Анализ деятельности коммерческого банка
Теоретические основы управления ликвидностью и платежеспособностью банков. Характеристика деятельности Бурятского отделения Сбербанка РФ, анализ его активных и пассивных операций за период 2006-2008 гг. Оценка финансовой устойчивости и надежности банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.03.2017 |
| Размер файла | 83,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
31. Деньги, кредит, банки, Под ред. Белоглазовой Г.Н., Учебник. Издательство: Юрайт-Издат.- 2005
32. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Потенциал российских банков - основной источник финансовых ресурсов для подъема реального сектора экономики // Менеджмент в России и за рубежом.- №5. 2008.- С.62
33. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. -2005. - 196с.
34. Иванов А.Н. Анализ надежности банков.- М.: Русская деловая литература.- 2006. - 160с.
35. Ильясов C.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. М.: Юнити , 2001.-369с.
36. Казак А.Ю. Финансы и кредит. М.: Капитал. -2006. - 184с.
37. Казимагомедов А.А. Развитие системы банковского обслуживания населения в условиях реформирования экономики. / Дисс. на соиск. учен. степ. докт. экон. наук. Санкт-Петербург, 2005.
38. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Прогресс, 1978.
39. Кенэ Ф. Избранные экономические произведения: Пер. с франц. М., 1966.
40. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 477 с.
41. Лаврушина О.И. Основы банковского менеджмента. - М.: Инфра-М, 2001. - 652с.
42. Ленин В.И. Развитие капитализма в России. Полное собр. соч.: Изд.5-е.
43. Липка В.Н. Управление ликвидностью банка //Банковские технологии.- № 3. 2009. - с. 80.
44. Маркс К. Капитал: Т.2. Маркс К. и Энгельс Ф. Сочинения: Т.24. М.: Госкомиздат, 1961.
45. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М.: Перспектива, 2000. -221 с.
46. Мехряков В.Д. Повышение личных доходов населения как фактор стабилизации экономики.//Финансы.- 2008.-№1.- С. 65.
47. Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт США. М: Изд. Москов. универ. 2004.
48. Мировой рынок ссудных капиталов / Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. - М. Экономическое образование, 2002.-210с.
49. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности // Банковское дело.- № 1. 2009. - 28с.
50. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. - 2009. - №2. С.46-49
51. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009-2011 год. // Деньги и кредит. - 2008. №12.
52. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М: ИКЦ "ДИС", 2006.-328 с.
53. Полушкин В.К. Анализ доходности коммерческого банка // Бухгалтерия и банки. - № 3. 2009. - с. 25.
54. Поморина М.А. Проблемы финансового менеджмента российских банков. // Банковское дело, №9, 2007 г. С.26-28
55. Поморина М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело.- № 3.2008.- с.38.
56. Проскурин А.М. Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений // Банковское дело.- №8. 2008. - с. 38.
57. Ракитская Г.Я. Проблемы и перспективы России: Сб. статей. М.: Институт перспектив и проблем страны. Академия естественных наук, 2004
58. Саммерс Б.Д. Оценка риска активов // Коммерсант.- № 98. 2008. - с. 18.
59. Смирнов А.С. Управление ресурсами коммерческого банка. // Финансовый бизнес.- №12. 2008.-С.40-42
60. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы. // Деньги и кредит.- №9. 2008.- С.36-38
61. Стребков И.М. Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков // Банковские услуги.- № 9. 2008. - с.48.
62. Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка устойчивости и эффективности финансовой деятельности банка. // Банковское дело.- №16. 2008.-С.31-36
63. Тиханин В.Б. Построение потоковой методики мониторинга финансовой устойчивости банка // Банковская газета.- №18. 2008. - с. 8.
64. Фоломьев А.Н. Устойчивость предприятий в рыночном хозяйстве: В кн. Экономика и организация рыночного хозяйства. М.: Прогресс, 2005.
65. Хикс Дж.Р. Стоимость и капитал. М.: Прогресс-Универс, 1993.
66. Черкасов В.Е. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М.: Метаинформ, 2004.
67. Чернов М.Г. Доходность, ликвидность, риск // Банковские технологии.- № 4. 2008.- с. 64.
68. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. - 2008.- №4 .С.45-49
69. Шепелев С.Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций // Банковское дело. - №6. 2008. - с.40.
70. Шеремет А.Д. Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.:Финансы и статистика, 2000г.-510с.
71. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт» М.: Финансы и статистика. 2006 - 160с.
72. Юданов А. Секреты финансовой устойчивости международных монополий. ~М: Финансы и статистика. 2001.
73. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность // Банковское дело.- № 8. 2008. - с.40.
Приложение 1
Коэффициенты по ликвидности
1 Н1(норматив достаточности капитала)
H1=ЛАм/ОВм*100%,
где ЛАм - высоколиквидные активы
ОВм - обязательства банка по счетам до востребования.Min = 11%
2 Н2(норматив мгновенной ликвидности)
Н2=ЛАт/ОВт*100%,
где Лат- ликвидные активы,
ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 дней. Min = 20%
3 Н3(норматив текущей ликвидности)
Н3=Крд/(К+Од)*100%,
где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.
Од - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.Min = 70%
4 Н4(норматив долгосрочной ликвидности)
Н4=ЛАт/(А-Ро)*100%,
где А - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах оборотной ведомости банка.
Ро - обязательные резервы кредитной организации, счета: 30202, 30204. Max = 120%
Приложение 3
Анализ ликвидности коммерческого банка
|
№п/п |
Показатели |
Рекомендуемые значения |
Выводы от сопоставления |
Периоды |
Изменения |
||||
|
01.01.07 |
01.01.08 |
01.01.09 |
(6-5) |
(7-6) |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
1 |
Высоколикв. активы (ЛАм), руб. |
996371 |
1066512 |
1165072 |
107 |
109 |
|||
|
2 |
Ликвидные активы (ЛАт), руб. |
1698551 |
2401156 |
2621557 |
141 |
109 |
|||
|
3 |
Всего ликвидных активов, руб. (1+2) |
2694922 |
3467688 |
3786649 |
129 |
109 |
|||
|
4 |
Обязательства до востребования (ОВм), руб. |
3900513 |
4120891 |
5191618 |
106 |
126 |
|||
|
5 |
Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВт), руб. |
1566620 |
2486320 |
2516395 |
159 |
101 |
|||
|
6 |
Обязательства по кредитам, депозитам и ц/б, полученным на срок свыше 1 года (ОД), руб. |
129829 |
202873 |
135180 |
156 |
67 |
|||
|
7 |
Итого обязательств (4+5+6) |
5596962 |
6810084 |
7843193 |
122 |
115 |
|||
|
8 |
Капитал (К), руб. |
216557 |
1511966 |
1437249 |
698 |
95 |
|||
|
9 |
Обязательные резервы банка в ЦБР, (Ро), руб. |
125311 |
283578 |
316907 |
226 |
112 |
|||
|
10 |
Кредиты выданные и депозиты размещенные сроком свыше 1 года, (КРД), руб. |
39335 |
480118 |
648081 |
122 |
112 |
|||
|
11 |
Совокупные активы А, руб. |
2343855 |
5409693 |
6380829 |
231 |
118 |
|||
|
12 |
Коэффициент мгновенной ликвидности Н2, (1:4)*100% |
Мин 20% |
Н2>20% - банк платежеспособ.и ликвиден Н2<20% - увеличивается временной период оплаты долга |
25.55% |
25.88% |
22.44% |
101 |
87 |
|
|
13 |
