Организационно-экономическая характеристика банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Организационно-экономическая характеристика банка доп. офис «Россельхозбанк»

2. Анализ кредитных вложений банка и порядок начисления процентов

3. Правовые основы регулирования деятельности коммерческих банков

4. Информационное обеспечение банка

5. Характеристика выполненных работ в банке

Заключение

Список использованных источников

Введение

Основой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики. Коммерческие банки -- центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой, грамотной деятельности коммерческих банков зависит в решающей мере здоровье экономики.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.

Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами. Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеет большое значение, прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях.

Цель преддипломной практики заключается в разработке направлений совершенствования механизма банковских услуг, финансовых результатов, финансовой устойчивости и рентабельности банка в условиях рыночных отношений.

В соответствии с целью были определены следующие задачи:

1. Изучить сущность и задачи кредитного учреждения в рыночных условиях;

2. Проанализировать работу банка - доп. офис ДРФ, «Россельхозбанк»;

3. Предложить мероприятия по совершенствование деятельности банка в сфере предоставления услуг населению.

Объектом прохождения преддипломной практики является коммерческий банк - доп. офис ДРФ «Российский Сельскохозяйственный банк».

кредитный банк финансовый

1. Организационно-экономическая характеристика банка доп. офис «Россельхозбанк»

В соответствии с организационно-правовой формой собственности коммерческие банки подразделяются на акционерные, капитал которых формируется за счет продажи собственных акций (в настоящее время это самая распространенная форма собственности), кооперативные, или паевые, капитал которых формируется за счет продажи паев, они, как правило, небольшие по размерам, поэтому их не так много, и частные банки, капитал которых принадлежит одному лицу.

Гораздо реже встречаются государственные банки, капитал которых принадлежит государству, муниципальные, капитал которых находится в городской (муниципальной) собственности, смешанные, капитал которых формируется на основе разных форм собственности, и совместные, когда банк основывается на капитале разных стран.

В настоящее время преобладают акционерные банки с огромными капиталами, которые в большей степени можно называть банковскими организациями, консорциумами или холдингами, охватывающими не только филиальную сеть, но и ряд кредитных организаций, позволяющих увеличивать прибыль. Основным учредительским документом таких банков выступает Устав. В нем фиксируется организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения.

В Российской Федерации банки могут создаваться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в виде обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью и акционерных (открытых и закрытых) обществ. Общество с ограниченной ответственностью учреждается одним или нескольким лицами, уставный капитал разделен на доли, определенные учредительными документами; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Общество с дополнительной ответственностью учреждается также одним или несколькими лицами, уставный капитал формируется за счет внесения вкладов его участников. Учредительными документами таких банков выступают учредительский договор и устав.

Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако, право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в Устав банка, Положение о Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.

Общее собрание акционеров избирает Совет директоров или Совет банка, в который входят от 5 до 25 человек в зависимости от величины банка, определяет срок их полномочий. Чаще всего в Совет директоров входят владельцы пакетов акций.

К деятельности Совета директоров относят: определение целей банка и формирование его политики; внесение изменений в Устав банка; определение размера дивидендов; перевод средств со счета нераспределенной прибыли на резервные счета; определение организационной структуры банка; найм и увольнение руководящих работников; определение форм и видов отчетов; осуществление контроля за ссудами и инвестициями; проверку всех банковских операций, осуществление консалтинговых услуг, формирование маркетинговой политики банка; установление деловых связей с другими банками и юридическими лицами.

Совет директоров избирает Председателя Совета директоров, который может быть Президентом банка. Председатель Совета директоров занимается информированием Совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка и т.д.; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.

Учредителем банка явилось государственное «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). С июля 2001 года акционером банка является Правительство РФ в лице Федерального фонда имущества, ему принадлежит 100% акций банка.

