Проблемы и перспективы развития банков в экономике региона

Размещено на http://www.allbest.ru/

ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ РЕГИОНА

Долгова Светлана Алексеевна

В статье отражена динамика формирования ресурсной базы коммерческих банков и указаны направления вложения банковских активов. Рассмотрены зарубежные и отечественные методики оценки кредитоспособности банковских заемщиков и внесены предложения по их совершенствованию.

Ключевые слова: банки, филиальная сеть, экономическое развитие региона, финансовый кризис

Банковская система является важнейшим элементом национальной экономики. Современный этап развития банковской системы характеризуется трансформацией условий функционирования коммерческих банков, вызванной структурными изменениями экономики России, ее интеграцией в мировое сообщество. В своей кредитной деятельности коммерческие банки активнее взаимодействуют со средой непосредственного окружения - расширяющимся и качественно изменяющимся кругом клиентов и партнеров. В связи с чем, расширяется банковское кредитование, внедряются новые виды кредитных продуктов, форм и методов кредитования.

Современный кредитный механизм за время проводимых реформ в России подвергся существенным изменениям. Это выразилось в сокращении роли государства и росте активности кредитных структур в развитии экономических процессов. Структура банковского сектора Орловской области типична для многих областей Центрального округа и характеризуется преобладанием филиальной сети инорегиональных банков. Институциональная структура банковского сектора Орловской области за последние три года существенно не изменилась. Так, в течение 2007 г. на территории области функционировало 27 банковских учреждений, в 2008 г. их численность сократилась до 22 ед., на 1.01.2009 г. она составила 19 единиц, на 1.07.2009 г. банковские операции осуществляли 21 филиал, из них три филиала Сберегательного банка России и три филиала региональных кредитных организаций. Характеризуя развитие банковской сектора региона, следует подчеркнуть, что динамика основных показателей его деятельности свидетельствует о положительных тенденциях развития (табл. 1).

коммерческий банк актив заемщик

Таблица 1 -Основные показатели банковской системы Орловской области тыс. руб.

Мировой финансовый кризис, коснувшийся банковского сектора экономики страны, в незначительной степени отразился на функционировании это сектора экономики Орловской области: банки региона продолжают работать в обычном режиме, имеют свободные остатки средств на корсчетах, своевременно осуществляют расчеты, постепенно увеличивают свой уставный капитал (табл.2).

Таблица 2 - Группировка действующих кредитных организаций Орловской области по величине зарегистрированного уставного капитала

Наиболее уязвимыми к кризисным воздействиям оказались филиалы инорегиональных банков, действующих на территории области. Это проявилось, прежде всего, в ослаблении их ресурсной базы за счет оттока вкладов населения. В целом по банковским учреждениям области в сентябре-ноябре 2008 г. по данным ГУ ЦБР по Орловской области отток составил 1230 млн руб. (7% к остатку депозитов на 1 сентября 2008 года). Привлеченные и заемные средства продолжают оставаться основой ресурсной базы (табл.3).

Таблица 3 - Структура ресурсной базы кредитных учреждений Орловской области, %

В составе привлеченных средств, стабильно доминируют депозиты населения, обеспечивая более 50% прироста всей ресурсной базы. Следует отметить тот факт, что сохраняется тенденция удлинения сроков привлеченных банковской системой региона депозитов населения, что расширяет возможности размещения ресурсов (рис.1).

Рисунок 1 - Структура вкладов физических лиц по срочности

Особое значение приобретает региональный аспект кредитной деятельности банков. Это обусловлено, прежде всего, тем, что именно в регионах наиболее остро ощущается нехватка финансовых ресурсов и финансовых институтов способных восполнить этот недостаток. В связи с этим, именно коммерческие банки являются единственной структурой дополнительного обеспечения ресурсами реального сектора экономики (табл.4).