Норматив текущей ликвидности Н3, % (2:5) |
Мин 70% |
Н3<70% - не сбалансированность активов и пассивов |
108.42% |
96.57% |
104.18% |
89 |
108 |
|
|
14 |
Норматив долгосрочной ликвидности Н4, % (10:(6+8)) |
Мак 120% |
Н4>120% - несбалансир-ть кредитной и депозитной политики, обратить внимание на доходность активов |
11.36% |
28.0% |
41.22% |
246 |
147 |
|
|
15 |
Норматив общей ликвидности Н5, % (2: (11-9)) |
Мин 20% |
Н5<20% - возникает риск неплатежеспособности банка |
76.56% |
46.84% |
43.23% |
61 |
92 |
Приложение 4
Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка
|
№п/п |
Показатели |
Рекомендуемые значения |
Выводы от сопоставления |
периоды |
Изменения, % |
||||
|
01.01.07 |
01.01.08 |
01.01.09 |
(6-5) |
(7-6) |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
1 |
Коэффициент покрытия собственного капитала К1 |
- |
Если К1 имеет тенденцию к снижению - снижение потенциальных возможностей банка, рост банковских рисков |
0.819 |
0.964 |
1.032 |
107 |
118 |
|
|
2 |
Коэффициент степени покрытия капитала наиболее рискованных видов активов К2 |
Если К2 снижается, то увеличивается вероятность возникновения процентного риска и риска ликвидности |
0.034 |
0.166 |
0.144 |
488 |
87 |
||
|
3 |
Коэффициент иммобилизации К3 |
Критическое значение - 0 |
К3>0 - банк финансово устойчивый К3<0 - снижение надежности банка |
0.314 |
1.374 |
0.249 |
438 |
18 |
|
|
4 |
Коэффициент маневренности собственных оборотных средств К4 |
Критическое значение - 0 |
К4=0 - немобильность банка в случае возникновения кредитного и процентного рисков К4<0 - снижается финансовая устойчивость банка |
0.270 |
0.312 |
0.066 |
116 |
21 |
|
|
5 |
Промежуточный коэффициент покрытия К5 |
К5> снижение совокупных банковских рисков К5< возникает риск невозврата средств вкладчиков |
0.009 |
0.052 |
0.008 |
578 |
15 |
||
|
6 |
Коэффициент финансовой напряженности К6 |
К6 - снижается агрессивная кредитная политика |
0.035 |
0.167 |
0.130 |
477 |
78 |
Приложение 5
Аналитический баланс-нетто коммерческого банка
|
№п/п |
Статьи баланса |
Источник ан. информации (ф1) |
Сумма в руб. |
Уд. вес,% |
Изменение |
||||||||
|
01.01.07 |
01.01.08 |
01.01.09 |
01.01.07 |
01.01.08 |
01.01.09 |
Абс. вел., руб. |
Уд. вес, % |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
Р1 (п1-6) |
Активы, не приносящие доход, всего: |
1059367 |
1413729 |
1857470 |
16.58 |
13.41 |
14.84 |
354362 |
443741 |
-3.17 |
1.43 |
||
|
1 |
Денежные средства и драгоценные металлы |
202+203+204 |
129079 |
151254 |
223173 |
2.02 |
1.44 |
1.78 |
22175 |
71919 |
-0.58 |
0.34 |
|
|
2 |
Кор. счета «Ностро» |
30102+ 30104+ 30106 +30110+ 30112+30114 |
794652 |
842498 |
866559 |
12.44 |
7.99 |
6.93 |
47846 |
24061 |
-4.45 |
-1.06 |
|
|
3 |
Банковские карты и чеки |
30206+32210+ 32310 |
72640 |
72760 |
75340 |
1.14 |
0.69 |
0.6 |
120 |
2580 |
-0.45 |
-0.09 |
|
|
4 |
Расчеты с дебиторами |
60302 + 60304+ 60306 +60308+ 60310+60312+ 60317 + 60318+ 60319 +60320+ 60323+ 60337+ 60339 +60314+ 60341 +60343 |