ОАО «Россельхозбанк» занимает сейчас второе место в России после Сбербанка по количеству своих подразделений -- открыто 67 филиалов и 700 дополнительных офисов. 180 тысяч счетов клиентов обслуживают более 6 тысяч человек. В рамках национального проекта по поддержке аграрного сектора за 9 месяцев 2009 года банком выдано 106 тысяч кредитов. Государство субсидирует процентную ставку заемщикам банка и практически ежегодно производит дополнительные вливания в уставный капитал. Банк также активно кредитует не только предприятия АПК и личные крестьянско-фермерские хозяйства, но и жителей сельской местности (более 60 тысяч кредитов). Мечта председателя правления банка -- сделать «Россельхозбанк» универсальным.

Миссия банка -- быть проводником кредитно-финансовой политики государства в сфере АПК и служить основой национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного комплекса России-- воплощается в обслуживании и кредитовании предприятий и контрагентов АПК.

С активами в размере более 200 млрд. рублей и капиталом в 4,5 млрд. рублей банк занимает соответственно 10 и 13 место в рейтинге «Интерфакса» рядом с МДМ-банком и Международным Московским банком. По размеру депозитов частных лиц банк находится на 43 месте (доля рынка -- 0,22%).

Следует подчеркнуть, что учредителем вновь созданного банка является Правительство РФ в лице Федерального фонда имущества и ему принадлежит 100% --и пакет акций банка.

Банк успешно развивается, его уставный капитал сегодня превышает 4.77 млрд. руб., в настоящее время он входит в первую двадцатку крупнейших банков России. ОАО «Россельхозбанк» занимает сейчас второе место в Федерации после Сбербанка по количеству своих подразделений - открыто 63 филиала и 186 дополнительных офисов.

Наряду с традиционными операциями по кредитно-расчетному и кассовому обслуживанию клиентов, приоритетным направлением в работе филиала является выдача кредитов предприятиям и организациям Агропромышленного комплекса как краткосрочных, так и среднесрочных.

Следует отметить еще один существенный момент: доверие к банку со стороны клиентов-организаций АПК, представителей малого и среднего аграрного бизнеса, сельского населения - укрепляется год от года. И это вполне закономерно - тактика и стратегия построены таким образом, что в своей работе банк полностью ориентируется на запросы тружеников АПК. Во главу угла нашей деятельности поставлена эффективность процесса кредитования предприятий и организаций агропромышленного комплекса и смежных отраслей, малого агробизнеса. Банк делает все от него зависящее для того, чтобы полученные кредиты помогали товаропроизводителям АПК решать насущные производственные и социальные проблемы.

На начало 2009 г. в головном офисе и филиалах «Россельхозбанка» обслуживалось примерно 155 тыс. клиентов, было открыто более 180 тыс. счетов. Основными клиентами банка являются предприятия и организации АПК, получающие кредиты в приоритетном порядке. Удельный вес предприятий АПК в отраслевой структуре кредитных вложений, как правило, составляет не менее 75%. Получателями кредитов являются сельскохозяйственные товаропроизводители - коллективные и фермерские хозяйства, владельцы личных подворий. В числе клиентов немало предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности. Типовым заемщиком является товаропроизводитель с задолженностью банку менее 5 млн. руб. Иными словами, наши заёмщики - это представители малого и среднего аграрного бизнеса.

«Россельхозбанк» определен одной из ведущих кредитных организаций, обеспечивающих финансовую поддержку строительства и реконструкции животноводческих комплексов. На эти цели в текущем году «Россельхозбанк» планирует выделить из ресурсной базы около 30 млрд. руб. Сейчас в банке полным ходом идет процесс кредитования.

Управляющим ОАО «Россельхозбанк» в Кизляре является Менлигулов В.А. ОАО «Россельхозбанк» в Кизляре состоит из трёх офисов: кредитного, кассового и бухгалтерии. Кредитный отдел занимается всеми видами кредитных операций: краткосрочным и среднесрочным кредитованием, кредитованием населения. Кассовый отдел проводит кассовые операции, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание населения. В отделе бухгалтерии ведётся бухгалтерский учёт всех операций.

