Характеристика видов страхования ответственности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений.

Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

А.Характеристика видов страхования ответственности

Закон о страховании выделяет следующие виды страхования:

гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Понимание особенностей страхования ответственности невозможно без подробного рассмотрения законодательства, регламентирующего правовую ответственность граждан и предпринимателей и нарушение которого может привести к причинению ущерба третьим лицам. Учитывая тяжесть последствий для потерпевших при нарушении ряда законов и необходимость обеспечить потерпевшим компенсацию ущерба за счет страхования, независимо от наличия или отсутствия средств у причинителя вреда некоторые виды страхования ответственности проводятся в обязательной форме.

Наибольшую важность среди различных видов страхования ответственности имеет обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в силу его массовости, затрагивающей большинство активного населения страны.

В течение срока действия договора обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО) количество выплат по страховым случаям неограниченно, но каждая выплата не должна превышать установленной законом максимальной величины. Такая страховая сумма называется неагрегатной.

В каждом случае размер страховой выплаты зависит от реального ущерба имуществу потерпевшего и ущерба его здоровью с учетом понесенных пострадавшим расходов на его восстановление. При гибели потерпевшего возмещается вред в связи с потерей кормильца и расходы на погребение.

Страховой взнос определяется путем умножения базовой ставки на повышающие и понижающие коэффициенты.

Разновидностью страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств является страхование ответственности перевозчиков перед перевозимыми пассажирами и грузоотправителями.

Для предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты, обязательным является страхование гражданской ответственности. Этот вид страхования введен Федеральным законом "О промышленной безопасности опасных производственных объектов". Однако положения данного Закона не содержат всех признаков обязательного страхования, предусмотренных п.3 ст.936 ГК РФ, поэтому страхование гражданской ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные объекты, не является обязательным в понимании ГК РФ. Такие виды страхования ранее мы назвали вмененными. Все организации и предприятия, эксплуатирующие опасные производственные объекты, должны страховать свою ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на данном объекте. Государственный контроль за соблюдением этого Закона проводит Федеральная служба по технологическому надзору. Особую группу опасных объектов представляют объекты, где используется ядерная энергия (ядерные реакторы, диагностическое оборудование с применением радиоактивных изотопов и т.п.).

Специфическим видом страхования является страхование ответственности за качество продукции. Особую важность оно приобретает в связи с принятием Федерального закона "О качестве и безопасности пищевых продуктов", предусматривающего необходимость финансовых гарантий не только для возмещения вреда пострадавшим от употребления в пищу некачественных продуктов, но и для возмещения затрат органов санитарно-эпидемиологического надзора на ликвидацию последствий такого ущерба.

Имущественная ответственность за вред, причиненный вследствие недостатков продукции, товара, предусматривает возмещение вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потребителя вследствие недостатков товара (работы, услуги). Право требовать возмещения вреда признается за любым потерпевшим вне зависимости от того, находился он в договорных отношениях с исполнителем (продавцом) или нет.

Гражданская ответственность перед третьими лицами включает персональную гражданскую ответственность, например, владельца дома за риски причинения вреда прохожим, профессиональную ответственность врачей, нотариусов, оценщиков, антикризисных управляющих и лиц некоторых других профессий. Профессиональная ответственность представителей некоторых профессий, где причиненный вред может быть значительным (нотариусы, оценщики, арбитражные управляющие, таможенные брокеры), должна быть застрахована в обязательном порядке.

В отдельную группу Закон о страховании выделяет страхование ответственности работодателей перед наемными работниками. Во многих развитых странах страхование ответственности работодателей является обязательным и связано с огромными размерами претензий работников к своим работодателям. Например, "асбестовые" иски в США и Великобритании по поводу заболеваний, вызванных работой с асбестом.

Страхование ответственности по договору предполагает страхование рисков несоблюдения одной из сторон, подписавших договор, своих обязательств. Примером такого страхования может служить страхование ответственности при проведении аудита. Некоторые виды финансовой деятельности, например страхование, подлежат обязательной финансовой проверке, которая называется аудитом. Организация, проводящая такую проверку, обязана страховать риск ответственности за нарушение договора на оказание аудиторских услуг.

Налогообложение страховых выплат при страховании ответственности производится только при возмещении вреда имуществу. Налогооблагаемая база - это разность между размером возмещения и рыночной ценой поврежденного имущества.