Таблица 4 - Инвестиционные вложения банковской системы в региональную экономику

Структура инвестиционных ресурсов банковских учреждений региона указывает на низкую диверсификацию размещаемых средств, которая со временем только усугубляется. В основе этого процесса лежат как объективные, так и субъективные причины. Низкая диверсификация содержит в себе определенную степень кредитного риска. В целом по области удельный вес просроченной задолженности составил в среднем за три предыдущих года 3%. Просроченная задолженность по кредитам на 1.01.2009 г. составила 26,1 млрд руб., за первое полугодие 2009 года величина задолженности по кредитам, предоставленным реальному сектору экономики, снизилась на 7,8%. Рост ссудной задолженности наблюдался у 90% банковских учреждений. Наибольшая сумма просроченной задолженности по кредитам наблюдалась у регионального отделения Сберегательного банка России (39% совокупной ссудной задолженности). Структура ссудной задолженности по основным видам экономической деятельности на 01.07.2009 г. представлена в таблице 5.

Таблица 5 - Структура ссудой задолженности по видам экономической деятельности

Банковские учреждения региона продолжают ориентировать свою деятельность на выполнение первостепенной функции - перераспределение свободных финансовых ресурсов из одних сегментов экономики в те, где эти ресурсы необходимы. Коэффициент трансформации привлеченных средств в кредитные вложения в целом по региону в на 1.01.2008 г. находился в пределах 1,06. Это свидетельствует о недостатке мобилизованных в регионе ресурсов для реализации банковскими организациями своих кредитных программ, восполнение дефицита было осуществлено за счет поступлений из головных банков, т.е. из других регионов. Общая сумма привлеченных средств составила 5,8 млрд руб. Банки в связи с ухудшением качества кредитного портфеля, то есть ростом невозврата ссуд, вынуждены пересматривать свою кредитную политику в сторону ужесточения требований к клиентам в части оценки их кредитоспособности. В результате этого коэффициент трансформации привлеченных средств в кредитные вложения за первое полугодие 2009 года снизился до 0,68. Структура спроса на кредиты в течение 2006-2008 гг. продолжала изменяться с одной стороны, в пользу долгосрочных кредитов, с другой - в пользу малого и среднего бизнеса. Оживлению в сфере долгосрочного кредитования способствовали позитивные процессы, происходящие в формировании ресурсной базы банковского сектора, и, прежде всего, рост долгосрочной компоненты депозитов населения. Преобладающая часть (47,9% всего объема предоставленных кредитов в 2008 году) выдана на срок свыше трех лет, в 2007 году на долю этого вида кредитов приходилось 44,9%. В целом по банковской системе доля долгосрочных кредитов возросла с 59% в 2007 году до 63% в 2008 году.

Важнейшей задачей кредитной политики является снижение кредитного риска на основе разработки эффективной методики оценки кредитоспособности заемщика это ключевая задача кредитной политики любого банка одни из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики банка, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита.

Экономические преобразования в российской экономике, ставят задачу улучшения функционирования кредитного механизма и выдвигают на первый план вопрос обоснования и использования экономических методов управления кредитом, что позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, прежде всего с позиции народного хозяйства, ухудшение их структуры, обеспечит своевременный и полный возврат ссуд. Достичь эффективности использования материальных и денежных ресурсов (кредитов) общества в сложившейся ситуации возможно лишь путем организации кредитования с учетом грамотно методологически разработанной системы оценки кредитоспособности хозяйствующих субъектов с учетом специфики их функционирования.

В практике существует множество различных методик анализа кредитоспособности заемщика, и все они базируются на оценке финансового положения клиента, на основе расчетов финансовых коэффициентов.

Мировой банк использует систему финансовых коэффициентов, состоящую из пяти групп:

I. Коэффициенты ликвидности, показывающие способность заемщика отвечать по своим краткосрочным обязательствам.

II. Коэффициенты эффективности или активности (показатели оборачиваемости), характеризующие, эффективность использования своих активов заемщиком.

