Развитие финансовых инноваций, основанных на оптимизации бизнес-процессов кредитного института

Размещено на http://www.allbest.ru/

РАЗВИТИЕ ФИНАНСОВЫХ ИННОВАЦИЙ, ОСНОВАННЫХ НА ОПТИМИЗАЦИИ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ КРЕДИТНОГО ИНСТИТУТА

Родин Денис Яковлевич

Трансформационные процессы, способствующие интеграции российских банков в мировую финансовую систему, позволяют кредитным институтам оптимально распределять имеющиеся ресурсы и совершенствовать каналы доставки банковских услуг до потребителей. Эти устойчивые процессы побуждают банковский менеджмент повышать эффективность банковской деятельности и обеспечить устойчивый рост конкурентоспособности банка на рынке финансовых услуг.

Рынок финансовых услуг целесообразно рассматривать в контексте системы институциональных отношений общества как целостной категории, которая имеет двойственную социально-экономическую природу. В современном обществе дуалистический социально-экономический характер взаимодействия рыночных агентов и институтов усиливается, что обусловлено сущностными характеристиками банковской институциональной деятельности как социально-экономических процессов. Это выражается, с одной стороны, в создании специфических экономических ценностей, удовлетворяющих финансовые потребности субъектов рынка, а с другой - в выполнении социальной миссии по формированию условий, обеспечивающих качество жизни потребителей. С этих позиций может быть определена сущность банковских услуг, функции коммерческих банков как финансово-кредитных институтов, закономерности их эволюции и их роль в воспроизводственном процессе [3].

Банковская деятельность, направленная на предоставление финансовых услуг, априори возникает как феномен общества, служащий целям и интересам индивидов. С течением времени она приобретает черты общественного института с присущими ему общими и специфическими характеристиками. Длительность процесса эволюции кредитных институтов на финансовом рынке привела к слиянию формальных и неформальных признаков социальной инфраструктуры банковской системы. Современное развитие рынка банковских услуг осуществляется комплексно в рамках выработанных членами общества принципов и методов информационно-финансовых потоков. Информационные ориентиры позволяют субъектам вступать в обменные отношения на основе добровольного взаимодействия индивидов по поводу формирования и распределения общественных благ. Следовательно, институты, вовлеченные в предоставление финансовых услуг, формируют институциональную среду как систему экономических и социальных отношений общества [1].

Проведенное авторами системное исследование развития рынка финансовых продуктов и услуг, и определение его места в системе общественных воспроизводственных отношений, позволяет дополнить и уточнить экономическое содержание понятийного аппарата в области кредитно-финансовой терминологии в рамках происходящих трансформационных финансовых процессов.

Так в развитии теории банковского менеджмента нами уточнены семантические значения терминов банковская услуга, банковская операция, банковский продукт, портфель банковских услуг. Так, под банковской услугой авторы понимают предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и другие виды профессиональной деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие банковские операции. Банковская операция выражает комплекс взаимосвязанных действий банковского института и потребителя, проводимых от имени банка, предусматривающих перемещение денежных средств и направленных на решение конкретной экономической задачи. Банковский продукт - комплекс взаимосвязанных операций и услуг, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в отдельных видах финансово-кредитной деятельности. Портфель банковских услуг - совокупность банковских услуг, сопровождающих и оптимизирующих банковские операции в определенной сфере деятельности банка. На наш взгляд, данные авторские интерпретации дают позитивный импульс к формированию клиентоориентированных инновационных финансовых стратегий банка, основанных на фундаментальных концепциях дифференциации продуктов и услуг и сегментации рынка.

В целях отражения системных процессов, характеризующих этапы жизненного цикла поступательного развития банка как кредитно- финансового института, авторами предлагается использовать термин финансовая инновация банка, которая по нашему мнению, представляет собой реализованный в форме нового финансово-кредитного продукта или услуги конечный результат инновационной деятельности банка. Позиция авторов основывается на применении двуединого подхода к развитию инновационных процессов в финансовой сфере. Первый подход заключается во внедрении новых банковских продуктов на рынок финансовых услуг. Второй подход предусматривает применение нового инновационного сочетания существующих приемов, способов, методов и инструментов, позволяющих конструировать различные инновационные банковские продукты с целью получения банком дополнительных конкурентных преимуществ. Данное авторское положение уточняет рыночную конкурентоспособную позицию кредитного института при оценке и SWOT- анализе его сильных и слабых сторон на рынке финансовых услуг. На рисунке 1 отражено диалектическое развитие банковских финансовых инноваций.