1. Объекты и классификация страхования ответственности

Согласно статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании”.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

Это позволяет сделать следующие выводы.

Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Статья 5 закона “О страховании”.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.

В мировой практике он получил название полис.

Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Понятие договора страхования имеется в статье 15 закона “О страховании”.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Развитие страхования ответственности идет вместе с техническим прогрессом и подкрепляется различными законами и нормативными актами, так как затрагивает практически все сферы жизни. Суть страхования ответственности состоит в том, что страховщик принимает на себя ответственность возместить ущерб, причиненный страхователем третьему лицу или группе лиц. Эта отрасль имеет большое значение, как для причинителя вреда, так и для пострадавшего. Если страхователь причинил кому-то ущерб, то его оплачивает страховая компания, а не сам страхователь. Иногда ущерб, причиненный страхователем, слишком велик и не может быть покрыт всеми его совокупными доходами. Отсутствие надлежащего страхования может привести к ухудшению материального положения человека. Страхование гражданской ответственности улучшает шансы потерпевшего, так как наличие страховки у причинителя вреда дает ему возможность быстро компенсировать полученный ущерб.

Страхование ответственности отличается от страхования конкретного имущества, поскольку в последнем случае страхуется конкретная вещь или собственность на заранее определенную сумму, а при страховании ответственности объектом защиты является благосостояние страхователя в целом.

Под ответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, причиненного одним лицом другому. Это обязательство возникает только при наличии определенных действий (бездействия) или упущений, при которых нарушены какие-либо блага другого лица.

Ответственность может быть договорной или внедоговорной. Потерпевшим в договорной ответственности может быть партнер по договору, которому может быть нанесен ущерб в результате нарушений условий договора. Во внедоговорной ответственности потерпевшим может быть лицо, которое не связано с причинителем вреда никаким договором (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка, у рабочего, ремонтирующего крышу, инструмент из рук падает на прохожего).

Для страхования представляют интерес виды ответственности, которые имеют имущественный характер и связанные с компенсацией причиненного вреда. К таким видам ответственности принадлежат гражданская, материальная и некоторые виды административной ответственности.

Страхование ответственности для нашей страны сравнительно новая и довольно сложная отрасль страхования, так как порой трудно определить грань между преступлением и неосторожным поведением, небрежностью и вынужденными действиями в силу сложившихся обстоятельств.

Страхование ответственности предусматривает возможность причинения вреда, как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона и по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. В страховании ответственности наряду со страхователем и страховщиком третьей стороной (третьим лицом) могут выступать любые не определенные заранее лица. Страхование ответственности не предусматривает установления страховой суммы и застрахованного, т. е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которым должно быть выплачено возмещение.

Страхование ответственности всегда было для страховщиков убыточно. Однако оно дает возможность страховщикам расширить круг общения с более элитными слоями общества.

Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т. е. при причинении вреда страхователем третьим лицам.

Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

Особенность: страховщик страхует страхователя от имущественной ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими действиями или бездействием. Основанием для объявление наступления страхового случая служит решение суда о взыскании суммы ущерба с застрахованного в пользу потерпевшего. Существует множество объектов страхования. Все виды страхования ответственности можно сгруппировать следующим образом:

Страхование гражданской ответственности физических лиц - возникает на основании общих законов (типичное - страхование ответственности владельцев автотранспорта).

Страхование гражданской ответственности юридических лиц связано с экологическим загрязнением (непостоянным, случайным, неумышленным), риском радиоактивного заражения (во многих странах - обязательное), ответственность, связанная с взрывом.

Страхование профессиональной ответственности работников (на западе - ответственность врачей, медсестер, работников судебно-правовой системы, полицейских). У страхователя должен быть страховой интерес, обусловленный наличием судебной системы, которая строго наказывает за нанесение профессионального ущерба.

Страхование ответственности по договорам - между предприятиями - по поставкам продукции, по получению кредитов банка (заемщиком), арендатора с арендодателем и т.д.

Общие черты видов страхования ответственности:

При заключении договора страхования ответственности известны 2 лица страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

Не известна величина ущерба (устанавливается max предел страховой ответственности). страхование ответственность ручательство контракт

Страховые тарифы выражаются в натуральных показателях на 1 объект страхования.

Защищают, прежде всего, интересы страхователя, но в немалой степени и потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для отслеживания правильности страховых случаев и судебных решений.

