Принципы организации и формы безналичных расчетов в РФ

Интернет-банкинг является наиболее совершенным и перспективным воплощением технологии домашний интернет. Клиент может активизировать систему с любого компьютера при помощи электронного пароля или электронного ключа. Банки позволяют клиенту получать в электронном виде выписки со счета, переводить средства на любой счет в другом банке, а также по специальным шаблонам осуществлять коммунальные платежи, оплачивать счета за связь.

Не менее важной является проблема скорости совершения платежей. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Эта проблема может решаться с помощью современной электронной техники, позволяющей соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех показателей: времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика.

К перспективам развития системы безналичных расчетов следует относить развитие системы автоматизированных расчетов в режиме реального времени. Суть таких систем в том, что время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, измеряется секундами, а момент списания средств со счета плательщика совпадает с моментом зачисления на счет получателя. На российском рынке представлены все основные международные платежные системы, получившие распространение во всем мире.

Для улучшения осуществления организации безналичных расчетов необходимо: ускорение перехода к совершенным программным системам, скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов, предоставление выхода на мировой уровень. Кроме этого необходимо предложить клиентам целый ряд дополнительных услуг, связанных, например, с консультационными услугами по правовым и общеэкономическим вопросам, а также вопросам финансового анализа состояния дел клиента, совершенствование нормативной базы, упрощение процесса осуществления расчетов.

Для современной России в числе важнейших аспектов в противостоянии негативным тенденциям, связанным с многочисленными западными санкциями, есть обеспечение стабильности экономической системы государства и банковской системы как одной из ячеек экономики. Вследствие этого, вопрос о разработке и внедрении в широкое использование национальных банковских платежных карт можно считать одним из главных и перспективных шагов в этом направлении. В 2014 году по указу президента была создана российская платежная система. Платежная система РФ, специализирующаяся на осуществлении и обработке транзакций банковских карт, получила название «Национальная система платежных карт». Главной задачей создания национальной платежной системы стала реализация таких ключевых функций, которые были направлены на создание учреждения российского центра обработки операций по банковским картам в государстве, а также разработка и популяризация в обществе национальных платежных карт. В результате плодотворной работы НСПК - была создана платежная карта Мир, которая послужила национальным российским альтернативным вариантом по отношению к картам международных платежных систем -- Visa и MasterCard..

Многие эксперты будущее развитие безналичных расчетов видят за технологией, которая позволяет оплачивать покупки и услуги прикосновением телефона, и в настоящее время она становится все популярнее. Такие операции называют «бесконтактными платежами». Многие эксперты считают, что со временем бесконтактные платежи заменят пластиковые карты. Суть этой технологии в том, что у клиента есть номер карты, это платежные данные, которыми он дорожит, а сервис токенизации заменяет номер карты на некий «ссылочный» номер, токен, который позволяет идентифицировать клиента и провести транзакцию.

Подводя итоги можно отметить, что на наряду с проблемами, существует большой потенциал развития системы безналичных расчетов в Российской Федерации. Прежде всего, он связан с развитием законодательной базы, которая позволит исключить неясности и неоднозначности. Развитие научно-технического процесса, стремление приблизиться к мировым стандартам способствует со стороны Государства и Центрального Банка принятию мер по внедрению новых, более совершенных технологий в организации осуществления безналичных расчетов. Развитие современных IT - технологий, также способствует развитию и преобразованию безналичных расчетов. Таким образом, несмотря на все трудности при осуществлении безналичных расчетов можно отметить, что в стране наблюдаются тенденции для успешного развития расчетов и приближению к мировым стандартам.

Заключение

Придавая огромное значение рациональному использованию денежных средств и сокращению издержек обращения, государство организует безналичные расчеты, устанавливая условия их осуществления и порядок применения расчетных документов. Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Значение безналичных расчетов в условиях глобализации финансовых рынков и ускорении оборачиваемости денежных средств умеет большое значение для современной экономики так как: безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках, временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования; четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота. В настоящее время к безналичным расчетам предъявляются довольно жестокие требования. Они должны быть бесперебойны, своевременны, надежны, безопасны, экономичны. Для соблюдения всех этих требований, система безналичных расчетов должна строиться на основе определенных принципах.

