Организация страхового дела в России

Размещено на http://www.allbest.ru

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ

ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА ФИНАНСОВ, БЮДЖЕТА И СТРАХОВАНИЯ

Контрольная работа

по дисциплине: Страхование

на тему: «Организация страхового дела в России»

ВВЕДЕНИЕ

Страховое законодательство является одним из ключевых факторов, определяющих эффективность развития страхового рынка и страховой отрасли.

От того, насколько оно адаптивно ожиданиям рынка, гармонизировано с международным законодательством и с законодательством, регламентирующим иные ключевые для страхования отрасли (отрасли, в которых сконцентрировано значительное число страхователей и осознанных рисков), во многом зависят развитие рынка и защищенность участников этого рынка. [9, с. 189-190]

Для обеспечения соблюдения субъектами страхового дела страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений страхового законодательства, деятельность этих субъектов подлежит регулированию и надзору со стороны государства. В том числе это осуществляется при помощи лицензирования.

Таким образом, страховое законодательство, государственный надзор за деятельностью страховых организаций и страховых брокеров, система лицензирования страховой деятельности являются ключевыми элементами рыночной системы страхования. Поэтому цель данной контрольной работы - изучение темы «Организация страхового дела» является актуальной.

Для достижения этой цели будут решены следующие задачи:

- изучить основные правовые акты, регулирующие страховые отношения;

- рассмотреть систему государственного надзора в данной сфере;

- дать понятие и общие представления о страховом рынке;

- рассмотреть важнейших участников и субъектов страхового рынка, а также его основные показатели.

страховой право надзор рынок

ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИИ

1. Правовое регулирование страховой деятельности

Для эффективного развития любой отрасли рыночного хозяйства, в том числе и страховой, необходима соответствующая ему гражданско-правовая основа. Причем эта основа должна быть взаимоувязанной по содержанию, принципам и форме на всех уровнях рыночного хозяйства ? от государственного до уровней производителя и потребителя. [4, с. 41]

Такую основу для страховой деятельности составляет страховое право.

Страховое право - это совокупность общепринятых, законодательно закрепленных правил (норм) поведения субъектов страховых отношений. [9, с. 190]

Основу страхового права составляют нормы гражданского, финансового, административного, уголовного и других отраслей права. Все эти отрасли являются тесно взаимосвязанными и имеют непосредственное отношение к страховой деятельности. Так правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, относятся к сфере гражданского права. В качестве объектов страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с сохранением имущества и финансового положения, т.е. страхование преследует определенные финансовые интересы. Одновременно с этим нарушение страхового законодательства влечет за собой административную и другие виды ответственности.

В России все законодательные акты страховой сферы можно объединить в трехступенчатую систему регулирования страхового рынка:

* общее законодательство;

* специальные законы о страховой деятельности;

* нормативные акты правительства и министерств в области страхования.

Общее законодательство охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Оно включает несколько кодексов (в первую очередь Гражданский и Налоговый, а также Таможенный, Воздушный, Трудовой и др.) и более сорока федеральных законов (в первую очередь ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Важнейшим источником страхового права является 48 глава Гражданского кодекса. Она включает нормы, регулирующие отношения страхователя и страховщика по договорам страхования. Кодекс определяет понятие обязательного страхования, как за счет средств государственного бюджета (обязательное государственное страхование), так и за счет указанных в законе лиц, в том числе и самих страхователей. В ГК РФ указываются интересы, страхование которых не допускается.

Кроме того, деятельность страховой компании как субъекта хозяйственной деятельности регулируется еще целым рядом глав ГК РФ, посвященных организационно-правовым формам, правам собственности, видам сделок, ценным бумагам, банковским операциям, обязательствам и т.д.

Налогообложение страховщиков регулируется второй частью Налогового кодекса РФ, где определены налоги и порядок налогообложения страхователей и страховых организаций. Хозяйственная деятельность страховщиков и их отношения с другими субъектами хозяйствования регулируются нормами Трудового кодекса, Таможенного кодекса, Кодекса торгового мореплавания и множеством федеральных законов, в которых в той или иной степени затрагиваются вопросы страхования.

Специальное страховое законодательство включает федеральные законы, указы Президента РФ по вопросам страхования и т.п. Важнейшим в их числе является Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», который в первоначальной редакции носил название «О страховании» и был введен в действие постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 ноября 1992г. Федеральным законом от 31 декабря 1997г. «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании» было изменено первоначальное название Закона, исключена глава II, посвященная договору страхования, и внесены некоторые другие изменения. С тех пор в содержание этого Закона неоднократно вносились поправки и дополнения.