2. Правовое обеспечения страхования ответственности

Страхование ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение контрактов, то есть гражданско-правовых договоров, бесспорно, относится к виду страхования договорной ответственности. Как известно, в соответствии с пунктом 1 статьи 932 ГК РФ страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом. Применительно к анализируемому виду страхования договорной ответственности мы имеем весьма специфическую ситуацию. Прямого указания закона о допустимости страхования гражданской ответственности по государственным и муниципальным контрактам нет. В пункте 4 статьи 29 Закона № 94-ФЗ говорится лишь о том, что «в случае, если заказчиком, уполномоченным органом было установлено требование обеспечения исполнения государственного или муниципального контракта, государственный или муниципальный контракт заключается только после предоставления участником конкурса, с которым заключается контракт, банковской гарантии, страхования ответственности по контракту или передачи заказчику в залог денежных средств в размере обеспечения исполнения контракта, указанном в извещении о проведении открытого конкурса». Фактически такая же формулировка воспроизводится в пункте 4 статьи 38 этого законодательного акта, регулирующей вопросы заключения государственного или муниципального контракта по результатам аукциона.

Можно ли такого рода формулировки квалифицировать как разрешение законодателя на заключение договоров страхования государственных и муниципальных контрактов? По нашему мнению, да. На чем мы основываем свой вывод? Прежде всего, на том, что нигде в законодательстве вопрос о том, каким именно образом закон должен предусматривать возможность страхования договорной ответственности, не регулируется. Тогда логика подсказывает, что допустима любая форма такого разрешения, главное, чтобы право заключать подобного рода страховые сделки из соответствующей формулировки усматривалось однозначно. Поскольку в Законе № 94-ФЗ речь идет именно о страховании ответственности по соответствующему контракту, то это совершенно определенно свидетельствует о том, что федеральный законодатель, пусть и в виде косвенных формулировок, счел возможным разрешить страхование исполнителями своей ответственности за нарушение государственных и муниципальных контрактов.

Следует учитывать, что приведенные положения Закона № 94-ФЗ разрешают страховать ответственность не по всем таким контрактам, а лишь по тем, по которым проводится конкурс или аукцион. При этом необходимым условием для реализации соответствующей возможности должно быть установление заказчиком или уполномоченным органом требования обеспечения исполнения контракта. Таким образом, в основе договора страхования ответственности за нарушение государственного или муниципального контракта, как мы считаем, должен находиться сложный юридический состав: объявление тендера или аукциона на размещение заказа на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд и наличие решения заказчика или уполномоченного органа об установлении требования об обеспечении исполнения такого контракта. Если отсутствует хотя бы один элемент из этого состава, договор страхования гражданской ответственности по государственному или муниципальному контракту заключаться, по нашему мнению, не должен. Точнее, не должен был бы, потому что хорошо известна практика страхования ответственности за нарушение договоров, даже если соответствующего разрешения в законе нет. Но надо понимать, что в данной сфере контроль будет жестче, в частности, вполне может случиться, что Счетная палата или иные контрольно-ревизионные органы, а также прокуратура будут ставить вопрос о ничтожности договоров страхования, заключенных без соблюдения приведенных выше правил, чтобы вернуть в бюджет суммы страховой премии, особенно когда по договорам страхования не было страховых выплат.

Но есть и более сложные проблемы, связанные с вопросом допустимости страхования ответственности по государственным и муниципальным контрактам. Ведь приведенные выше небезупречные положения касаются только двух форм проведения торгов - конкурса и аукциона, тогда как, кроме них, Закон № 94-ФЗ предусматривает еще одну форму торгов - открытый аукцион в электронной форме - и такие формы выбора исполнителя государственного или муниципального контракта без проведения торгов, как запрос котировок, размещение заказа путем запроса котировок в целях оказания гуманитарной помощи либо ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного или техногенного характера, размещение заказа у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика), размещение заказов на поставки биржевых товаров для государственных или муниципальных нужд на товарных биржах (подп. 1 и 2 п. 1 ст. 10). В некоторых разделах и статьях, посвященных этим формам, есть еще более неопределенные упоминания обеспечения.