III. Коэффициенты финансового левериджа, Отражающие способность заемщика отвечать по своим обязательствам (краткосрочным и долгосрочным).

IV. Операционные коэффициенты или коэффициенты прибыльности, характеризующие эффективность работы предприятия-заемщика посредством отношения объемов продаж и прибылей к объемам продаж, активам и собственному капиталу.

V. «Рыночные» коэффициенты, отражающие, рыночную финансовую оценку капитала заемщика.

Методика оценки кредитоспособности заемщика принятая, в коммерческих банках России, основана на определении банками кредитоспособности предприятий, оценки допустимости размеров кредитов и сроков их погашения. Оценка проводится с помощью критериев, соответствие или несоответствие которым повышает или понижает вероятность возврата предприятием кредита. В связи с этим, целесообразно выделить два аспекта.

Первый аспект - определение кредитоспособности заемщика с позиций банка-кредитора.

Второй - заключается в определении соответствия требованиям кредитоспособности самим предприятием и проведении мероприятий по ее повышению. Эта сторона проблемы представляется крайне важной в современных условиях.

При этой методике анализ кредитоспособности предприятия-заемщика проводится в два этапа:

а) общий анализ кредитоспособности предприятия (расчет ряда показателей ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, оборачиваемости текущих активов и прибыльности);

б) рейтинговая оценка предприятия (определение классности заемщика на бальной основе).

На первом этапе рассчитываются показатели, характеризующие хозяйственно-финансовую деятельность заемщика. Разносторонность этих показателей усложняет выявление общих тенденций изменения финансового состояния организации, поэтому возникает необходимость объединить и систематизировать полученные данные. Эта задача решается на втором этапе оценки кредитоспособности, где используется рейтинговая оценка. Она позволяет определить финансовое положение организации с помощью синтезированного показателя - рейтинга, выраженного в баллах, и отнести организацию к определенному классу.

Рейтинговая оценка кредитоспособности включает:

– разработку системы оценочных показателей кредитоспособности;

– определение критериальных границ оценочных показателей;

– ранжирование оценочных показателей;

– оценку суммарной кредитоспособности.

Данная методика, имеет определенные недостатки:

а) наличие коэффициентов, дающих наиболее общую характеристику изучаемых явлений, при отсутствии анализа взаимного влияния показателей друг на друга и без анализа качества этих показателей. А этого недостаточно для полной оценки кредитоспособности, поскольку определяемые коэффициенты характеризуют сегодняшнее положение заемщика, сами по себе не могут отразить состояние предприятия в целом и достаточно субъективны. Они позволяют банкам принимать решение о выдаче кредита, но не дают информации о возможности его погашения в будущем;

б) информационная база, на основании которой проводится анализ заемщиков предоставляется за прошедший и отчетный период. Вследствие чего данные носят статичный характер и при обращении заемщика в банк определить тенденции изменения в его деятельности практически невозможно;

в) коэффициенты, используемые для анализа, не всегда могут дать объективную характеристику финансового состояния заемщика в связи с инфляцией, особенностями изменений в экономике, со спецификой деятельности заемщика в зависимости от отраслевой принадлежности. Кроме того, бухгалтерская отчетность предприятий может содержать недостоверную информацию, в результате чего, определение финансового состояния заемщика может быть не точным;

г) за рамками анализа находится оценка движения и достаточности денежных средств у предприятий-заемщиков, что является негативным фактором, поскольку именно денежные средства служат первичным источником при погашении кредита.

Банки развитых стран при принятии решения о выдаче ссуд проводят оценку кредитоспособности заемщика, применяя сложную систему большого количества показателей. Эта система дифференцирована в зависимости от рода деятельности клиента и основана как на сальдовых, так и на оборотных показателях их отчетности.

Каждая их методика имеет свои особенности и отличия. Прежде всего, они отличаются:

– по числу показателей, используемых для оценки кредитоспособности;

– подхода к определению критериальных границ оценочных показателей;

– оценкой значимости каждого из отобранных показателей;

– методикой подсчета суммарной кредитоспособности.