Временной вектор инновационного развития банка задает стратегическое направление последовательного перехода качественного состояния банка от точки А к точке С, которое характеризуется определенным вложением инвестиционных ресурсов и их эффективностью.

Рисунок 1- Графическая интерпретация закона прогрессивной эволюции финансовых инноваций (составлено авторами)

банковский инновация реинжиниринг коммерческий

Методы диалектической логики, посредством которых исследуется переход от одной системы знаний к другой, являются эффективным средством познания инновационного развития банков как коммерческих и социально-экономических институтов. Так, известный теоретик в области банковского дела Дж. Синки мл. акцентирует внимание на отношения между денежно-кредитным регулятором и банками по поводу развития финансовых и банковских инноваций как диалектику регулирования и борьбы. Причина борьбы, по его мнению, состоит в разнонаправленности целей, которые ставят перед собой регуляторы и банковские институты [6]. Развивая этот тезис, нами определены направления общих и частных векторов стратегий инновационного развития банков [1;2].

По нашему мнению, инновационная стратегия банка в общем виде определяет вектор его позитивного развития с целью удовлетворения экономических потребностей общества, преодолевая информационную асимметрию рынка под воздействием норм и правил мегарегулятора и движущих сил конкурентной среды. При реализации частных целей стратегического развития для достижения максимальной эффективности, прибыльности, конкурентоспособности банковского бизнеса и максимизации его стоимости акционерам и топ-менеджерам банков целесообразно выстраивать системы управления на основе системных и процессных моделей финансового поведения и передовых технологий менеджмента. Такой двуединый подход целесообразно использовать для разработки эффективных бизнес-процессов, соответствующих требованиям системности, комплексности и сбалансированности, и базирующихся на применении общего и индивидуального инструментария менеджмента.

Философская методология, содержание которой построено на общих принципах научного познания, принципе историзма и понятийном аппарате финансовой науки в целом, способствовала проведению исследования деятельности банка в области формирования и развития финансовых инноваций. Она позволяет расширить пространство распространения финансовых и банковских инноваций, определить мотивы финансового поведения банка и клиентов с точки зрения адекватности объективной реальности, а также провести оценку эффективности и интерпретацию полученных результатов. Применение законов материалистической диалектики (превращение количества предоставляемых финансовых продуктов и услуг в качественную составляющую финансовых инноваций, взаимное проникновение полярных противоположностей) позволяют выявить диалектические противоречия в сущностном познании инновационных финансовых процессов развития банков.

Качественные преобразования в институциональной структуре экономики, системные процессы интеграции и глобализации, изменения структуры сбережения и потребления корпораций и домохозяйств побуждают к внедрению инновационных финансовых продуктов и услуг. Инновационные банковские и финансовые продукты формируются в результате специфических отношений кредитных институтов между собой и во взаимодействии с другими экономическими агентами в процессе инновационной деятельности на рынке финансовых услуг. Инновационные банковские продукты формируются на уровне отдельных бизнес-процессов банка, несут в себе потребительскую стоимость и позволяют удовлетворить запросы клиентов по поиску источников финансирования, перераспределению принимаемых рисков, обеспечению ликвидности и эффективности конечных финансовых результатов. Вместе с тем, инновационные кредитные продукты усложняют экономические отношения, порождая новые потребности в финансовых инновациях. Это характеризует диалектику развития отношений нефинансового сектора экономики и рынка финансовых услуг посредством осуществления социальной миссии банков, как модераторов экономического роста.