В частности, можно ли рассматривать как разрешение страхования договорной ответственности по таким контрактам следующее положение пункта 2 статьи 55.1 указанного законодательного акта, касающееся размещения заказа у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика): «При этом государственный контракт должен быть заключен с указанным оператором связи на условиях, предусмотренных конкурсной документацией, документацией об аукционе…». Как мы считаем, в данном случае такое разрешение в еще более сложной форме, но дано. В основе права на страхование договорной ответственности по государственным и муниципальным контрактам, размещаемым у единственного исполнителя, лежит также сложный юридический состав:

выбор исполнителя путем обращения к единственному поставщику (исполнителю, подрядчику);

принятие заказчиком или уполномоченным лицом решения об обеспечении исполнения контракта;

включение соответствующих положений в конкурсную документацию или документацию об аукционе.

Далее, является ли разрешением на страхование договорной ответственности следующая норма Закона № 94-ФЗ: «В случае, если победитель аукциона в срок, указанный в извещении о проведении открытого аукциона, не представил заказчику подписанный контракт, а также обеспечение исполнения контракта…» (п. 12 ст. 41)? Если учесть, что здесь речь идет уже не об обычном аукционе, а об открытом аукционе в электронной форме, регулированию которого посвящена именно статья 41 данного законодательного акта, а в ней применительно к такой форме отбора исполнителей уже ничего не говорится о страховании ответственности за нарушение договорных обязательств, то проблема юридического свойства, что называется, налицо. Допустимо ли, скажем, применение положений о страховании договорной ответственности, содержащихся в пунктах 4 статей 29 и 38 этого законодательного акта, по аналогии закона при проведении открытого аукциона в электронной форме? На наш взгляд, нет. Аналогия закона может быть отменена условием договора (п. 1 ст. 6 ГК РФ), а раз так, то получается, что стороны государственного или муниципального контракта своим соглашением фактически вводят разрешение страхования договорной ответственности, но это, как уже не раз подчеркивалось, может быть сделано исключительно на законодательном уровне. С другой стороны, открытый аукцион в электронной форме является разновидностью выбора исполнителя путем проведения торгов, а для основных видов этих форм торгов законодатель вводит разрешение на страхование ответственности по контрактам. Окончательный ответ при сохранении такой редакции данного закона сможет дать только судебная практика.

Еще меньше оснований рассматривать как разрешение на страхование договорной ответственности следующие положения: «Запрос котировок должен содержать следующие сведения: …сведения о включенных (невключенных) в цену товаров, работ, услуг расходах, в том числе расходах на перевозку, страхование…» (подп. 7 ст. 43 Закона № 94-ФЗ). В указанной норме о страховании договорной ответственности вообще не упоминается, поэтому термин «страхование» здесь следует рассматривать как иные виды страхования, связанные с исполнением контракта (страхование имущества, грузов, гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам, страхование предпринимательских рисков и т. д.).

Порядок размещения заказов на поставки биржевых товаров для государственных или муниципальных нужд на товарных биржах закон разрешает устанавливать Правительству РФ (п. 2 ст. 56). Если в постановлении Правительства РФ будет указано на необходимость осуществления страхования договорной ответственности, то каковы правовые последствия? Полагаем, что Правительство РФ не имеет права давать разрешение на страхование договорной ответственности, поскольку это прерогатива федерального законодателя.

В качестве серьезного недостатка данного законодательного акта необходимо указать отсутствие общего определения института обеспечения исполнения контракта (оно дано применительно лишь к конкурсу и аукциону), общей нормы о допустимости страхования ответственности по государственным и муниципальным контрактам, затем включение в этот закон отсылочных формулировок, которые могут толковаться совершенно неоднозначно на фоне законодательного запрета свободного страхования договорной ответственности.

Еще один вопрос связан с положениями Закона № 94-ФЗ, которые определяют, что если победителем конкурса, с которым заключается контракт, является бюджетное учреждение и заказчиком или уполномоченным органом было установлено требование обеспечения исполнения контракта, предоставления обеспечения не требуется (п. 4 ст. 29, п. 4 ст. 38). Можно ли в такой ситуации заключать контракт? Полагаем, что приведенные правила нельзя рассматривать как ограничение разрешения законодателя на заключение договоров страхования ответственности по государственным и муниципальным контрактам. Поэтому, если бюджетное учреждение сочтет нужным застраховать свою ответственность, то правовых препятствий к этому мы не видим.

Заметим, что ни в одних стандартных правилах страхования данного вида вопросы о том, при каких обстоятельствах могут заключаться договоры страхования, не регулируются.

