности и законности.

2.2 Проблемы современной банковской системы России

Кризисные процессы в российской экономике осложняют положение банковского механизма России. Возможности получения честной прибыли сокращаются. Финансовые сложности банковских клиентов, кризис неплатежей осложняет положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Мошенничество с денежными средства граждан подрывают доверие к банковским организациям. Всплески инфляции, дополнительные прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной финансовой политики повышает риск не только производственных инвестиций, но и долгосрочных кредитов и процессов. Банковские услуги и операции затрагивает чувства и ожидания клиентов. Банки которые стремятся существовать, в первую очередь должны развиваться по направлению и желанию клиентов. Одними из сторон является нравственная и моральная сторона работы и услуг. Надежность банка является главное составляющей любого банка.

Ученые выделяют внутренние проблемы банковской системы:

- зависимость от крупных клиентов и акционеров, все чаще собственников банка уличают в кредитовании собственного бизнеса, осуществлении операций, которые нарушают экономические интересы клиентов банка.

- недостаточная оценка рисков при принятии решений, следствием чего может стать потеря ликвидности. В первую очередь она зависит от платежеспособности ее клиентов, т.к. не возврат займов снижает платежеспособность банка.

- низкая капитализация по отношению к мировой практике,

- недостаточность долгосрочных финансовых ресурсов (из-за действующей системы рефинансирования),

- высокая административная нагрузка (многоступенчатый контроль за деятельностью со стороны ЦБ РФ).

Внутренние проблемы банковской системы России:

- нестабильное состояние российской экономической системы;

- неразвитость реального сектора экономики;

- недостаточная капитализация для обеспечения достаточного уровня ликвидности;

- снижение платежеспособности ряда банков и неспособность выполнять свои обязательства перед клиентами.

Исходя из рассмотренных внешних, и внутренних проблем банковского сектора России можно определить, что эти проблемы темпа развития системы сопровождают Россию уже около 10 лет, с 2005 по 2015г. В банковском бизнесе в последние годы мы наблюдаем немного разные тенденции в сфере кредитования нефинансового сектора и кредитования населения. В сфере кредитования населения на первое место нужно поставить тенденции, связанные с преодоление эффекта насыщения спроса, с одной стороны, а с другой, также возможен рост в сфере потребительского кредитования.

Перспективы развития данного сектора экономики во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед банковским сектором. Основными проблемами развития банковского системы Российской Федерации на 2016 год являются : ограниченные возможности банковской системы в сфере кредитованию экономики страны, низкая капитализация, региональные и отраслевые диспропорции в экономике, макроэкономическая нестабильность, ненадежность банковской системы страны, институциональные проблемы, непрозрачность и высокая концентрация банковской системы.

Государство страны напротяжение долгого периода становления банковской системы РФ разрабатывает пути решения проблем :

1. Необходимо увеличить роль банковского сектора в стране.

2. Ввести программы по увеличению уровня правовой и экономической грамотности населения.

3. Повышение системной устойчивости российского банковского сектора.

4. Значительное расширение предоставляемых банковских услуг населению и предприятиям, в особенности для лиц, живущих в удаленных регионах, где слабая степень развития банковского обслуживания, применяя банковские и информационные технологий, упрощая и расширяя перечень инструментов кредитования малого бизнеса.

5. Исключить вовлечение кредитных организаций в незаконную деятельность, в частности, по легализации доходов, полученных финансирования терроризма и преступным путем, а так же ввести контроль за целевым использованием выданных кредитов.

6. Увеличить размер собственных средств кредитных организаций.

7. Повысить прозрачность деятельности российских кредитных организаций. Реализация данных мер будет способствовать качественному улучшению условий кредитования и поможет стать прочной основой сбалансированного роста и устойчивого развития российской экономики.

Вывод : К главным проблемам современной банковской системы нужно отнести неразвитость экономики, низкую платежеспособность, неспособность банков выполнять свои обязательства, завышенные рамки к населению по взятию ссуд и кредитов, резкие скачки валюты, инфляция рубля. Пути решения проблем полностью зависят от всего сектора экономики России, так же для структурирования работы механизма необходимо работать на удовлетворение потребностей населения страны, внедрять больше информации о банковских операциях предоставляемых для людей. Улучшать условия кредитования и процентных ставок, сделать работу банков более прозрачной.

2.3 Перспективы развития системы банков в Российской Федерации

Финансовое и экономическое положение Российской Федерации в условиях современной гонке за мировыми стандартами и технологиями, обуславливается признаками кризиса влияющими на состояние страны и внешними факторами. Хозяйственная, финансовая и банковская системы по своим показателям и признакам терпят большие изменения в состоянии кризиса. Начиная с периода глобальных изменений 1990 годов, банковская система постоянно находится на грани кризиса, хотя для ее работы всегда используются качественные и эффективные меры антикризисной политики.