Проведенный авторами ретроспективный анализ развития методов, приемов и инструментария по оптимизации бизнес-процессов в банковском секторе за межкризисный период (2000-2008 и 2010-2012 гг.) показал, что первоначально целевая установка в стратегических планах банков по этому направлению подразумевала достижение коренных улучшений основных показателей деятельности за счет ее системной модернизации. Однако в практической плоскости работа чаще всего сводилась к незначительным изменениям бизнес-процессов с целью постепенного увеличения эффективности деятельности, а не к фундаментальной трансформации банковского бизнеса [7]. Причинами этого являлось нежелание банковского персонала (как исполнителей, так и топ-менеджмента) проводить коренную реорганизацию бизнеса, и недостаточное развитие и внедрение инфокоммуникационных технологий. Отличительной особенностью существующих методов оптимизации банковских бизнес-процессов является их масштабность по отношению ко всему финансово-кредитному институту без разрушения привычных способов осуществления бизнеса. Все это позволяет внедрять инновационные преобразования поэтапно эволюционным путем.

Таким образом, выявленные тенденции определяют векторальное направление мощного импульса внедрения нового подхода в организационной структуре кредитного института, а именно, переход от традиционного функционального управления к процессному. С точки зрения банковского менеджмента процессный подход к принятию управленческих решений направлен на постоянное улучшение качества конечного финансового продукта и удовлетворение потребностей клиентов. Необходимо подчеркнуть степень взаимной ответственности за конечный результат оптимизации бизнес-процесса между всеми его участниками, а также эффективного использования ресурсного и клиентского потенциала, а также прикладной адаптации информационно-финансовых технологий в сфере управления кредитного института.

Принимая управленческие решения, направленные на реализацию своих общих и частных стратегических ориентиров, кредитные институты системно воздействуют на все сектора финансового рынка: денежный, долгосрочных финансовых инвестиций, фондовый, кредитный, базовых и производных финансовых инструментов и активов. В связи с этим перед финансово- кредитными институтами стоят задачи не только проникновения на новые сегменты рынка, но и внедрения механизмов, методов и инструментария по формированию и реализации инновационных финансовых продуктов и услуг. Ориентация банковского менеджмента на формирование инновационных управленческих решений обусловлена принципиально новыми технологиями и мотивами финансового поведения потребителей финансовых услуг, заинтересованных в повышении качества обслуживания, модернизации механизма их предоставления, что способствует повышению потребительной стоимости финансовых продуктов и услуг.

В современной экономике финансовые и банковские инновации становятся важным фактором повышения конкурентоспособности кредитных институтов и соответственно способствуют освоению институциональных приемов и процедур реинжиниринга бизнес-процессов. С точки зрения авторов, бизнес-процесс представляет совокупность различных видов деятельности коммерческого банка, в рамках которой на «входе» используется один или более ресурсов, а в результате этой деятельности на «выходе» создается финансовый продукт, имеющий добавленную стоимость для потребителя.

По характеру воздействия на объект управления различают базовые и сопутствующие бизнес-процессы. Базовые бизнес-процессы создают ценность для клиента банка посредством использования определенных видов финансовых, кадровых и информационных ресурсов и в добавлении к ним стоимости в течение всего бизнес-процесса. К ним относятся следующие: кредитование; обслуживание депозитов и пластиковых карт; расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц; осуществление валютно-обменных операций; оказание депозитарных услуг клиентам; оказание услуг по доверительному управлению имуществом; осуществление посреднических брокерских услуг; предоставление услуг по хранению ценностей и документов в индивидуальных банковских ячейках и сейфах; оказание факторинговых и форфейтинговых услуг; оказание инфокоммуникационных и финансовых услуг; оказание услуг финансового лизинга; оказание услуг по проектному инвестированию; оказание услуг на принципах исламского финансирования; оказание услуг гарантии и поручительства перед третьими лицами; оказание услуг, связанных с осуществлением операций с драгметаллами.