Серьезная правовая проблема связана с положениями Закона № 94-ФЗ, которые ограничивают объем обеспечения исполнения контракта. Так, в подпункте 14 пункта 4 статьи 21 указанного законодательного акта говорится о том, что размер обеспечения исполнения государственного или муниципального контракта не может превышать 30% начальной цены контракта, указанной в извещении о проведении открытого конкурса. Аналогичное ограничение предусмотрено и подпунктом 7 пункта 3 статьи 33 этого закона. Означает ли это, что страховая сумма по договору страхования ответственности по государственным или муниципальным контрактам может устанавливаться строго в пределах именно 30% от начальной цены контракта? Либо она может и превышать этот лимит? Ответ на этот вопрос не носит однозначного характера. Конечно, с точки зрения защиты общественных интересов, имея в виду, что государственные или муниципальные контракты направлены именно на благо общества, было бы оправдано определять страховую сумму по соглашению сторон страховой сделки. В то же время данные положения могут быть истолкованы и так: страхование ответственности по договору в пределах 30% его начальной цены разрешено законом, а выше нет. Следовательно, договор страхования в этой части является ничтожным. Какой из этих вариантов выберет правоприменительная, а главное, судебная практика, заранее сказать сложно.

Следует также отметить, что в ходе исполнения цена контракта может претерпеть весьма серьезные изменения. При ее увеличении юридических проблем не возникает. Но при этом не ясно, могут ли стороны страховой сделки включить в договор страхования условие, согласно которому страховая сумма по нему всегда составляет 30%, только уже не от начальной цены, а от цены контракта на каждую конкретную дату? А как быть при последующем уменьшении цены договора - страховая сумма тоже должна уменьшаться, никогда не выходя за долю в 30%, или может оставаться в прежнем размере? Если последнее возможно, то тогда мы столкнемся с договорами страхования ответственности по государственным и муниципальным контрактам, в одних из которых страховая сумма будет намного ниже 30% реальной цены контракта, а в других - существенно выше. Опять-таки приходится констатировать тот факт, что ответ на этот вопрос сможем получить только в ходе становления правоприменительной практики.

Следует подчеркнуть, что данный вопрос также дружно проигнорирован во всех стандартных правилах страхования ответственности по государственным и муниципальным контрактам, с какими нам удалось познакомиться, но совершенно очевидно, что он будет возникать в правоприменительной практике.

Требуется ли разрабатывать и согласовывать с органом страхового надзора специальные стандартные правила страхования государственных и муниципальных контрактов, как это сделала часть страховых компаний? На наш взгляд, такой официальной необходимости нет, потому что этот вид страхования вполне укладывается в обычное страхование гражданской ответственности за неисполнение и ненадлежащее исполнение обязательств по договору. А вот целесообразность есть, поскольку имеющиеся стандартные правила страхования договорной ответственности весьма далеки от совершенства и следование страховщиков их положениям может привести к серьезным негативным последствиям для них.

Существует и еще один интересный вопрос теоретико-практического свойства. Поскольку исполнителями по государственным и муниципальным контрактам нередко являются сами страховые компании, например по договорам обязательного страхования военнослужащих, государственных служащих и т. д., по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев государственных и муниципальных транспортных средств, по страхованию государственного и муниципального имущества, то что должно происходить, если заказчик примет решение об обеспечении исполнения такого контракта? Если толковать соответствующие положения закона, то страховщик как исполнитель по такому контракту обязан предоставить либо банковскую гарантию, либо договор страхования ответственности страховщика по договору страхования. Не беремся утверждать, что их нет, но нам такие экзотические договоры страхования встречать не приходилось. Наши попытки отыскать примеры подобного рода страхования на международном и зарубежных страховых рынках тоже успехом не увенчались. Между тем уже почти 700 лет известен такой своеобразный способ обеспечения обязательств страховщика, как перестрахование. Можно ли считать договор перестрахования достаточным обеспечением исполнения обязательств страховщика по государственному или муниципальному контракту? На наш взгляд, да, но и здесь окончательный ответ сформируется только в ходе правоприменения. Правда, можно было бы устранить и этот дефект путем внесения в Закон № 94-ФЗ корректного определения понятия обеспечения исполнения контракта, включающего в том числе и договоры перестрахования.

3. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в РФ

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств - один из наиболее популярных видов страхования ответственности, обеспечивающий выплату потерпевшему денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца средств транспорта по гражданскому иску в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадлежащего им имущества, происшедших в результате аварии или другого дорожно-транспортного происшествия.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств получило развитие в 20-х годах нынешнего столетия с ростом интенсивности автомобильного движения и риска дорожно-транспортных происшествий. На его долю в странах с развитым страховым рынком приходится от 50 до 90 % страховых взносов, собираемых в рассматриваемой отрасли. Причем проводится оно, как правило, в обязательной форме. Это связано с тем, что автовладельцы обладают источником повышенной опасности для окружающих юридических и физических лиц, а причиненный им ущерб в дорожно-транспортных происшествиях наиболее частыми и дорогостоящими. Только в 1990 г. Произошло 332,2 тыс. дорожно-транспортных происшествий, в результате которых погибло более 63 тыс. и ранено почти 360 тыс. человек.

Первыми государствами, принявшими законы об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, были Финляндия, Норвегия, Дания, Англия, Люксембург, Ирландия, Германия.

Назначение и сущность данного вида страхования заключается в том, что потерпевшим обеспечено возмещение ущерба, причиненного владельцам автотранспортных средств, а владельцам - страховая защита их материальных интересов, относящихся к этому ущербу.

Рассматриваемый вид страхования имеет специфические особенности:

В договоре страхования конкретно определены только страховщик и страхователь (владелец автотранспортного средства), чьи интересы направлены на формирование страхового фонда за счет взносов страхователей для расчетов с потерпевшими при эксплуатации страхователями транспортных средств;

При заключении договора отсутствует конкретное застрахованное лицо или имущество; невозможно заранее определить страховую сумму, что затрудняет единообразие ее трактовки;

Страховое возмещение сочетает в себе элементы отраслей имущественного и личного страхования, так на ряду с единовременными выплатами за нанесенный ущерб имуществу третьего случаю потери его трудоспособности или гибели кормильца.

Объектом страхования является имущественный интерес страхователя (владельца автотранспортного средства либо лица, в отношении которого заключен договор), включающий ущерб, который может быть причинен жизни, здоровью и имуществу, а также упущенную выгоду потерпевшего в результате использования страхователем его транспортного средства. Кроме того страховое покрытие может включать и дополнительные расходы страхователя по урегулированию претензий потерпевших лиц.

Однако договором страхования может быть установлен не полный объем страховой ответственности, а ограниченный, например, только ущербом, причиненным жизни, здоровью и имуществу физических лиц, или их жизни и имуществу.

Возмещение вреда потерпевшим производится в полном объеме (с учетом возможных лимитов суммы возмещения), но договором страхования может быть установлено, что страхованием покрывается только вред, причиненный жизни и здоровью, а также имуществу физических лиц. Поэтому объекты страхования и объем обязательств уточняется при заключении договора.

Страховым случаем является возникновение обязанности страхователя возместить вред, причиненный при эксплуатации его транспортного средства потерпевшему. Вместе с тем в договорах страхования определяются конкретные условия, при которых возникает право и страхователя, и третьего лица на получение от страховщика страхового возмещения при эксплуатации неисправного на момент аварии транспортного средства и т.д. Размер возмещения определяется исходя из фактической стоимости причиненного вреда по согласованию сторон (страховщика и потерпевшего) или в соответствии с решением суда.

Тарифные ставки рассчитываются с учетом количества дорожно-транспортных происшествий и размера причиненного (в стоимостном выражении) гражданам и организациям вреда. Объем вреда зависит от размера заработка, утраченного потерпевшим вследствие потери трудоспособности, и расходов, вызванных повреждением здоровья; размера возмещения выплачиваемого лицам, стоящим на иждивении потерпевшего (после его смерти); размера возмещения при причинении вреда имуществу граждан и организации. Дифференциация тарифных ставок обычно производится в зависимости от мощности мотора, сложившейся в данной местности аварийности и убыточности страховых операций и некоторых других факторов.

Условия страхования нередко предусматривают соответствующие скидки с платежей для водителей, не допускающих аварий, наездов и других страховых случаев, и надбавки не для недисциплинированных водителей.

Особую сложность в данном виде страхования представляет определение страховой суммы и связанного с ней размера страховой премии. Отсутствие достаточного опыта в отрасли страхования ответственности не позволяет иметь однозначные трактовки понятия страховой суммы. Обычно под таковой понимают максимальный размер страховой ответственности (лимит ответственности страховщика), в пределах которого производится выплата страхового возмещения. Лимиты могут устанавливаться по одному страховому случаю, одному ДТП, одному потерпевшему лицу, а могут - отдельно по факту возмещения вреда, причиненным физическим лицам, и отдельно - юридическим лицам. Однако не исключена возможность установление нелимитированных обязательств страховщика не в ущерб его финансовым возможностям.