Существуют законы и иные правовые акты по отдельным видам страхования. В их числе Закон РФ «О медицинском страховании граждан Российской Федерации» от 8 июня 1991г. №1499-1 (с последующими изменениями и дополнениями), законы, связанные с различными видами обязательного страхования. Среди последних следует отметить Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25 апреля 2002 г.

К третьему уровню страхового законодательства относят нормативные акты правительства и министерств в области страхования, в том числе указания и рекомендации по различным вопросам страхования. Они играют важную роль в регулировании деятельности страховщиков. К основным актам этого уровня законодательства можно отнести:

- Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, утвержденные приказом Минфина России от 11 июня 2002 г. №51н;

- Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденные приказом Минфина России от 8 августа 2005 г. № 100н;

- Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденные приказом Минфина России от 16 декабря 2005 г. № 149н;

- План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций, утвержденный приказом Минфина России от 4 сентября 2001 г.;

- Дополнения и особенности применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкция по его применению, утвержденные приказом Минфина России от 4 сентября 2001 г.№69н;

- Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденное приказом Минфина России от 2 ноября 2001 г.№90 н;

- Приказ Министерства финансов РФ «О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора» от 8 декабря 2003 г. № 113н и др.

Кроме того, органы надзора выпускают методические документы и инструкции по различным вопросам страховой деятельности, рекомендо-ванные или обязательные к исполнению страховыми организациями.

2. Государственный надзор за страховой деятельностью и его функции

Для реализации системы государственного регулирования страховой деятельности в России Указом Президента РФ в феврале 1992 г. была образована Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью ? Росстрахнадзор. На него были возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 1996 г. функции Росстрахнадзора были переданы Департаменту страхового надзора Министерства Финансов РФ. В 2004 г. страховому надзору был возвращен статус Федеральной службы, однако нормотворческие функции в сфере страхования остались у Минфина России.

Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства. Организационное единство обеспечивается взаимодействием между федеральной службой страхового надзора и его территориальными органами.

Основные функции Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью заключаются в следующем:

* лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев;

* ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений страховщиков;

* контроль за соблюдением страхового законодательства, включая обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности, а также достоверности предоставляемой отчетности;

* выдача разрешений на деятельность иностранных инвесторов на российском страховом рынке в случаях;

* разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, включая правила формирования и размещения страховых резервов, показатели и формы учета страховых операций и отчетности;

* обеспечение проведения единой государственной политики в сфере страхового дела.

Таким образом, орган страхового надзора контролирует деятельность страховых организаций по важнейшим направлениям: соблюдение законодательства, платежеспособность и финансовая устойчивость. Соблюдение законодательства контролируется, прежде всего, через лицензирование страховой деятельности, наблюдение и анализ работы страховщиков по данным представляемой отчетности и проверок на местах.

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела, согласно ст. 32 Закона о страховании, осуществляется на основании их заявлений и документов, предоставленных в соответствии с законом о страховании.

Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности выдается субъектам страхового дела. Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

Наряду с правилами страховщики для получения лицензии предоставляют в страховой надзор учредительные и регистрационные документы, сведения об акционерах (участниках), руководителях и актуариях страховщика, расчеты страховых тарифов, положение о формировании страховых резервов, экономическое обоснование осуществления видов страхования.

При лицензировании перестраховочной деятельности правила не предоставляются, но необходимо предоставить образцы документов, используемых при перестраховании.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности предоставляются учредительные и регистрационные документы, образцы брокерских договоров и документы, подтверждающие квалификацию брокера.

Соискатели лицензий, имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, дополнительно предоставляют в порядке, предусмотренном законодательством страны пребывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью на свое участие в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации, или уведомляют страховой надзор об отсутствии таких требований.

С 2006 г. обязательному лицензированию подлежат и брокерские компании. Выдача лицензии является платной.

Органы страхового надзора могут отказать в выдаче лицензии в случаях:

- если соискатель лицензии использует полное или краткое наименование, которое уже есть в Едином государственном реестре субъектов страхового дела;

- если на дату подачи заявления у соискателя было неустраненное нарушение страхового законодательства;

- если документы, представленные для получения лицензии, не соответствуют требованиям законов;

- наличие в представленных документах недостоверной информации;

- если не обеспечены финансовая устойчивость и платежеспособность субъекта страхового дела (в т.ч. его несостоятельность, банкротство).

