Международная банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы определяется возросшей необходимостью исследования современных тенденций развития международной банковской системы и интеграции в нее российских коммерческих банков как форм проявления общественных закономерностей, определяющих основную линию развития общества в целом.

Международная банковская система является важнейшим элементом инфраструктуры мирового финансового рынка. А, как известно, в современном мировом хозяйстве финансовые рынки отличаются от других видов рынков повышенными требованиями к действующим на них организациям и серьезными барьерами, которые они должны преодолевать для того, чтобы выйти на финансовый рынок и на нем удержаться. Вместе с тем интеграция в международную финансовую систему, несомненно, открывает перед российскими финансовыми институтами возможности получения доступа к новым финансовым источникам, к тому же более дешевым по сравнению с внутренними российскими резервами, и размещения их по более высоким ставкам внутри страны

Кроме того, работа национальных банков на мировом финансовом рынке, осуществляемая без посредников, также дает возможность банкам оказывать услуги своим клиентам внутри страны по более низким ставкам, так как в этом случае в стоимость услуг не входит комиссия, которую банк платит посреднику. В этом случае в преимущественном положении оказываются те банки, которые имеют полноправные представительства в промышленно развитых странах и выступают полноправными членами мирового финансового рынка, а значит, имеют возможность котировать иностранные валюты по ставкам, максимально приближенным к рыночным.

Открытие кредитных линий для российских коммерческих банков, то есть непосредственная возможность российских банков получать кредиты в крупных банках промышленно развитых стран в качестве полноправного члена мирового рынка, остается достаточно сложным. Это связано с проблемой доверия к российским коммерческим банкам

Сегодня лучшим способом приобрести такое доверие является открытие филиала или представительства российского банка за рубежом, так как эта процедура связана с серьезной проверкой работы банка центральным банком соответствующей страны, и разрешение на открытие такого филиала можно считать гарантией его надежности. При этом проверка деятельности иностранного банка осуществляется в соответствии с критериями, которые предъявляет центральный банк соответствующей страны.

Работа на мировом финансовом рынке также позволяет иностранным банкам, в том числе и российским, перенимать опыт мирового финансового сообщества, история которого насчитывает не одно десятилетие и которое уже преодолело несколько финансовых кризисов, разработав системы мер безопасности. Умение претворить в жизнь используемый мировым сообществом опыт предотвращения крупномасштабных кризисных последствий также является актуальным для современного состояния российской финансовой и правовой системы.

Таким образом, понимание российскими банкирами существующих тенденций развития международной банковской системы и управления деятельностью иностранных банков, возможность применить их на практике с учетом российской специфики, а также разработка модели выхода российского банка на рынок промышленно развитых стран весьма актуальны для современного этапа развития банковской системы России

Целью дипломной работы является изучение объективной необходимости возникновения и дальнейшего развития международной банковской системы и выделение в связи с этим определенных тенденций ее развития на современном этапе, анализ различных систем правового регулирования деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах и последующая разработка модели выхода российского банка на рынок промышленно развитых стран с учетом всех особенностей регулирования их деятельности

В связи с этим четко обозначается объект исследования - международная банковская система и предмет исследования - современные тенденции ее развития, а также особенности правового регулирования.

В задачи дипломной работы входит:

- определение объективной необходимости возникновения банковской системы, перерастания ее в международную банковскую систему на основе закономерного процесса интеграции национальных банков в мировую финансово-правовую среду;

- анализ законодательства промышленно развитых стран, регламентирующего деятельность иностранных банков на межгосударственном, региональном и национальном уровнях для выработки рекомендаций по совершенствованию банковского законодательства России как правовой основы модели выхода российских банков на мировой финансовый рынок;

- выявление и обобщение причин, приводящих к трудностям в работе российских банков в промышленно развитых странах, определение возможных путей их преодоления.

Теоретической и методологической основой дипломной работы послужили работы отечественных и зарубежных экономистов и правоведов посвященные проблемам регулирования международной банковской деятельности (Питера Роуза, Бруно Бухвальда, О.И. Лаврушнна, Е.Ф. Жукова и др.), законодательные и нормативные акты промышленно развитых стран и ЕС, России в области банковской деятельности.

Дипломная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.