13257 |
27509 |
13026 |
0.2 |
0.26 |
0.1 |
14252 |
-14483 |
0.06 |
-0.16 |
|
|
5 |
Реализация и выбытие имущества |
61202 |
|||||||||||
|
6 |
Прочие активы |
40908 +47410 + 47415 +47417 + 47420 + 47404+ 47406 + 47408+ 47413 +47423 + 47427 |
49739 |
319708 |
679372 |
0.78 |
3.03 |
0.43 |
269969 |
359664 |
2.25 |
-2.6 |
|
|
Р2 (7-12) |
Активы, приносящие доход, всего: |
5142138 |
8781894 |
10272659 |
80.5 |
83.33 |
82.1 |
3639756 |
1490765 |
2.83 |
-1.23 |
||
|
7 |
Ссуды выданные: |
1048061 |
2118961 |
3235030 |
16.41 |
20.1 |
25.85 |
1070900 |
1116069 |
3.69 |
5.75 |
||
|
7.1 |
Межбанковский кредит |
32001-32009+32101-32109+32201-32210+32301-32310 |
217119 |
192930 |
188400 |
3.4 |
1.83 |
1.51 |
-24189 |
-4530 |
-1.57 |
-0.32 |
|
|
7.2 |
Гос. предприятиям |
441+44201-44209+44301- 44309 +44401-44409 +44501- 44508+44601-44608 +44701-44708 +44801-44808 +44901- 44908 +45001-45008 |
640 |
105162 |
17573 |
0.01 |
0.1 |
0.14 |
104522 |
-87589 |
0.09 |
0.04 |
|
|
7.3 |
Негос. фин. организациям и предприятиям |
45101- 45108+45201-45208 + 45301-45308 |
629686 |
1517990 |
2574046 |
9.86 |
14.4 |
20.57 |
888304 |
1056056 |
4.54 |
6.17 |
|
|
7.4 |
Физ. лицам-предпринемателям |
45401-45408 |
18958 |
14718 |
35788 |
0.3 |
0.14 |
0.29 |
-4240 |
21070 |
-0.16 |
0.15 |
|
|
7.5 |
Потребительский кредит: -краткосрочные; -долгосрочн. |
45501-45507 |
152550 |
154077 |
152123 |
2.39 |
1.46 |
1.22 |
1527 |
-1954 |
-0.93 |
-0.24 |
|
|
7.6 |
Неризидентам: -физ. лицам; -юр. лицам |
45701-45706 45601-45606 |
29108 - |
12884 121200 |
16100 251000 |
0.46 - |
0.12 0.15 |
0.13 2.01 |
-16224 - |
3216 129800 |
-0.34 - |
0.01 0.86 |
|
|
8 |
Факторинг, форфейтинг |
47402 |
|||||||||||
|
9 |
Операции с ц/б |
88819 |
1640380 |
958616 |
1.39 |
15.56 |
0.08 |
1551561 |
-681764 |
14.17 |
-15.48 |
||
|
10.1 |
Гос.ц/б |
501+50201-50203 |
29827 |
135235 |
157580 |
0.47 |
1.28 |
1.26 |
105408 |
23345 |
0.81 |
-0.02 |
|
|
10.2 |
Акции |
50801 -50803 +50901-50903 +51001 -51003 +51101 -51103 |
8825 |
937 |
490 |
0.14 |
0.01 |
0.004 |
-7888 |
-447 |
-0.13 |
-0.006 |
|
|
10.3 |
Векселя |
51201-51207+51301-51307 + 51401-51407 +51501 -51507 +51601-51607 +51701 -51707 +51801 -51807+ 51901 -51907 |
50167 |
1504208 |
800546 |
0.79 |
14.27 |
6.4 |
1499041 |
-703662 |
13.48 |
-7.87 |
|
|
11 |
Лизинг |
60801-60802 |
|||||||||||
|
12 |
Средства в расчетах |
30302 +30304 + 30306 +30402 + 30404 + 30406 + 30409 + 30603 + 30605 + 40313 60606 |
4005258 |
5022553 |
6079013 |
62.7 |
47.66 |
48.58 |
1017295 |
1056460 |
-15.04 |
0.95 |
|
|
Р3 (13-25) |
Иммобилизованные активы, всего: |
186252 |
343644 |
382966 |
2.92 |
3.26 |
3.06 |
157392 |
39322 |
0.34 |
-0.2 |
||
|
13 |
Резервы ЦБР |
30202+30204 |
125311 |
283578 |
316907 |
1.96 |
2.69 |
2.53 |
158267 |
33329 |
0.73 |
-0.16 |
|
|
14 |
Кап .вложения |
40109+40111+607 |
121 |
520 |
249 |
0.002 |
0.005 |
0.002 |
