Страховая деятельность Германии

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страховая деятельность в Германии подвергается достаточно жесткому государственному регулированию. Все компании, действующие на Немецком страховом рынке, подлежат надзору со стороны Федерального органа по надзору за рынком финансовых услуг (BAFIN). BAFIN образовано 1 мая 2002 г. путем слияния трех организаций - Федеральной службы надзора за рынком кредитов (ВАК), Федеральной службы надзора за рынком страхования (BAV) и Федеральной службы надзора за рынком ценных бумаг (BAW), которые стали основой трех главных подразделений.

BAFIN осуществляет надзор за деятельностью кредитных институтов, страховых компаний, а также компаний, занимающихся торговлей ценными бумагами, и компаний, предоставляющих финансовые услуги.

Деятельность BAFIN контролируется Министерством финансов Германии. Отделение BAFIN находятся в Бонне и Франкфурте-на-Майне и насчитывают около 1600 сотрудников. BAFIN финансируется целиком из отчислений с компаний, за которыми присматривает.

Под надзором BAFIN находятся около 2100 кредитных институтов, около 700 компаний, предоставляющих финансовые услуги, 630 страховых компаний, 25 пенсионных фондов и 80 инвестиционных компаний, 6000 инвестиционных фондов.

Главная цель BAFIN - обеспечение дееспособности, целостности и стабильности финансовой системы Германии.

BAFIN выполняет две основные функции - контроль платежеспособности банков, страховых компаний и других финансовых институтов и содействие установлению доверия вкладчиков, клиентов банков и страховых компаний и других потребителей финансовых услуг к финансовым рынкам.

Надзор за рынком страхования заключается в осуществлении контроля за реальным исполнением обязательств по страховым полисам и соблюдением интересов застрахованных. Деятельность BAFIN основывается на законе "О надзоре за страховой деятельностью" и директивах ЕС. ВАРШ осуществляет надзор за компаниями и организациями, работающими на федеральном уровне, а также с крупными локальными компаниями. За локальными публично-правовыми страховщиками и за мелкими компаниями присматривают земельные правительства.

Надзор за системами социального страхования - государственными медицинскими кассами, государственными пенсионными кассами, страхованием от безработицы в службе занятости, страхованием "ухода" в государственных медицинских кассах, государственным страхованием от несчастных случаев осуществляется другими органами.

Можно выделить две фазы надзора: получение разрешения на страховую деятельность и контроль текущей деятельности. Все страховые компании, занимающиеся прямым страхованием, должны получить лицензию на осуществление страховой деятельности от БАРДО.

Для получения лицензии необходимо согласовать кандидатуры высшего звена управления страховой компании, предоставить документ, подтверждающий размер оплаченного уставного капитала, бизнес-план, справки о членах Совета директоров, правила и тарифы по видам страхования, предполагаемую программу перестраховой защиты, ожидаемые расходы на ведение дела, справку о размере резервных фондов и тому подобное.

Для получения разрешения на страховую деятельность в Германии организации необходимо:

1. Иметь соответствующую правовую форму:

- акционерного общества;

- общества взаимной ответственности;

- публично-правовой организации;

2. Намерение заниматься исключительно страховой и тесно связанной с ней деятельностью. При этом есть требование относительно распределения видов страхования, например, компания, осуществляющая страхование жизни, не вправе заниматься медицинским страхованием;

3.Иметь бизнес-план с описанием рисков, которые предполагается страховать;

4. Иметь четкую политику перестрахования;

5. Иметь достаточный собственный капитал. Требования к минимальному капиталу зависят от набора видов предполагаемой страховой деятельности. Абсолютный минимум гарантийного фонда для каждого из видов страхования составляет 2 млн евро, для видов страхования с повышенным риском, таких как страхование гражданской ответственности, абсолютный минимум равен С млн евро. Также необходимо доказать наличие средств для открытия бизнеса и организации сбыта;

6. Иметь как минимум двух директоров с необходимой для ведения этого бизнеса квалификацией;

7. Чтобы доля одного из сособственников составляла не менее 10 %. В таких совладельцев предъявляются особые требования.

Одна из важнейших функций BAFIN - это мониторинг уровня платежеспособности страховых компаний. Кроме того, этот орган утверждает руководящий состав высшего звена страховой компании и кандидатуры внутренних аудиторов, оказывает помощь акционерам в случаях нарушения процедурных вопросов уставной деятельности страховой компании.

BAFIN издает распоряжения и инструкции по ведению бухгалтерского учета, методов оценки результатов инвестиционной деятельности, расчетов технических резервов и тому подобное.

Основная цель ВAFIN заключается в защите интересов страхователей. Это очень важно, поскольку в Германии нет отдельного централизованного гарантийного фонда возмещения убытков страхователей в случае банкротства страховщика. страхование германия рынок

Единственным исключением из этого правила является гарантийный фонд страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, который возмещает убытки пострадавшим в результате дорожно-транспортного происшествия, если автовладелец не имел полиса обязательного страхования гражданской ответственности.

Требования BAFIN до страховых компаний:

- деятельность страховых компаний должна осуществляться с соблюдением закона "О страховой контракт" и Гражданского кодекса;

- соблюдение интересов клиентов страховых компаний (например, в случае накопительного страхования жизни компания должна в адекватном объеме делиться доходами, полученными от инвестирования уплаченных взносов); адекватность величины взносов и достаточность резервов;

- умеренность инвестиционного риска;

-соответствие уровня платежеспособности страховой компании требованиям, установленным законом "О надзоре за страхованием";

- достаточность перестрахования; ведения бизнеса (бухгалтерия, отчетность и т. др.) в соответствии с принятыми нормами.

Основным источником информации для BAFIN является обязательная отчетность страховых компаний. Также BAFIN осуществляет регулярный контроль в головных офисах и представительствах компаний.

Во время проверки страховая компания обязана предъявлять все необходимые документы и отчитываться по всем вопросам, что возникают. Страховые компании, учрежденные в отдельных федеральных землях, подлежат надзору со стороны уполномоченных земельным властью органов.

Страховые компании Германии должны ежегодно осуществлять внешний аудит. Кандидатура внешнего аудитора согласовывается с Советом директоров страховой компании и BAFIN. Результаты внешнего аудита оформляются как аудиторское заключение. Особое внимание в нем уделяется оценке финансовой устойчивости страховой компании, уровню ее платежеспособности, размеру и размещению страховых резервов. Годовой отчет страховой компании вместе с аудиторским заключением предоставляется акционерам и публикуется в СМИ.

Размещено на Allbest.ru