Дополнительный офис ОАО «Россельхозбанк» в городе Кизляре ежедневно посещают несколько человек, и практически каждый день заключается хотя бы один кредитный договор. Большой интерес сельского населения к нацпроекту стимулировал банкиров создать дополнительные офисы в сёлах Бабаюрт и Терекли-Мектеб, а за допофисом в Кизляре оставить обслуживание Кизлярского и Тарумовского района.

Таким образом, национальный проект «Развитие АПК» даёт и внеплановый эффект - развивает банковскую инфраструктуру на селе. Но выдать кредит- это первая задача банка, вторая - контролировать его целевое использование. Для этого сотрудники банка регулярно проводят мониторинг, проверке подвергнуто 40% клиентов банка. Наконец, третья и, пожалуй, самая важная для банка задача - обеспечить возврат кредитов. А это значит, что полученные кредиты принесли заёмщикам доход, и нацпроект в Северном регионе заработал реально.

2. Анализ кредитных вложений банка и порядок начисления процентов

За минувшие 15 лет отечественное сельское хозяйство по ряду объективных и субъективных факторов существенно снизило объемы производства валовой продукции. Достаточно привести такие данные: в 2009 году физический объем валовой продукции по всем категориям хозяйств составил 73% от уровня 1990 года.

Следует отметить, что, начиная с 1999 г. ценой невероятных усилий работникам сельского хозяйства при острейшем дефиците материальных и финансовых ресурсов удалось остановить спад и даже несколько нарастить объемы производства сельхозпродукции, иными словами, в определенной степени смягчить уровень деградации отрасли. Сопутствовали тому и весьма благоприятные природно-климатические условия в минувшие семь лет. К уровню 1998 г. объемы сельхозпродукции увеличились почти на 30%. В основном растениеводства - примерно две трети от общих объемов. В животноводстве увеличение пока очень небольшое. При этом значительная часть прироста сельхозпродукции была обеспечена личными подсобными и фермерскими хозяйствами. На их долю приходится более половины общего объема этой прибавки, т.е. произошел возврат к примитивному самообеспечению по многим видам продукции за счет хозяйств населения.

В то же время вклад крупных сельскохозяйственных организаций оказался несколько скромнее. Это свидетельствует о том, что их производственный и экономический потенциал был существенно подорван и на данном этапе они не были способны в ускоренном темпе наращивать объемы сельхозпродукции. Сельское хозяйство страны находилось в тяжелом финансовом положении. Более трети сельскохозяйственных организаций являлись убыточными. Диспаритет цен на сельскохозяйственную и промышленную продукцию постоянно рос и продолжал в буквальном смысле слова душить производство. Удорожание энергоносителей, рост других затрат на производство сельскохозяйственной продукции вёл к значительному повышению ее себестоимости, а в конечном итоге -- к снижению конкурентоспособности сельского хозяйства.

Из оборота выбыли миллионы гектаров плодородной пашни. Так, по сравнению с 1990 года посевная площадь сельскохозяйственных культур в 2009 году была меньше на 40 млн. га (т. е. почти на треть). Снижение конкурентоспособности сельского хозяйства влекло за собой и еще ряд негативных тенденций. Шла деградация технической базы отрасли. По сравнению с 1990 г. количество тракторов, зерно- и кормоуборочных комбайнов сократилось более чем в два раза. В результате обеспеченность этими видами сельхозмашин ниже нормативной в 1,5-2 раза. Более того, 80% техники давно уже выработали весь свой ресурс.

Неблагополучная ситуация складывалась и в животноводстве. В отрасли продолжался (а в ряде регионов нарастающими темпами) сброс поголовья скота и птицы. В 2008-2009 году по крупному рогатому скоту сокращение составило 6,1%, в том числе коров - 6,4%, свиней - 1,2%. Всего за последние 15 лет поголовье крупного рогатого скота (КРС) в России уменьшилось с 57 до 21,4 млн. голов, или более чем в 2 раза, а свиней - с 38,3 до 13,1 млн. голов, т.е. в 3 раза.