399 |
-271 |
0.003 |
-0.003 |
|
|
15 |
Основные средства по остаточной стоимости |
60401 «-« 60601+60402«-« 0602+60403«-« 60603+60404 |
16912 |
23271 |
25028 |
0.26 |
0.22 |
0.2 |
6359 |
1751 |
-0.04 |
-0.02 |
|
|
16 |
Немат. активы по остаточной стоимости |
60901+60902 «-«60903 |
5961 |
7364 |
8125 |
0.09 |
0.07 |
0.06 |
1403 |
761 |
-0.02 |
-0.01 |
|
|
17 |
Хоз. материалы и МБП по остаточной стоимости |
61101»-«61103 +610 |
1692 |
2048 |
3315 |
0.03 |
0.02 |
0.03 |
356 |
1267 |
-0.01 |
-0.01 |
|
|
18 |
Расходы будущих периодов |
614»-«613 |
29132 |
5667 |
18022 |
0.46 |
0.05 |
0.14 |
-23465 |
12355 |
-0.41 |
0.09 |
|
|
19 |
Убытки отч. года и пред.лет |
70401+70402 |
|||||||||||
|
20 |
Собств. акции(доли), выкупленные у акционеров |
10501+10502 |
|||||||||||
|
21 |
Накопительные счета при выпуске акций |
30208 |
|||||||||||
|
22 |
Финансирование счетов ФБ |
40104 |
|||||||||||
|
23 |
Права участия |
60101-60104+60201-60205 |
194 |
334 |
486 |
0.003 |
0.003 |
0.004 |
140 |
152 |
- |
0.001 |
|
|
24 |
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам |
20317 + 20318 + 32401 +32402 + 40310 + 45801-45817 +51208 + 51209 +51308+ 51309+51408+ 51409 +51508 + 51509 +51608+ 51609+51708+ 51709 +51808 + 51809 +51908+ 51909+60315 |
6809 |
20251 |
10834 |
0.11 |
0.19 |
0.09 |
13442 |
-9417 |
0.08 |
-0.1 |
|
|
25 |
Просроченная задолженность по процентам |
20319+20320+ 32501 +32502+ 40311+ 45901-45917 |
120 |
611 |
- |
0.002 |
0.006 |
- |
491 |
- |
0.004 |
- |
|
|
Итого активов(р1+2+3) |
6387757 |
10539267 |
12513065 |
100 |
100 |
100 |
4151510 |
1973798 |
- |
- |
|||
|
Пассив |
|||||||||||||
|
Р1(26-33) |
Собственные средства-брутто, всего: |
216557 |
1511966 |
1437249 |
3.39 |
14.35 |
11.49 |
1295409 |
-74717 |
10.96 |
-2.86 |
||
|
26 |
Уставной фонд |
102+103+106 |
120586 |
1370582 |
1370382 |
1.89 |
13 |
10.95 |
1249996 |
-200 |
11.11 |
-2.05 |
|
|
27 |
Резервный фонд |
10701 |
7671 |
10046 |
10046 |
0.12 |
0.1 |
0.08 |
2375 |
- |
-0.02 |
-0.02 |
|
|
28 |
Фонды спец. назначения |
10702 |
5760 |
3374 |
4796 |
0.09 |
0.03 |
0.04 |
-2386 |
1422 |
-0.06 |
0.01 |
|
|
29 |
Фонд накопления |
10703 |
23702 |
28329 |
32386 |
0.37 |
0.27 |
0.26 |
4627 |
4057 |
-0.1 |
-0.001 |
|
|
30 |
Другие фонды |
10704 |
|||||||||||
|
31 |
Прибыль |
70301 |
19806 |
45027 |
66800 |
0.31 |
0.43 |
0.53 |
25221 |
21773 |
0.12 |
0.1 |
|
|
32 |
Доходы буд. периодов |
613»-«614 |
|||||||||||
|
33 |
Созданные резервы |
32010+32110+ 32211 +32311+ 32403+44110+ 44210 +44310+ 44410 +44509+ 44609+44709+ 44809 +44909+ 45009 +45109+ 45209+45309+ 45409 +45508+ 45608 +45708+ 45818+46008+ 46108 +46208+ 46308 +46408+ 46508+46608+ 46708 +46808+ 46908 +47008+ 47108+47208+ 47308 +47424+ 50204 +47425+ 50404+50504+ 50604 +50704+ 50804 +50904+ 51004+60105+ 51104 +51210+ 51310 +60206+ 51410+51510+ 51610 +51710+ 51810 +51910 + 60324 |
57568 |
80804 |
7984 |
0.9 |
0.77 |
0.06 |
23236 |
-72820 |
-0.13 |