Вопросы анализа кредитоспособности, универсальны для всех предприятий, независимо от рода их деятельности. Однако специализация предприятия накладывает свои особенности на результаты анализа кредитоспособности заемщика, поэтому каждому банку необходимо дополнять имеющуюся методику показателями, учитывающими все факторы производства и условия реализации продукции конкретного заемщика.

Для сокращения кредитного риска, банкам следует более эффективно оценивать качество заемщиков. Для этого, прежде всего, необходимо:

а) использовать зарубежный опыт прогнозирования финансового состояния заемщика в предстоящем периоде с тем, чтобы принимать обоснованное решение о предоставлении ссуд;

б) при оценке кредитоспособности учитывать предстоящие изменения конъюнктуры, в том числе наличие реальных условий поступления средств заемщику от реализации продукции;

в) оценивать состояние платежной дисциплины заемщика. Следует рассматривать неплатежи, в том числе суммы просроченных платежей - поставщикам, банку, финансовым органам - как самостоятельную группу, а не распределять их в различные виды кредиторской задолженности;

г) на основе бизнес-планов оценивать будущее финансовое состояние заемщика, т.е. осуществлять прогноз денежных потоков с учетом изменения объемов производства, уровня цен и платежеспособного спроса на производимую заемщиком продукцию;

д) соблюдение принципов кредитования. В зарубежных банках они рассматриваются как необходимое условие их целесообразной организации. В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования при выдаче ссуд заемщикам, является термин «PARTS», включающий в себя: Purpose - назначение, цель, Amount - сумма, размер, Repayment - оплата, возврат (долга и процентов), Term - срок, Security - обеспечение, залог.

Основное внимание при оценке кредитоспособности банки уделяют текущему состоянию заемщика, что нецелесообразно, поскольку в этом случае банки не учитывают его развитие в будущем, с позиции возможности погашения кредита, поэтому, принятие решения о выдаче кредита должно базироваться на оценке состоятельности заемщика, т.е. его оценки на всех временных этапах своего развития (прошлое, настоящее и будущее).

С учетом интервала времени (прошлое-будущее) состоятельность можно охарактеризовать как устойчивое, доходное функционирования заемщика сегодня, так и в долгосрочной перспективе. Оценивать необходимо следующие направления деятельности потенциального заемщика:

1) рыночную,

2) производственную,

3) финансовую,

4) имущественную состоятельность.

Исходя из этого, можно выделить основные направления проведения анализа, состоятельности заемщика, на основе которого может быть принято решение о выдаче кредита (рис. 2).

Рисунок 2 - Основные направления деятельности банка при принятии решения о выдаче кредита

Кроме этого, основываясь на зарубежном опыте оценки кредитоспособности заемщика на наш взгляд в оценку состоятельности необходимо включать не только количественные финансовые и производственные показатели, но и следующие критерии:

– уровень и состояние менеджмента на предприятии;

– репутация как руководителя предприятия, таки и самого заемщика;

– уровень организации управления на предприятии;

– взаимоотношение заемщика с инфраструктурой и т.д.;

– место и роль отрасли в региональной экономике.

Из выше сказанного следует, что методики оценки кредитоспособности банковских заемщиков необходимо разрабатывать с учетом всех аспектов направления деятельности заемщика и его специфических особенностей, что позволит коммерческим банкам:

а) снизить риск формируемого коммерческим банком кредитного портфеля в целом;

б) регулировать уровень риска портфеля ссуд еще на стадии его формирования, с целью повышения его качества;

в) принимая на себя высокий риск, связанный с кредитованием отдельных заемщиков, обеспечивать высокую доходность кредитных операций, при сохранении риска портфеля на допустимом для банка уровне;

г) более эффективно управлять своими кредитными ресурсами.

Размещено на Allbest.ru