В современной экономической литературе выделяют следующие основополагающие принципы: правовой режим осуществления расчетов и платежей, принцип осуществления расчетов по банковским счетам; принцип обеспеченности платежа; принцип периодической очередности платежей; принцип согласия плательщика; принцип срочности; принцип контроля всех участников системы безналичных расчетов и принцип имущественной ответственности по договору. Все принципы организации системы безналичных платежей тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению остальных, что приводит к сбоям в функционировании всей системы.

Безналичные расчеты на территории РФ осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Формы расчетов избираются клиентами банков самостоятельно, предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами (в основных договорах).

В соответствии с нормами российского законодательства перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: платежными поручениями; по аккредитиву; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов чеками; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); - расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Платежное поручение представляет собой расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет получателя. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика или без его распоряжения, и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика. В настоящее время, платежное поручение является самой распространенной формой безналичный расчетов в России. Это объясняется тем, что платежные поручения универсальны и просты в использовании, а платежные требования обеспечивают четкий порядок их адресной доставки, четкий контроль за расчетами. При расчетах с использованием платежных поручений и платежных требований отмечается наименьшая трудоемкость в оформлении, проверке и учете, достаточно прост документооборот, сокращается время операций. Основным недостатком расчетов платежными требованиями и платежными поручениями является отсутствие гарантии платежа. Однако несмотря на это платежные поручения и платежные требования не могут быть вытеснены другими формами безналичных расчетов.

Сущность аккредитивной формы расчетов состоит в том, что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет средств, предварительно депонированных на счете, либо под гарантию банка оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.

Расчеты чеками как форма безналичных расчетов характеризуется прежде всего тем, что при ней банк гарантирует незамедлительное зачисление владельцу чека указанной в нем суммы, при условии соблюдения порядка, установленного для пользования чеками. Расчеты чеками значительно ускоряют документооборот, создают наилучшие условия для проверки качества получаемой продукции или оказания услуг. В настоящее время чеки применяются редко, так как не имеют достаточной степени защиты.

Основными недостатками, которые затрудняют осуществление безналичных расчетов, являются: обострение кризисных явлений в экономике страны, неплатежеспособность и банкротство предприятий, нарастание политической и социальной напряженности, несовершенство программно- технического обеспечения. Но несмотря на имеющиеся недостатки в осуществлении безналичных расчетов, существует большой потенциал развития системы безналичных расчетов в РФ

Прежде всего это связано с развитие научно-технического процесса, стремление приблизиться к мировым стандартам способствует принятию мер по внедрению новых, более совершенных технологий в организации осуществления безналичных расчетов. Развитие современных IT - технологий, также способствует развитию и преобразованию безналичных расчетов. Совершенствование и внедрение современных технологий в формы безналичных расчетов, создание и распространение национальных банковских платежных карт можно считать одним из главных и перспективных шагов в направлении исключения зависимости РФ от платежных и банковских систем других стран.

Список используемой литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации

Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности».

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86_ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П (ред. от 14.01.2015) "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием.

Положение Банка России от 29 июня 2012г № 384-П (ред. от 05.11.2015) «О платежной системе Банка России».

Положение Банка России от 19 июня 2012г N 383_П (ред. от 06.11.2015) «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Андрюшин С.А. Банковские системы: Учебное пособие / С.А. Андрбшин. - М.: Альфа-М. - 2011. - 384 с.

Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование: Учебное пособие / О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. - М.: Норма. 2012. - 304 с.

Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c.

Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.

Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. - 2014. - №1. - с.15-19.

Глушкова Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культура - Москва, 2015. - 432 c.

Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 559 с.

Лабусов М. В. Тенденции развития безналичных расчетов в Российской Федерации // Молодой ученый. -- 2015. -- №24. -- С. 489-494.

Лаврушина О.И. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Экономист, 2012. - 511 с.

Размещено на Allbest.ru