-0.71 |
|
|
Р2(34-44) |
Привлеченные средства всего |
6171200 |
9027301 |
11075816 |
96.61 |
85.65 |
88.51 |
2856101 |
2048515 |
-7.96 |
-0.14 |
||
|
34 |
Долгосрочные депозиты и кредиты банков |
70100 |
30375 |
30375 |
1.1 |
0.29 |
0.24 |
-39725 |
- |
-0.81 |
-0.05 |
||
|
34.1 |
Банков |
31509 +31609+ 31309 +31409 |
70100 |
30375 |
30375 |
1.1 |
0.29 |
0.24 |
-39725 |
- |
-0.81 |
-0.05 |
|
|
34.2 |
Органов гос. власти, а также предприятий и орг., находящихся в гос собственности |
41007+41107 + 41207 +41307 + 41407 +41507+ 41607 +41707+ 41807 +41907 |
|||||||||||
|
34.3 |
Негос. орг. и предприятий |
42007+42107+ 42207 |
|||||||||||
|
34.4 |
Физ. лиц |
42307+42607 |
|||||||||||
|
34.5 |
Юр. лиц нерезидентов |
42507 |
|||||||||||
|
35 |
Средства, привлеченные на долгосрочной основе |
||||||||||||
|
35.1 |
Органов гос. власти, а также предприятий и орг., находящихся в гос. Собственности |
42707+42807+ 42907 +43007 + 43107+43207+ 43307 +43407 + 43507 +43607 |
|||||||||||
|
35.2 |
Негос. орг. и предприятий |
43707+43807+ 43907 |
|||||||||||
|
35.3 |
Юр. лиц нерезидентов |
44007 |
|||||||||||
|
36 |
Краткосрочные и среднесрочные депозиты и кредиты |
250480 |
416906 |
638617 |
3.92 |
3.96 |
5.1 |
166426 |
221711 |
0.04 |
1.14 |
||
|
36.1 |
Банков |
31502-31508+31602-31608 +312+31301-31308 +31401 -31408 |
64810 |
91069 |
357475 |
1.01 |
0.86 |
2.86 |
26259 |
266406 |
-0.15 |
2 |
|
|
36.2 |
Органов гос. власти, а т.ж. предприятий и орг., находящихся в гос. собственности |
41002-41006+41102-41106 +41202 - 41206 +41302 - 41306 + 41402-41406 + 41502 -41506 +41602 - 41606 + 41702-41706 + 41802 - 41806 +41902 -41906 |
600 |
10600 |
- |
0.009 |
0.1 |
- |
10000 |
- |
0.091 |
- |
|
|
36.3 |
Негосударственных организаций и предприятий |
42002-42006+42102-421-06+42202-42206 |
2647 |
15423 |
20493 |
0.04 |
0.15 |
0.16 |
12776 |
5070 |
0.11 |
0.01 |
|
|
36.4 |
Физ. лиц |
42302-42306+42602-42606+42301 |
182423 |
231898 |
260524 |
2.86 |
2.2 |
2.08 |
49475 |
28626 |
-0.66 |
-0.12 |
|
|
36.5 |
Юр. лиц неризидентов |
42502-42506 |
- |
67916 |
125 |
- |
0.64 |
0.001 |
- |
-67791 |
- |
-0.639 |
|
|
37 |
Прочие привлеч. средства на кратко и среднесрочной основе: |
||||||||||||
|
37.1 |
Органов гос. власти, а т.ж. предприятий и орг., находящихся в гос. собственности |
||||||||||||
|
37.2 |
Негос. орг. и предприятий |
||||||||||||
|
37.3 |
Юр. лиц - неризидентов |
||||||||||||
|
38 |
Средства до востребования |
3900513 |
4120891 |
5191618 |
61.06 |
37 |
41.49 |
220378 |
1070727 |
-24.06 |
4.49 |
||
|
38.1 |
Органов гос. власти, а также предприятий и организаций, находящихся в гос. собственности |
||||||||||||
|
38.2 |
Банков |
3855892 |
4039209 |
5063497 |
60.36 |
36.59 |
40.47 |
183317 |
1024288 |
-23.77 |
3.88 |
||
|
38.3 |
Негос. орг. и предприятий |
329 |
369 |
350 |
0.005 |
0.03 |
0.003 |
40 |
-19 |
0.025 |
-0.027 |
||
|
38.4 |
Физ. лиц |
44191 |
81212 |
127670 |
0.69 |