Преобразования банковской системы России находится в переходном этапе, постоянно внедряя в специфику работы внешние факторы. К таким факторам можно отнести : постоянное развитие рыночных институтов, информационное обеспечение, интеграция в отрасли промышленности, улучшения условий кредитования, постоянное изменение курса валют, инфляция рубля на рынке иностранной валюты, большая утечка средств из страны. Для нормализации баланса банковской системы требуется очень много времени и сил, так же качественных программ и преобразований.

Повышенную инвестиционную активность предполагается поддерживать в течение 7 лет. Источниками обновления основных фондов являются внутренние накопления, кредиты, иностранные инвестиции. Кардинальное улучшение инвестиционного климата, а также приоритетное развитие секторов, которые могли бы реализовать конкурентные преимущества России, являются значимыми факторами обновления основных фондов.

Возможность доступа к развернутой и достоверной информации о показателях деятельности, структуре капитала и финансовом положении любых хозяйствующих субъектов, понятной информированным пользователям, способствует росту экономической активности.

Тесная взаимосвязь финансово-кредитного и других секторов экономики определяет необходимость проведения реформ по всем направлениям одновременно, способствуя преобразованию производственной, непроизводственной и финансовой отраслей, а также государственно-правового и налогового регулирования. Поэтому преодоление негативных факторов в жизнедеятельности банковской системы, а также адаптация к новым условиям хозяйствования, которые привели к нарушению устоявшихся связей и пропорций, формированию новых принципиальных подходов к организации банковского дела, должно осуществляться в русле общенациональных реформ.

Сроки достижения целей и решения ближайших задач по обновлению банковского сектора, динамика количественных параметров зависят во многом от общих темпов и характера экономического развития и структурных преобразований в российской экономике по следующим основным для банковского сектора показателям: реальный объем и структура ВВП, динамика инфляции, валютного курса и рыночных ставок процента, уровень монетизации экономики, сокращение доли бартерных сделок, не денежных и наличных форм расчетов. Поэтому для результативности реформ необходима координация действий Правительства РФ и Центрального банка РФ при заинтересованном участии самих кредитных организаций в соответствии с макроэкономическими тенденциями российских и международных финансовых рынков.

В России существует социальная программа развития, которая действует в нашей стране с 17.2008 года по 2020 год (Распоряжение Правительства РФ от 17 ноября 2008 г. N 1662-р О Концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года (с изменениями и дополнениями)). Одной из главных задач, определенных Программой, является укрепление и совершенствование банковской системы, которой отводится важная роль в продвижении России по пути рыночных реформ. Проведение дальнейшей реструктуризации позволит повысить функциональное значение банковской системы в экономике страны.

В целях дальнейшего развития Правительство Российской Федерации, и Банк России примут меры по внесению изменений в законодательство Российской Федерации, предполагающих установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с и минимальной величины собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков с 2015 г. в размере 300 млн. руб. Основной задачей Правительства Российской Федерации в этой сфере является обеспечение регулирования и контроля за деятельностью соответствующих не кредитных организаций. Предусматривается, что в перспективе функция по надзору и проверке деятельности не кредитных организаций на местах буде выведена из сферы государственного регулирования и передана саморегулируемым организациям в сфере кредитной кооперации и микрофинансирования с сохранением обязательности проведения совместных с государственным регулятором избирательных и плановых проверок. В краткосрочном периоде основной задачей Правительства Российской Федерации является совершенствование системы регулирования и контроля за кредитными кооперативами и микрофинансовыми организациями, а также ломбардами. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что система банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации в ближайшие годы должна стать более эффективной, и направят усилия на ее приведения в соответствие с международными стандартами в этой области.

Основные пути развития Банковской системы России. Банковская реструктуризация представляет собой эволюционный процесс, основанный на концепции предпринимательства, адаптированной к национальным особенностям страны, и дифференцированный по уровням осуществляемых преобразований. Основными задачами банковской реструктуризации на современном этапе являются:

- повышение уровня капитализации кредитных организаций,

-определение количественной и качественной структуры банковской отрасли,

-достижение соответствия реформируемой банковской системы федеративному устройству нашей страны,

-стимулирование ответственного поведения кредитных организаций на рынке финансовых услуг;

-преодоление административной направленности реформ;

- внедрение прогрессивных технологий ведения банковского бизнеса и выпуска новых финансовых инструментов.

В документах, принятых Правительством РФ и Банком России по реформированию денежно-кредитной сферы, речь идет в основном о системных изменениях, включающих создание благоприятных условий функционирования кредитных организаций, расширение свободы коммерческой деятельности в банковской сфере, модернизацию системы налогообложения, решение правовых и других вопросов.

...