Лицензия также может быть отозвана (аннулирована). Отмена решения о выдаче лицензии осуществляется в случаях:

- неполучения лицензии в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии;

- установления до момента выдачи лицензии факта предоставления недостоверной информации.

При лицензировании страховой деятельности, когда страховщики представляют в органы надзора расчет нетто-ставки страхового тарифа, контролируется степень обоснованности страховых тарифов. Занижение страховой премии за счет нетто-ставки (ценовой демпинг) рассматривается как серьезное нарушение, которое может стать основанием для лишения страховщика лицензии, так как при этом сознательно подрывается финансовая база выполнения обязательств по заключенным договорам страхования.

3. Страховой рынок

Страховой рынок - это «сфера формирования, реализации и развития специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями, нуждающимися в страховой защите их имущественных и социальных интересов при наступлении страховых случаев, и страховщиками». [8, с. 90]

Страховой рынок представляет собой важный сегмент финансового рынка и включает в себя множество различных субъектов страховых отношений. Участники таких отношений определены в ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 4.1.):

1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

2) страховые организации;

3) общества взаимного страхования;

4) страховые агенты;

5) страховые брокеры;

6) страховые актуарии;

7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела);

8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.

Подробная структура участников страхового рынка представлена в приложении.

Как и для любого другого рынка, основными условиями существования страхового рынка, является наличие спроса и предложения на страховые услуги. Первое обеспечивается при наличии страхователей и выгодоприобретателей, а второе - при наличии страховщиков.

Страховщик - это юридическое лицо, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившее лицензию. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Следует учитывать, что во-первых, страхователь не обязательно является одновременно и застрахованным лицом, а во-вторых, выгодоприобретателем по договору страхования может выступать застрахованное лицо, страхователь, иное лицо.

Кроме страхователей, законом в качестве субъектов страхового рынка признаются также страховые брокеры, агенты и страховые актуарии. при этом первые два субъекта страхового рынка наиболее тесно связаны с процессами страхования.

Страховые агенты - постоянно проживающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - это физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица, осуществляющие посредническую деятельность в страховании и перестраховании от своего имени, в интересах и по поручению страхователя (перестрахователя).

Страховые актуарии осуществляют оценочную деятельность. Это физические лица, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов и т.п.

Кроме различного рода посредников, на функционирование страхового рынка существенное влияние оказывают общественные объединения страховщиков - ассоциации страховых организаций. Они решают общие вопросы страховщиков, имеющие значение для развития страхования в стране, представляют интересы страховщиков в органах государственной власти, осуществляют консультирование страхователей и помогают в разрешении некоторых споров между сторонами договоров страхования.

В реестре на начало июля 2011 г. было зарегистрировано 54 объединения субъектов страхового дела, преобладающая часть которых создана в регионах. [8, с. 95]

Имеются и специализированные ассоциации, в частности, Межрегиональный союз медицинских страховщиков. На общероссийском уровне функционируют три крупнейших объединения - Всероссийский союз страховщиков, Страховой союз России и Российский союз автостраховщиков.

Российский союз автостраховщиков (РСА) действует в соответствии с Законом РФ от 25 апреля 2002 г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». В отличие от других объединений он осуществляет также компенсационные страховые выплаты при причинении вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших в установленных законом случаях за счет средств членов объединения, направляемых ими в «резерв гарантий» и «резерв текущих компенсационных выплат» и перечисляемых на счет объединения для исполнения им одной из важнейших его обязанностей.

Необходимым условием успешного функционирования страхового рынка является развитая инфраструктура. Инфраструктура страхового рынка - это совокупность институтов, систем, служб и предприятий, выполняющих функции по обеспечению нормального режима его функционирования. В состав инфраструктуры страхового рынка входят аварийные комиссары, сюрвейеры (оценивают имущество), аджастеры (представляют страховую компанию при наступлении страхового случая), диспашеры (специалисты в области морского права), страховой аудит, финансовая система, консалтинговые компании, информационные центры и агентства, саморегулируемые организации субъектов страхового дела, союзы потребителей страховых услуг.

Важным аспектом, характеризующим страховой рынок, являются его индикаторы - перечень показателей, отражающих уровень его развития, состояние на текущий момент времени, привлекательность условий страховых операций для страхователей, финансовое состояние страховых организаций и т.д.