0.77 |
1.02 |
37021 |
46458 |
0.08 |
0.25 |
||
|
38.5 |
Юр. лиц-неризидентов |
101 |
101 |
101 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
39 |
Привлеченные спец.фонды |
3123 |
5378 |
3403 |
0.05 |
0.05 |
0.03 |
2255 |
-1975 |
- |
0.02 |
||
|
39.1 |
Средства гос. б-та |
2265 |
4636 |
2470 |
0.04 |
0.04 |
0.02 |
2371 |
-2166 |
- |
-0.02 |
||
|
39.2 |
Гос. внебюд. фондов |
404 |
858 |
742 |
933 |
0.01 |
0.007 |
0.007 |
-116 |
191 |
-0.003 |
- |
|
|
40 |
Средства на расчетных и текущих счетах: |
1545492 |
3036008 |
3168927 |
24.19 |
28.8 |
25.32 |
1490516 |
132919 |
4.61 |
-3.48 |
||
|
40.1 |
Гос. предприятий |
405+406 |
130956 |
221349 |
274920 |
2.05 |
2.1 |
2.2 |
90393 |
53571 |
0.05 |
0.1 |
|
|
40.2 |
Негос. предприятий |
407 |
580741 |
1758144 |
1368983 |
9.09 |
1.5 |
10.94 |
1177403 |
-389161 |
-7.59 |
9.44 |
|
|
40.3 |
Прочие счета |
408+409»-«40908+30223 |
685469 |
57352 |
147522 |
10.73 |
0.54 |
1.18 |
-628117 |
90170 |
-10.19 |
0.64 |
|
|
40.4 |
Банков по другим операциям |
30205+30214+30222+30301+30303 |
144745 |
993384 |
1362507 |
2.27 |
9.43 |
10.89 |
848639 |
369123 |
7.16 |
1.46 |
|
|
40.5 |
Кор. счета «Лоро» |
30109+30111 |
3581 |
5779 |
14995 |
0.06 |
0.05 |
0.12 |
2198 |
9216 |
-0.01 |
0.07 |
|
|
41 |
Эмиссионная деятельность Банка |
520+521+522+523 |
199962 |
902904 |
1809252 |
3.13 |
8.57 |
14.46 |
702942 |
906348 |
5.44 |
5.89 |
|
|
42 |
Прочие пассивы |
122952 |
221437 |
157832 |
1.92 |
2.1 |
1.26 |
98485 |
-63605 |
0.18 |
-0.84 |
||
|
43 |
Расчеты с кредиторами |
60042 |
267206 |
20647 |
0.94 |
2.54 |
0.17 |
207164 |
-246559 |
1.6 |
-2.37 |
||
|
44 |
Просроч. задолж. по полученным Кредитам, процентам |
317 318 |
|||||||||||
|
Итого пассивов (р1+р2) |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Теоретические и методические основы управлением ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Характеристика деятельности банка ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк". Исследование рекомендаций по управлению активами и пассивами банка.
курсовая работа [1,8 M], добавлен 11.03.2014Значение и проблемы коммерческого банка как проводника банковских услуг. Анализ финансово-экономической деятельности Бурятского ОСБ: активных, пассивных и комиссионно-посреднических операций банка, его доходов и расходов, финансовых коэффициентов.
дипломная работа [301,6 K], добавлен 22.05.2009Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков. Анализ системы управления внешними и внутренними активами АО "KaspiBank". Диверсификация активных операций коммерческого банка. Автоматизация финансовой аналитики активных операций.
дипломная работа [242,6 K], добавлен 06.07.2015Основы деятельности Центральных банков. История создания и статус Центрального Банка России, оценка его финансовой деятельности, анализ активных и пассивных операций, а также характеристика направления деятельности в сфере развития банковского сектора.