Страховой тариф устанавливается с учетом профессионализма страхователя, состояния его здоровья, водительского стажа, марки автотранспортного средства, его технических характеристик, режима и территории использования, маршрута движения, регион прописки собственника автомобиля, и т.д. Кроме того, на тарифы страховой компании влияет степень ее известности, длительность работы на рынке страхования. Так, «молодые» фирмы, заинтересованные в привлечении наибольшего количества клиентов, обычно применяют заниженные -- демпинговые тарифы. Но они заведомо невыгодны для страховщика и через некоторое время непременно повышаются. И это в лучшем случае. В худшем -- фирма, собрав страховые взносы, бесследно исчезает. От мошеннических действий лже-автостраховщиков за последние годы пострадали миллионы россиян.

Иногда страховые компании, наоборот, используют «брендовые» тарифы. Полис в этом случае дороже только потому, что фирма обладает широкоизвестным именем.

При заключении договора страхования помимо общепринятых обязанностей страхователя и страховщика могут быть предусмотрены дополнительные условия. В частности, страхователь должен обеспечить участие страховщика в рассмотрении иска потерпевшего о возмещении вреда в суде, а также принимать обязательства по урегулированию требований потерпевшего только после согласования со страховщиком. В обязанности страховщика может входить проведение всей претензионной работы по заявленным требованиям имеющих на это право третьих лиц по отношению к страхователю, защита интересов последнего в суде и возмещения при этом всех судебных расходов.

Возмещение вреда может осуществляться и без судебных исков на основании документов, подтверждающих факт страхового случая и права потерпевшего на компенсацию ущерба, а также нарпевшего на компенсацию ущерба\ерба\, а также нпных исков на основании документов, подтверждающих факт страхового случая и прав основании страхового акта и согласия страховщика, страхователя и потерпевшего суммы возмещения.

Выплаты страхового возмещения помимо нанесенного ущерба может включать в себя расходы, связанные с урегулированием претензий потерпевших и с уменьшением объема ответственности за причиненный вред. Однако она, как правило, не должна превышать заранее установленной страховой суммы (лимита ответственности страховщика).

Страховое возмещение не выплачивается, если ущерб возник из-за умышленных действий страхователя или (и) потерпевшего, а так же из за появления непреодолимой силы, военных действий, несанкционированного использования автотранспортного средства.

Значительно расширяет список страховых случаев. Полный стандартный полис АвтоКаско представляет собой комплексное страхование автомобиля от хищения и ущерба в результате ряда причин, предусмотренных договором. Частичное АвтоКаско не включает риск угона. Кроме того, существует добровольное дополнительное страхование для автовладельцев -- АвтоКаско (это международный юридический термин, означающий транспортное средство). Договор АвтоКаско подразумевает комплексное страхование автомобиля от угона и ущерба в результате пожара, стихийного бедствия, падения предметов, взрыва, действий 3-х лиц, ДТП -- не важно по чьей вине оно произошло. Однако сюда не входит страхование пассажиров, багажа и ответственности перед третьими лицами (последнее и не к чему -- оно входит в ОСАГО.

Один из вариантов экономии -- страхование автомобиля «до первого случая». Такой полис защищает от всех рисков, предусмотренных базовым договором АвтоКаско, действует один год. Но он значительно дешевле, так как страховку по нему можно получить только однажды. После выплаты возмещения по страховому случаю действие полиса прекращается. Этот вариант -- для тех, кто верит, что бомба дважды в одну воронку не падает. Можно заключить договор страхования автомобиля на сокращенный срок (не стандартно -- на год, а например, на 6 месяцев). Этот вариант выгоден и удобен, если в холодный сезон (с ноября по апрель) машина не эксплуатируется и находится на стоянке или в гараже.

Многие страховые компании предлагают также программу «Выходной день». Действие полиса начинается в 16.00 пятницы (или дня, предшествующего официальному празднику) и заканчивается в 10.00 понедельника (или дня, следующего за праздничным). Его стоимость на 30% ниже, чем обычной страховки. Кстати, по статистике Госавтоинспекции, «уик-энды» наиболее опасны в отношении ДТП.