Основными наиболее распространенными показателями, характеризующими уровень развития страхового рынка, являются:

- объем собранных страховых премий - размер передаваемой страхователями страховщикам ответственности по риску;

- объем страховых выплат - размер выполненных страховщиками перед страхователями обязательств по возмещению ущерба;

- уровень капитализации страховщиков - размер собственных средств;

- объем страховых резервов;

- доля совокупной страховой премии в ВВП - показатель глубины рынка;

- размер страховых премий на душу населения - плотность страхования;

- охват страхового поля - доля застрахованных рисков по отношению к потенциальному объему рисков и др.

ТЕСТЫ

1. Условия развития страхового рынка - это:

а) значительное количество страховых компаний;

б) конкурентная борьба между страховщиками;

в) развитие внебюджетных социальных фондов;

г) взаимодействие с другими рыночными сферами.

Одним из основополагающих условий развития любого рынка является наличие на нем здоровой конкуренции.

2. На сокращение совокупных страховых премий в 2009 г. повлияло:

а) изменение реальных доходов населения;

б) изменение прибыли предприятий и организаций финансового сектора;

в) использование зарплатных схем;

г) активизация перестраховочных операций.

Страховая премия - это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Так как из-за кризиса 2009 года реальные доходы населения резко упали, выплата страховых премий страховщикам стала более проблематичной. Спрос на услуги страхования упал, и сумма совокупных страховых премий сократилась.

3. Рост уровня выплат может быть обусловлен:

а) ростом убытков хозяйствующих субъектов;

б) ростом числа страховых случаев;

в) увеличением опустошительности страховых случаев;

г) изменением структуры ставок страховых тарифов.

Страховая выплата - это денежная сумма, установленная договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Таким образом, чем больше число страховых случаев, тем больше страховых выплат.

4. Лицензирование страховой деятельности в РФ осуществляет:

а) Государственный страховой надзор РФ;

б) департамент страхового надзора Министерства финансов РФ;

в) департамент страхования Министерства экономики и развития РФ;

г) Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью.

Лицензирование страховой деятельности является одной из функций Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью. Она закреплена за данным органом ст. 5 Постановления Правительства РФ от 30.06.2004 №330 "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора".

5. Деятельность участников страхового рынка регламентируют области права:

а) финансовое право;

б) гражданское право;

в) уголовное право;

г) административное право.

Основу регламентирования деятельности участников страхового рынка составляют нормы гражданского и финансового права. Хотя в состав страхового права и входит ряд норм административного, уголовного, международного, частного и других отраслей права, основой служат именно гражданское и финансовое.

6. Действие страховых договоров регулируется источниками:

а) финансового права;

б) гражданского права;

в) уголовного права;

г) государственного права.

Действие страховых договоров регулируется в первую очередь гл. 48 ГК РФ, которая включает статьи, касающиеся формы договора страхования, его существенные условия, особенности договоров имущественного и личного страхования и т.д.

7. Условия надежности страховых компаний определяет:

а) глава 48 Гражданского кодекса Российской Федерации;

б) Федеральный закон «О бухгалтерском учете»;

в) Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;

г) Правила размещения страховых резервов, утвержденные Минфином РФ.

Условия надежности страховых компаний определяется в гл. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ», где перечислены основные положения, касающиеся обеспечения финансовой устойчивости таких организаций.

8. Функции Росстрахнадзора:

а) выдача лицензий;

б) ведение реестра страховщиков;

в) проведение экспертизы страховых случаев;

г) контроль за обоснованностью тарифов;

д) определение прав и обязанностей страховщиков.

Согласно ст. 5 Постановления Правительства РФ от 30.06.2004 №330 "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора" Росстрахнадзор осуществляет в том числе следующие полномочия:

- принимает решения о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектам страхового дела, за исключением страховых актуариев;

- ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела и реестр объединений субъектов страхового дела.

9. В соответствии с Гражданским кодексом РФ не допускается страхование:

а) противоправных интересов;

б) убытков от участия в лотереях;

в) убытков от вынужденных простоев;

г) расходов, понесенных по принуждению в связи с освобождением заложников.

Статья 928 ГК РФ в качестве интересов, страхование которых не допускается указывает:

1. Страхование противоправных интересов не допускается.

2. Не допускается страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари.

3. Не допускается страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

10. Посредники, действующие только от имени страховщика и по его поручению, - это:

а) страховые агенты;

б) страховые брокеры;

в) цеденты;

г) актуарии.