дипломная работа [308,3 K], добавлен 29.07.2010Исследование понятия и сущности кредита, его роли в развитии экономики. Характеристика состава и структуры активных и пассивных операций отделения Сбербанка России. Изучение операций, финансовых результатов и принципов деятельности коммерческого банка.
дипломная работа [2,3 M], добавлен 07.08.2011Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Расчет коэффициентов ликвидности и пруденциальных нормативов для Алматинского управления Туранбанка и их анализ. Исследование надежности банковской системы Республики Казахстан.
дипломная работа [136,8 K], добавлен 26.02.2008Анализ эффективности финансового менеджмента в области кредитных операций. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка, на основе активных и пассивных операций. Направления кредитной политики на примере Новгородского отделения СБ РФ №8629.
курсовая работа [1,7 M], добавлен 19.11.2011Экономические основы осуществления финансовой оценки устойчивости коммерческого банка. Показатели надежности банка. Оценка балансовых показателей деятельности, пассивов и активов. Направления совершенствования оценки устойчивости коммерческого банка.
дипломная работа [152,1 K], добавлен 25.12.2012Исследование устойчивости коммерческого банка в период кризиса. Анализ структуры и динамики ссудных операций, показателей прибыльности, уровня рентабельности, доходности активов. Характеристика эффективности финансовой работы банка ООО КБ "Наратбанк".
дипломная работа [105,9 K], добавлен 03.01.2012Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
дипломная работа [129,0 K], добавлен 01.01.2017Характеристика показателей надежности и финансовой устойчивости банка. Анализ показателей надежности и достаточности капитала коммерческого банка. Разработка мероприятий по укреплению капитала коммерческого банка. Прогнозирование надежности банка.
дипломная работа [1,3 M], добавлен 22.01.2018Понятие и классификация пассивных операций, их роль в деятельности банков. Формирование собственных средств коммерческого банка, предназначение резервного фонда, характеристика и виды банковских депозитов. Анализ пассивных операций исследуемого банка.
курсовая работа [49,0 K], добавлен 14.12.2011Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Структура и функции собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства. Анализ состава и структуры пассивных операций коммерческого банка на примере АО "Цеснабанк".
дипломная работа [1,8 M], добавлен 23.09.2013Организационно-экономическая характеристика Восточно-Сибирского банка Сбербанка России. Финансовая устойчивость, надежность кредитной организации. Ликвидность коммерческого банка. Анализ активных операций, финансовой отчетности коммерческого банка.
дипломная работа [155,9 K], добавлен 13.02.2011Функции коммерческого банка, взаимосвязь активных и пассивных операций. Формирование основных денежных ресурсов банка: порядок привлечения средств, находящихся в обороте, посредничество в кредитах и платежах. Анализ пассивных операций и их инструментов.
курсовая работа [705,6 K], добавлен 15.02.2013История становления, организационная и управленческая структура коммерческого банка. Рассмотрение банковских продуктов и услуг банка. Организация обслуживания клиентов коммерческого банка. Анализ основных активных и пассивных банковских операций.
отчет по практике [130,0 K], добавлен 18.08.2021Структура и характеристика привлеченных средств банка. Принципы деятельности и функции коммерческих банков, назначение и виды пассивных и активных операций. Управление рисками в банковской деятельности, показатели ликвидности и платежеспособности.
реферат [449,4 K], добавлен 12.05.2012Теоретические аспекты управления доходности и ликвидности коммерческих банков, их понятие и сущность. Оценка и анализ ликвидности баланса на примере Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России. Состав и структура валовых доходов коммерческого банка.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 15.06.2010Общая характеристика деятельности КБ "Юниаструм банк". Краткое описание истории создания и развития банка. Показатели хозяйственной деятельности. Расчет устойчивости и надежности исследуемого банка за период 2008-2009 гг. на основе метода Кромонова С.В.
курсовая работа [510,3 K], добавлен 09.12.2010Анализ активов и пассивов, доходов и расходов Бурятского отделения Сбербанка России № 8601, характеристика его финансово-хозяйственной деятельности. Организационная структура банка. Оценка деятельности отдела операционного обслуживания юридических лиц.
отчет по практике [280,6 K], добавлен 19.11.2013