Обилие гастрономических изделий в витринах городских супермаркетов и даже сельских магазинов не дает основания судить о том, что в нашей стране наступила эра изобилия. Покупательная способность основной массы населения страны остается очень низкой. В силу этого душевое потребление высокоценных мясных и молочных продуктов по сравнению с 1990 г. снизилось практически в 1,5 раза. Но и при этом отечественными продовольственными товарами, исходя из сегодняшних объемов производства, насытить наш рынок уже невозможно. На прилавках российских магазинов с каждым годом растет доля импортных продуктов. В 2009 г., например, импортные закупки свежего и мороженого мяса возросли на 30%, мяса птицы - на 19%. И как ни парадоксально, но Россия ныне стала крупнейшим импортером мяса и мясной продукции, занимая первое место в мире по закупкам за границей мяса птицы, второе -- свинины и третье -- говядины. В целом импорт продовольствия в Россию уже превысил ту отметку, которая считается критической, и за ней следует потеря национальной продовольственной безопасности.

К сожалению, этим трудности сельского хозяйства не ограничивались. Всем хорошо известно о непростой демографической ситуации в российской деревне, ее острых социальных проблемах, высоком уровне безработицы и многих других бедах.

Какой выход? Он видится, в первую очередь, в кардинальном повышении технологического уровня, обеспечивающего высокоэффективное ведение сельскохозяйственного производства с учетом современных требований и на этой основе рост его конкурентоспособности. Важно также ускоренными темпами провести социальное обустройство российского села. Решить эти задачи можно только путем существенного увеличения объемов инвестиций в отрасль и развития банковского кредитования.

Однако, экономическая ситуация, как в Кизляре, так и в республике Дагестан в 2009 году характеризовалась ускорением темпов экономического роста, увеличением объёмов промышленного производства, ростом реальных доходов населения. Отчасти этому способствовало развитие банковского кредитования, в частности «Россельхозбанка».

Дагестан, один из регионов, где сельского населения больше, чем городского и где 25% валового регионального продукта и 2/3 занятых приходится на агропромышленный комплекс. Третья особенность заключается в том, что более 400 тыс. личных подсобных хозяйств дают более 80% всей сельхозпродукции, В Дагестане поголовье крупного рогатого скота составляет уже 40 тыс. голов, а мелкого рогатого скота - около 4 млн., поэтому теперь надо добиваться повышения качественных показателен животноводства, а также строительства и реконструкции животноводческих комплексов. Надо прямо сказать, что надои молока в 1100 литров в год и приплод в 62 головы - это низкие показатели. Для их улучшения, необходимо брать кредиты, предоставляемые ОАО «Россельхозбанк» на закупку племенного скота и создание благоприятных условий его содержания. Речь идет, о сумме в 1-2 млрд., рублей.

В этом году в республике Дагестан в рамках реализации приоритетного проекта «Развитее АПК» планируется выдать около 1.4 млрд., рублей. Из них 1,3 млрд. заемщики уже получили. На строительство и реконструкцию животноводческих комплексов планируется направить 252,2 млн. руб., на приобретение племенного скота - 240 млн., на приобретение по лизингу сельхозтехники и оборудования - 100 млн. На поддержку личных подсобных хозяйств направят 350 млн. руб., а на развитие крестьянских (фермерских) хозяйств 150 млн. На сегодняшний день республиканским филиалом банка выдано 1,3 млрд. руб., в том числе 900 млн. субсидированных кредитов. На модернизацию животноводческих помещений 20 сельхозпредприятий кредитовали на сумму 227 млн. рублей.

Оценить кредитную деятельность ОАО «Россельхозбанка» можно проанализировав таблицу кредитных вложений банка в приложении 2.

Анализируя статистические данные, отметим, что доля кредитных операций дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанка» с каждым годом растёт. Это объясняется тем, что сотрудники банка проводят встречи с жителями Кизлярского, Ногайского, Бабаюртовского, Тарумовского районов, на которых объясняют своим потенциальным клиентам технологию получения кредитов. В 2009 году выдано более 700 кредитов.