Сопутствующие бизнес-процессы банка прямо не создают добавленной ценности для потребителя. Вместе с тем, они могут создавать ценность опосредованно через обеспечение условий оптимизации основных бизнес-процессов. К числу сопутствующих бизнес-процессов можно отнести: обеспечение инкассации и сопровождение денежных потоков; обеспечение информационно-консультационной деятельности; ведение бухгалтерского учета и составление отчетности; осуществление маркетинговой деятельности на рынке финансовых услуг; осуществление внутрихозяйственных операций кредитного института.

Большинство организаций, включая финансово-кредитные институты, в зависимости от своих размеров и характера функционирования не реже определенного временного интервала проводят реинжиниринг своей деятельности на основе детального анализа внешних и внутренних факторов рынка. Программа стратегических преобразований и тактических действий может включать различные направления. Это может быть реструктуризация, построение новой концепции взаимоотношений, мотивации и банковского менеджмента, смена и переквалификация части сотрудников, модернизация технологической и информационной базы, реинжиниринг базовых и сопутствующих бизнес-процессов, системы и методов управления. [4].

Реинжиниринг относительно новое понятие в современном лексиконе бизнеса, которое подразумевает более глубокие преобразования в сравнении с другими способами модернизации, осуществления бизнес-процессов в финансово-кредитной сфере. Учитывая этот факт, авторы считают невозможным отождествлять понятие «реинжиниринг» с категориями «реорганизация» и «модернизация». Смысловую нагрузку понятию «реинжиниринг» очень сложно передать в современном русском языке. В настоящее время реинжиниринг является неотъемлемой частью бизнес-образования и в развитых странах и уже стал традиционным подходом к решению проблемы повышения экономической эффективности деятельности хозяйствующих субъектов [5].

В тоже время, в отечественной научной экономической литературе тема реинжиниринга не достаточна разработана. Она освещена лишь в отдельных публикациях, выходивших в периодических профессиональных изданиях, с точки зрения технологических аспектов реинжиниринга [5].

Сущность реинжиниринга заключается в том, что финансово-кредитный институту необходимо заново определить содержание и приоритеты своего функционирования, перенести акцент на межфункциональные бизнес-процессы, которые должны быть ориентированы на удовлетворение потребностей клиентов. В результате процедуры по реинжинирингу бизнес-процессов кредитный институт стремиться вновь объединить частные операции в более крупные и законченные по смыслу единицы. При этом предполагается более широкое использование возможностей современных информационных и инновационных технологий.

В теории реинжиниринга фундаментальное значение имеет понятие бизнес- процесс. С нашей точки зрения в сфере функционирования банков и других финансово-кредитных институтов именно вокруг реинжиниринга должны концентрироваться ресурсы и управление базовыми и сопутствующими бизнес-процессами.

Особенностью реинжиниринга бизнес-процессов кредитного института является акцентирование на эффективность конечного результата с позиции ориентации на меняющиеся потребности клиентов, построения системы финансового посредничества, основанной на клиентоориентированном подходе.

Обобщая результаты проведенных исследований, авторы сформировали свою позицию относительно реинжиниринга управленческого процесса активами и ресурсами банка. С точки зрения концепции стратегического банковского менеджмента, мы полагаем, что управление активами и ресурсами целесообразно рассматривать через призму комплексного процесса формирования и регулирования такой структуры активов кредитного института и источников их формирования, которая обеспечивает достижение определенных стратегий и целей финансового менеджмента.

Следовательно, авторский подход к эффективному управлению активами и ресурсами обеспечивает достижение:

- оптимальной структуры активов, обеспечивающих максимальный уровень доходности при заданном объёме риска;

- оптимальной структуры ресурсов, обеспечивающих минимизацию издержек по привлечению различных источников финансирования;

- структуры активов и привлеченных финансовых источников, обеспечивающих максимальную величину процентной и банковской маржи.

Целевыми результатами управления активами и обязательствами являются:

- защита акционеров и вкладчиков от возможного риска убытков;

- управление процентным разрывом и максимизация доходов в пределах лимитов потенциальных рисков;

- поддержание достаточной величины капитала для погашения коммерческих и рыночных рисков;

- оптимизация оценки продуктов и услуг в целях рационального управления активами и пассивами и максимизации стоимости банка.