Согласно исследованиям рынка, по договору ОСАГО сегодня застрахованны 90-95% владельцев автомобилей. Можно сказать, что охват граждан этим видом страхования достиг своего максимума, и можно прогнозировать увеличение интереса к более полным программам защиты имущества.

Несмотря на то, что большинство автовладельцев недовольны введением обязательного страхования их гражданской ответственности, эксперты отмечают повышение общей страховой культуры россиян. Еще около трети российских автомобилистов решились на приобретение полисов дополнительного добровольного страхования АвтоКаско.

В среднем, для жителя Волгоградской области старше 22 лет и получившего права более 2 лет назад обязательное страхование легкового автомобиля обойдется в 2574 рубля. Цена на полис ОСАГО для одного и того транспортного средства в разных компаниях не может отличаться. Она устанавливается государством и рассчитывается по строгому алгоритму.

Сумма страхового покрытия по ОСАГО равна 400 тысячам рублей. Из них 240 тысяч идут в счет возмещения вреда жизни или здоровью потерпевших и 160 тысяч -- возмещения вреда их имуществу (т.е. поврежденному в аварии автомобилю). Однако максимальная сумма страхового обеспечения на одного пострадавшего составляет не более 160 тысяч рублей, а на один автомобиль -- до 120 тысяч рублей.

Это ограниченное покрытие ущерба является основным и очень существенным недостатком ОСАГО. Если в результате ДТП были повреждены, к примеру, подержанные «Жигули», то страховка полностью возместит убыток, а если дорогая иномарка - то вряд ли. Расходы на ее ремонт придется оплачивать из своего кармана. Более того, страхование ОСАГО не покрывает ущерб, если он произошел на внутренней территории организации: автостоянке, станции техобслуживания и т.п.

Значительно снизить стоимость страховки можно с помощью франшизы. Это сумма, в пределах которой компания-страховщик не возмещает ущерб. Ведь часто у опытного водителя повреждения автомобиля сводятся к мелочам, и такой «косметический» ремонт по карману автовладельцу и без страховки. Поэтому страховую сумму по риску ущерба можно «сократить».

Если франшиза составляет 3 000 рублей, то в случае причинения автомобилю повреждений на 0 -- 3 000 рублей страховое возмещение не выплачивается. Если же сумма ущерба 3 000 рублей и более, то страховка выплачивается полностью (при условной франшизе) или за вычетом 3 000 рублей (при безусловной).

Франшиза может устанавливаться как в абсолютных цифрах, так и в процентах от страховой суммы. Она относится к каждому страховому случаю, то есть вычитается из страхового возмещения каждом раз (а не единожды). При этом на каждый последовательно наступивший страховой случай может быть установлен различный размер франшизы (то есть, например, на первый - 10% на второй 5% и т.п.).

Как показывает практика, наиболее выгодна франшиза для тех автовладельцев, кого волнует только риск хищения автомобиля, а с ремонтом они готовы справиться самостоятельно. Тогда застраховаться от угона можно сравнительно недорого (дешевле, чем отдельно по риску угона).

Для страховой компании франшиза также выгодна -- часто их расходы превышают сумму мелкого убытка, который надо покрыть. Франшиза освобождает страховщика от таких потерь. Также считается, что франшиза обязывает страхователя более бережно относиться к застрахованному имуществу.

Заключение

Страховая отрасль, считавшаяся традиционно самой консервативной на финансовом рынке, за последний год пережила несколько революционных потрясений. Прежде всего, они коснулись инфраструктуры и госрегулирования страхования. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Классификацию по объектам с выделением областей, подобластей и видов страхования можно считать классическим подходом в теории и практике отечественного страхования. Она является наиболее обычной для национальных страхователей и очень важной с теоретической точки зрения.

Список литературы

1. Арзютова Р.Н. Страхование имущества в системе АПК: учеб.пособ. /Р.Н.Арзютова; ДальГАУ. ФЭИ. - Благовещенск: ДальГАУ, 2007.

2. Сахирова Н.П. Страхование: учеб.пособ. / Н.П.Сахирова. - М.: Проспект, 2006.

3. Страхование: Учебник для вузов /под ред. Ю.Т.Ахвледиани, В.В.Шахова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2005.

4. Страхование: Учебник для вузов /под ред. Ю.Т.Ахвледиани, В.В.Шахова.

5. Страхование: учебник /под ред. Т.А.Федоровой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2008.

Размещено на Allbest.ru