По сравнению с Северо-Кавказским и общероссийскими показателями в Дагестане значительно выше уровень кредитования физических лиц, так как их деловая активность заметно выше собственников, зарегистрированных в форме юридических лиц.

Анализ структуры выданных кредитов свидетельствует о том, что объёмы кредитования по Кизлярскому району увеличились. В 2008 году сумма всех выданных кредитов дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанк» в Кизляре составила 197,6 млн. рублей, а в 2009 году 214,5 млн. рублей. Объёмы кредитования выросли почти вдвое.

Как видно из таблицы, наибольшая сумма выданных кредитов приходится на долю предприятий, и на долю личных подсобных хозяйств.

В рамках приоритетного направления «Стимулирование развития малых форм хозяйствования» национального проекта «Развитие АПК» многие предприятия и крестьяно-фермерские хозяйства большую часть кредита используют на реконструкцию животноводческих комплексов. Немалая часть кредита используется заёмщиками на приобретение племенного скота.

Самый крупный кредитный пакет выдан предприятию города Кизляра ОАО «Кизлярагрокомплекс» в размере 70 млн. рублей, которые пошли на реконструкцию животноводческого комплекса.

Лидирующее положение в кредитной деятельности ОАО «Россельхозбанк» принадлежит кредитам, предоставленным на срок от 91 дня до 180 дней (60 % общей суммы предоставленных кредитов). Второе место по количеству предоставленных кредитов принадлежит ссудам, срок погашения которых составляет от 180 до 360 дней. Как правило, сумма кредита, предоставленная на срок от 180 до 360 дней, достаточна для пополнения оборотных средств предприятиями.

Долгосрочные кредиты дополнительный офис ОАО «Россельхозбанк» в Кизляре не выдаёт. Одним из сдерживающих факторов при увеличении сроков кредитования остаётся пассивная база, основу которой составляют краткосрочные депозиты физических и юридических лиц, а также наибольшая степень риска, которому подвержено долгосрочное кредитование.

Проценты за пользование кредитом начисляются по формуле простых процентов на остаток задолженности по кредиту (основному долгу) отражаемый на ссудном счёте заёмщика на начало операционного дня в соответствии с расчётной базой, в которой количество дней в году и количество дней в месяце соответствует количеству фактических календарных дней. В автоматизированном режиме обеспечивается ежедневное начисление (расчёт) процентов по ссудной задолженности заёмщика.

Отражение в бухгалтерском учёте начисленных процентов осуществляется в последний рабочий день месяца, а также в день, определённый кредитным договором для уплаты процентов (в том числе при совпадении даты начала периода начисления и даты уплаты заёмщиком процентов), и при погашении основного долга, за исключением случаев досрочной уплаты заёмщиком процентов.

Уплата заёмщиком причитающихся процентов производится в соответствии с заключёнными договорами, как правило, на ежемесячной или ежеквартальной основе.

Контроль за правильностью начисления и уплаты процентов, проведением необходимых проводок по начислению и зачислению в доходы банка полученных процентов осуществляется бухгалтерской службой банка.

Основанием для начисления процентов бухгалтерской службой является распоряжение кредитного подразделения.

Уведомление заёмщиков о необходимости уплаты процентов осуществляется кредитным подразделением банка. Кредитное отделение после предоставления кредита направляет заёмщику уведомление о сроках и суммах уплаты начисленных процентов и основного долга. В уведомлении указывается номер балансовых счетов.

Напоминание о наступающих плановых сроках погашения кредита и процентов осуществляется в случаях возникновения сомнений у кредитного работника в поступлении средств в установленный срок.

В случае неуплаты процентов в срок, установленный кредитным договором, руководитель бухгалтерской службы обязан не позднее следующего дня проинформировать кредитное подразделение об указанном факте в форме служебной записки. В ней указывается сумма просроченных процентов, номер счёта для учёта просроченных процентов, наименование заёмщика и номер кредитного договора.