От имени и по поручению страховщика действуют только страховые агенты. Страховые брокеры и актуарии действуют только от своего имени, а цеденты не являются страховыми посредниками.

ЗАДАЧА

Объем поступивших страховых премий - 200 000 руб., вознаграждение страхового агента - 5%, отчисления в резервные фонды по данной группе договоров не предусмотрены, срок начала страхования 1 декабря 2010 г., срок окончания страхования 30 ноября 2011 г.

Определите вознаграждение страхового агента, базовую страховую премию, резерв незаработанной премии на 31 декабря 2010 г. методом Pro rata temporis (К неистекшего срока страхования = количество неистекших дней до окончания срока страхования / срок действия договора страхования в днях).

Решение: Найдем вознаграждение страхового агента (КВ - комиссионное вознаграждение):

КВ = 200 000 Ч 5% = 200 000 Ч 0,05 = 10 000 руб.

Базовая страховая премия (БСП) рассчитывается по следующей формуле:

БСП = БП - КВ - О,

где БП - начисленная страховая премия по договору (200 000 руб.);

КВ - комиссионное вознаграждение за заключение договора страхования (в нашем случае равняется 10 000 руб.);

О - отчисления от страховой премии по договору (в нашем случае отсутствует).

Таким образом, БСП = 200 000 - 10 000 = 190 000 руб.

Резерв незаработанной премии (РНП) методом «Pro rata temporis» определяется как произведение базовой страховой премии на коэффициент:

РНП = БСП Ч К = 190 000 Ч (365 - 31) / 365 = 190 000 Ч 334 / 365 = = 173 863 руб.

Таким образом, на 31 декабря 2010 года заработанная премия составила 16 137 руб. (190 000 - 173 863).

Ответ: вознаграждение страхового агента составило 10 000 руб.; базовая страховая премия - 190 000 руб.; а резерв незаработанной премии на 31 декабря 2010 г. методом Pro rata temporis составил 173 863 руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование, особенно в социальной сфере, затрагивает практически все население страны. В страховых компаниях и внебюджетных страховых фондах концентрируются огромные средства, предназначенные для выплат страхователям. От соблюдения финансовых обязательств, принятых страховщиками, зависит финансовое благополучие миллионов людей.

Сохранность страховых фондов и их целевое использование, соблюдение взаимных обязательств страховщиков и страхователей требует жесткого и постоянного контроля и регулирования. Контроль и регулирование, в свою очередь, должны опираться на законы и иные нормативные документы.

Страховая деятельность практически во всех странах находится под надзором государства. Это определяется двумя обстоятельствами. Во-первых, государство заинтересовано в развитии страхования, так как оно решает важные народнохозяйственные задачи, обеспечивая компенсацию ущербов и пополняя инвестиционные ресурсы. Во-вторых, страхователи нуждаются в защите, так как они доверяют страховым компаниям свои деньги, часто не будучи в состоянии сделать заключение о надежности своих вложений.

Сочетание конкуренции и государственного регулирования страхового дела необходимо также для стимулирования развития его в сферах, где не может ожидаться существенная прибыль (страхование урожая, экологических рисков и т.д.). [5, с. 59]

Страхование и страховой рынок в целом обеспечивают непрерывность общественного воспроизводственного процесса, приемлемый (желаемый) уровень доходов и качества жизни людей при наступлении страховых случаев. Этим обусловливается то, что страхование и страховой рынок являются неотъемлемой частью экономики страны, всей совокупности рыночных экономических отношений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. 2, гл. 48 «Страхование».

2. Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

3. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 №330 "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора"

4. Архипов А.П., Адонин А.С. Страховое дело: Учебно-методический комплекс. ? М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008. ? 424 стр.

5. Климова М.А. Страхование: Учеб. пособие. - 3-е изд. - М.: РИОР, 2008. - 176 с.

6. Скачкова О.А. Страхование. Конспект лекций. - Издательство: Эксмо, 2007. - 160 с.

7. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 357 с.

8. Страхование: организация, экономика, правовые аспекты : учеб. пособие для вузов / А.К. Шихов. - М.:КУРС; ИНФРА-М, 2012. - 368 с.

9. Страхование: Учебник / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. - М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. - 828 с.

10. Страхование: Учебник / под ред. Т.А. Федоровой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2008. - 1006 с.

11. Страхование: Учебник / под ред. проф. И. П. Хоминич. - М.:Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 624 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Структура участников страхового рынка

Размещено на Allbest.ru

...