В практической плоскости эффективную реализацию процесса управления активами и ресурсами кредитного института отражает механизм, представленный на рисунке 2. Следует обратить внимание на структурную взаимосвязь системного подхода финансового поведения банковских институтов, формирования политики в рамках стратегического управления и уровня результативности поставленных конечных целей банковского менеджмента.

В процессе реализации авторского механизма управления активами и ресурсами банковскому менеджменту требуется овладеть инструментарием получения и обработки достоверной, своевременной и точной информации от структурных бизнес-центров и внешних сегментов финансового рынка.

Рисунок 2 - Реализация комплексного механизма управления активами и ресурсами кредитного института (авторский подход)

При этом внешняя информация, полученная с базовых сегментов финансового рынка, позволяет прогнозировать параметры устойчивого развития банка, осуществлять корректировку целевых ориентиров и разрабатывать тактические действий в области управления активами и ресурсами. Получение и обработка внутренней информации способствует мониторингу реализации политики управления активами и ресурсами, а также оценки и необходимости внесения тактических изменений в деятельность структурных подразделений банка (таблица 1).

Таблица 1 - Внешние и внутренние источники управления активами и ресурсами

Процесс реинжиниринга управления активами и ресурсами обеспечивается взаимосвязью комплекса финансовой политики и стратегических целевых ориентиров банка. Усложнение технологических процедур банковской деятельности, колебание процентных ставок, изменение валютного курса значительно обострили влияние рыночных рисков на конечные результаты функционирования банка. Все это формирует внешний неблагоприятный фон проведения реинжиниринга базовых и сопутствующих бизнес-процессов по управлению обязательствами и требованиями банка.

Оценивая существующую структуру активов и обязательств российских банков различной степени надежности, можно выделить следующие тенденции. В настоящий период бизнес-модели банков по управлению активами и ресурсами незначительно отличаются друг от друга и не дают им каких-либо преимуществ роста и позиционирования на рынке, а также стимулов повышения эффективности деятельности. Рассматривая структуру активов и обязательств одного из экономически значимых банков России - ОАО «Банк Уралсиб», представленную в таблице 2, можно проследить проявление этих тенденций. В структуре активов банка нами выделены вложения, чувствительные к изменению процентной ставки, для оперативного контроля колебаний величины процентного риска. В свою очередь обязательства банка не имеют долгосрочных ресурсов, и поэтому они все подвержены воздействию процентного риска. Анализируя направленность размещения активов банка можно отметить наибольшую концентрацию кредитных вложений, их доля составила в исследуемом посткризисном периоде 2010-2012гг. соответственно 62% и 68%. В свою очередь кредитные активы, чувствительные к изменению процентной ставки изменились примерно в этой же пропорции- 62% и 69% соответственно. Данная тенденция свидетельствует о наличии двуединого подхода к реализации кредитного механизма. С одной стороны, менеджмент банка, избрав наступательную стратегию присутствия на кредитном секторе рынка, расширяет кредитное поле. Это является положительным сигналом для потенциальных клиентов. С другой стороны, концентрация значительной доли активов на данном секторе может привести к возникновению негативных последствий кредитного и рыночного рисков. Степень агрессивности кредитной политики банка подтверждают расчетные значения коэффициента трансформации привлеченных депозитов в кредиты- 0, 8 и 0, 86 соответственно.

Таблица 2-Структура активов и обязательств ОАО «Банк Уралсиб», тыс.руб., (cоставлено авторами по данным финансовой отчетности банка).

Величина разрыва gap по чувствительным активам снизилась на 40%, что является положительным фактором в тактике управления процентным риском.

Трансформируя существующую модель управления активами и ресурсами на инновационный путь развития, банковский менеджмент, основываясь на процессном подходе, стремится к реализации социальной миссии банка в направлении вектора своего устойчивого развития. При этом следует акцентировать внимание на качественные характеристики секторов финансового рынка, на которых присутствует банк. Авторами апробирована методика поэтапного динамического моделирования процесса управления активами и пассивами банка (УАП) на информационно-аналитической базе 135 коммерческих банков различной степени надежности (рисунок 3). Значимым достоинством данной методики является наличие возможности со стороны банковских менеджеров систематического качественного и количественного учета отдаленных последствий принимаемых управленческих решений в области оптимизации структуры активов и обязательств, а также выявления побочных эффектов, которые могут помешать достижению стратегических ориентиров устойчивого развития банка.