Проанализировав кредитную деятельность дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанк» в Кизляре можно сделать выводы о том, что процесс кредитования развивается. Сумма выданных кредитов в 2009 году, по сравнению с 2008 выросла вдвое.

Однако ОАО «Россельхозбанк» необходимо должное внимание уделять рискам, так как процесс кредитования сельского хозяйства связан с действием многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему.

3. Правовые основы регулирования деятельности коммерческих банков

Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Согласно ст.819 Гражданского Кодекса РФ банковский кредит - это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений [5.С. 25].

Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме

Деятельность коммерческих банков во всех странах законодательно закреплена. Практически всюду приняты законы о коммерческих банках, в которых дается понятие коммерческого банка, указываются основные положения организации коммерческого банка, формы собственности, функции банков, их отличия от других кредитных институтов.

Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица закреплен в Уставе, который включает: наименование банка; организационно-правовую форму банка; сведения о месте нахождения органов управления и обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и сделок; величину уставного капитала; количество акций (долей); номинал одной акции (денежный размер доли); сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях; механизмы принятия основных Управленческих решений и их реализации, а также другие важные положения.

Правовой статус кредитной организации обеспечивает ему автономность и независимость в своей оперативной финансово-хозяйственной деятельности от вышестоящих, государственных и местных органов власти. В целях координации своей деятельности, защиты и представления интересов своих членов, развития связей, Удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов банки могут создавать Союзы и ассоциации кредитных организаций, которым запрещается осуществление банковских операций в целях получения прибыли.

Примером такого объединения могут служить Ассоциация российских банков, Ассоциация региональных банков. Для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) банки могут создавать группы кредитных организаций -- банковские консорциумы при выдаче синдицированного кредита либо для размещения ценных бумаг[6.C.47]. В западной и в российской практике достаточно распространены банковские объединения в виде холдингов, создаваемых путем получения банком возможности определять решения в силу преобладающего участия в уставном капитале кредитных организаций. Однако не стоит забывать: закон любой страны запрещает банкам использовать свои объединения для достижения монополизации банковской деятельности. Соблюдение антимонопольного законодательства контролируется центральным банком.

В соответствии с основными банковскими законами центральные банки разрабатывают порядок создания коммерческого банка, перечень документов, представляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку, прежде всего требования по размеру капитала, финансовому положению учредителей, квалификации руководящего состава.

В России к наиболее важным законам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков, относятся Законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», Гражданский кодекс РФ, а также изданная Банком России Инструкция от 14 января 2004 г. № 109-и «О порядке принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». В соответствии с этими документами коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро [1.C.2].

Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов.

К таким документам относятся: заявление о государственной регистрации кредитной организации; ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор; устав; бизнес-план кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций; копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей; анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной организации; копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций; уведомление о приобретении более 5 % акций (долей) кредитной организации; заключение федерального антимонопольного органа; документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации; список учредителей кредитной организации.

Эти документы рассматриваются центральным банком, и при их соответствии установленным требованиям вновь созданному банку могут быть выданы различные виды лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

В ходе своего развития коммерческие банки и кредитные организации постепенно расширяют виды и масштабы своей деятельности, в результате чего получают у центрального банка дополнительные лицензии.

4. Информационное обеспечение банка

Для принятия эффективных управленческих решений в условиях динамичного развития рыночной экономики предприятию требуется целесообразная система информационного обеспечения, объективно отражающая сложившуюся экономическую ситуацию.

Информационное обеспечение управления - это связь информации с системами управления банком и управленческим процессом в целом. Оно может рассматриваться не только в целом, охватывая все функции управления, но и по отдельным функциональным управленческим работам, например, прогнозированию и планированию, учету и анализу. Это дает возможность оттенить специфические моменты, присущие информационному обеспечению функционального управления, раскрыв в то же самое время его общие свойства, что позволяет направить исследования вглубь.