Рисунок 3 - Этапы методики динамического моделирования процесса управления активами и пассивами банка (УАП) (визуализирована авторами по [4, 5].)

Таблица 3- Рекомендуемая структура соотношения активов и ресурсов кредитных институтов (составлена авторами)

Предложенная в результате процесса реинжиниринга авторская структурная модель построения статического балансового отчета, представленная в таблице 3, отражает группировку активов с понижающейся степенью ликвидности выделенных секторов финансового рынка. В пассиве отражены привлеченные источники с этих же секторов рынка. В каждом из них привлеченные источники отражены с понижающей степенью востребованности. Методика формирования структурного соотношения обязательств и требований, как внутри группы, так и между выделенными сегментами позволяет оценить позиционирование банка на различных секторах финансового рынка, степень рефинансирования и трансформации привлеченных источников при их размещении. Применение методов качественного анализа осуществляемых операций и их ликвидности позволяет контролировать динамику финансовых потоков и оперативно реагировать на изменение происходящих процессов.

Апробация предлагаемой структуры балансового отчета подтвердила, что структура имеющихся ресурсов в распоряжении кредитного института в достаточной степени определяет структуру актива и влияет на уровень ликвидности баланса. В каждой конкретной ситуации в зависимости от влияния субъективных и объективных факторов банковским менеджментом самостоятельно определяется соотношение структуры активов и пассивов. В рамках реализации стратегических ориентиров устойчивого развития универсальных банков авторами определено оптимальное соотношение формирования источников и их размещения, которое удовлетворяет нормативным критериям финансовой устойчивости, определяемых мегарегулятором и стандартами Базельского комитета в области достаточности капитала и риск-менеджмента. С позиции решения частных стратегических задач оно направлено на обеспечении достаточной нормы прибыли банковских операций и приемлемой величины приращения экономической добавленной стоимости кредитного института, посредством управления величиной GAP и показателями дюрации.

В результате реализации процесса реинжиниринга управления активами и ресурсами предполагается рост экономической добавленной стоимости банка на 20 процентных пункта. Этот процесс связан не только с изменением структуры и управленческих механизмов регулирования финансовых потоков банка, а в большей степени за счет расширения поля продаж инновационных кредитных, депозитных и фондовых продуктов, имеющих высокую потребительскую стоимость для клиентов банка.

Список литературы

1. Макаров, В. В. Новая Экономика: интеграция рынков финансовых и инфокоммуникационных услуг: монография / В. В. Макаров, В. Л. Горбачев, В. М. Желтоносов. - М.: Академия, 2009. - 223 с.

2. Маршал, Дж. Ф. Финансовая инженерия. Полное руководство по финансовым нововведениям / Дж. Ф. Маршал, В. К. Бансал; пер. с англ. - М.: Инфра-М, 1998. - 754 с.

3. Родин, Д. Я. Формирование стратегий устойчивого развития коммерческих банков: проблемы теории и методологии: монография / Д. Я. Родин. - Краснодар: КубГАУ, 2010. - 300с.

4. Родин Д.Я., Глухих Л.В., Самойленко М.П. Новое понимание функционирования кредитного канала и его воздействие на экономический рост / Д.Я. Родин, Л.В. Глухих, М.П. Самойленко // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 33 (219).- С.9-17.

5. Рудакова, О. С. Банковские электронные услуги: учеб. пособие / О. С. Рудакова. - М.: Вузов. учеб., 2009. - 400 с.

6. Синки, Дж. млд. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки млд. - М.: Альпина, 2007. - 1050 с.

7. Россия. Стратегия. Банки/ Аналитическое управление Тройка Диалог. - М.: Тройка Диалог. - Май 2010 г.

Размещено на Allbest.ru