Intranet как раз и предлагает использование Internet-технологий в корпоративных сетях. В локальной сетевой среде все преимущества Internet могут быть реализованы с использованием стандартных инструментальных средств Internet. Например, классическая задача связи "один-ко-многим" решается с применением Internet-средств даже внутри локальной сети.

Intranet-решения позволяют быстро создавать локальные, защищенные сетевые системы с реальной технологией "клиент-сервер", которые доступны для освоения, как подготовленному специалисту, так и обычному рабочему персоналу компании.

WEB-серверы могут посылать и принимать сообщения электронной почты, собирать данные и отвечать на запросы, кодировать сообщения в зависимости от требований по защите информации. Банки могут использовать внутренние WEB-серверы для всех операций, которые обычно осуществляются в киберпространстве. При этом основным программным инструментом конечных потребителей информации становится какой-либо из броузеров (например, NETSCAPE компании Netscape или EXPLORER компании Microsoft). В общем случае, любая информация, в том числе из баз данных, которую можно получить в печатном виде, может быть представлена с помощью языка описания документов (HTML).

- подобная реализация технологии "клиент-сервер" улучшает защиту данных банков (конечный пользователь обращается к базам данных только с помощью браузера);

- все приложения разрабатываются и сопровождаются в обрабатывающем центре (нет необходимости в сопровождении приложений на компьютерах пользователей);

- решается вопрос удаленного доступа в смысле неоднородности технической базы конечного пользователя;

- решается вопрос работы по коммутируемым каналам связи и т.д.

В самом обобщенном виде информационная система - это набор связанных между собой компонентов, который собирает, обрабатывает, сохраняет и распространяет информацию для поддержки деятельности организации. На уровень информационных систем влияет два фактора:

1) уровень научно-технического развития в организации, т.е. насколько современны используемые технологии;

2) люди и существующая в организации культура.

В больших организациях с сильно разветвленной структурой такие системы являются жизненной необходимостью. Основная задача информационной системы для менеджера - поддержка принятия решений и управление потоками входящей/исходящей информации.

5. Характеристика выполненных работ в банке

С 8 февраля по 11 апреля проходил преддипломную производственную практику в ОАО «Россельхозбанк». В первую неделю практики изучил организационную структуру банка. Общее знакомство с отделами:

- секретариатом

-отделом операционного управления

- кассовым узлом

- кредитным отделом

-юридическим отделом

- отделом автоматизации

ОАО «Россельхозбанк» занимается кредитованием физических и юридических лиц. Это связанно со сложившейся банковской практикой в городе Кизляре. Очень часто возврат кредитов становится проблемным.

Порядок организации кредитного процесса состоит из следующих этапов:

1. Порядок выдачи кредита.

2. Рассмотрения заявления на кредит.

3. Условия предоставления кредита.

4.Порядок одобрения кредита.

5. Изучали источник формирования кредитных ресурсов.

6.Порядок начисления и уплата процентов.

7.Контроль за правильностью начисления и уплаты процентов.

8.Учет просроченных процентов.

Рассматривал Инструкцию по кредитованию ОАО «Россельхозбанк». Из инструкций изучил порядок организации кредитного процесса.

Заключение

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.

Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами. Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях.

Список использованных источников

1. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации N 1 от 01.10.1997 г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» ИСС «Гарант».

2. Положение ЦБ РФ от 24.04.2000 № 112-П «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации» ИСС «Гарант».

3. Распоряжение Правительства РФ от 29.08.1998 г. N 1229-р «О контроле за кредитными организациями» ИСС «Гарант».

4. Указание ЦБР от 31.03.2000 г. N 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» ИСС «Гарант».

5. Аргунов И.А. «Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка» //Банковский журнал № 3 2006 36с.

6. Андросов А.М. «Финансовая отчетность банка» М.: Менатеп-информ 2006 - 464с.

Размещено на Allbest.ru