Первая глава посвящена изучению теоретических основ международной банковской системы, где рассматривается сущность международной банковской системы, особенности регулирования международной банковской деятельности, а также анализируется процесс интеграции российских банков в международную банковскую систему на современном этапе, оценивается правовое положение Центрального банка Российской Федерации. банк финансовый интеграция международный

Вторая глава освещает тенденции развития международной банковской системы, где рассматриваются Центральные банки в условиях глобализации мировой финансовой системы, а также некоторые аспекты правового регулирования банковской деятельности в Европейском Союзе, оценивается влияние международных кодексов и стандартов на кредитно- финансовую сферу зарубежных стран, правовое регулирование гарантийной деятельности банков.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Сущность международной банковской системы

Финансовая система страны - это обобщающая экономическая категория, характеризующая совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих частей, звеньев, элементов, финансовых институтов и инструментов, принимающих непосредственное участие в финансовой деятельности и создающих необходимые условия протекания финансовых процессов, а также характеризующая возникающие при этом финансовые отношения.

Составной частью финансовой системы является кредитная система, которая как экономическая категория представляет собой финансовые отношения между субъектами финансового рынка, возникающие по поводу правовых форм организации и методов осуществления кредитных операций.

Сформировавшаяся кредитная система включает две подсистемы -банковскую систему и парабанковскую систему (систему специализированных кредитно-финансовых институтов).

Банковская система - одно из высших достижений экономической цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая направление развития и, главное, умело поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, а посредством него и всей экономики.

Ключевым звеном кредитной системы выступает банковская система, контролирующая основную массу креяитных и финансовых операций.

Банковская система - это совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных отношений банков и других кредитных организаций, действующих в рамках единой финансовой системы и выполняющих свойственные им функции посредством банковских операций.

Исходным звеном банковской системы является банк, через который реализуются отношения между государством, хозяйствующими субъектами и физическими лицами по поводу аккумуляции денежных средств (вкладов), предоставления кредитов, проведения денежных расчетов, осуществления эмиссии денег, ценных бумаг, посредничества во взаимных платежах и расчетах.

Банк является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:

- во-первых, обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры;

- во-вторых, функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;

- в-третьих, быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

- в-четвертых, взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Возникновение банка было вызвано объективной необходимостью функционирования рынка. Развитие рыночных отношений привело к возникновению международной банковской системы как закономерного результата процесса географической экспансии и интеграции банков в мировую финансовую систему.

Интеграция экономик разных стран, развитие мирохозяйственных связей приводит к постепенному формированию мировой финансовой системы, в определенной мере объединяющей входящие в нее страновые системы. Мировая финансовая система как основная закономерность развития финансовых отношений представляет собой часть международных экономических отношений, которые характеризуют обширный комплекс торговых, производственных, научно-технических, а также финансовых связей между государствами, приводящих к обмену экономическими ресурсами (включая финансовые), совместной экономической деятельности на основе международного разделения труда и развития интеграционных процессов.

Движение к рыночной экономике проявляется не только в развитии товарно-денежных отношений внутри страны, но и в возрастающем приобщении к мировой хозяйственной системе.

Сегодня ни одна из стран не может эффективно продвигаться по пути экономического прогресса в стороне от мирохозяйственных процессов. Состояние национальной экономики все в большей степени определяется не только внутренним потенциалом, но также масштабами и степенью участия в международных экономических отношениях, общемировым характером научно-технического и технологического прогресса, общим состоянием ресурсов планеты.

Как уже было отмечено, международные финансовые отношения -неотъемлемая часть международных экономических отношений, поэтому вполне закономерно возникновение мировой финансовой системы, объединяющей национальные финансовые системы, и, как следствие, международной банковской системы. Ведь банковские системы различных государств не функционируют в изоляции друг от друга, а, наоборот, находятся в постоянной взаимозависимости, взаимовлиянии, взаимодействии.

Развитие мировой экономики и международных экономических отношений с неизбежностью приводят к появлению "иностранного" элемента в национальных банковских системах в форме проникновения иностранного капитала в банковский сектор экономики того или иного государства. Как следствие развивается международное и региональное сотрудничество по формулированию общих стандартов банковского регулирования, формируется трансграничный рынок банковских услуг и т.д. Все вышеупомянутое закономерно приводит к возникновению специфичной системы - международной банковской системы.

Международная банковская система определена в работе как глобальная экономическая категория, выражающая отношения разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений различных государств, действующих в рамках международной финансовой системы, по поводу предоставления банковских услуг.

Современная банковская система постоянно расширяет круг предлагаемых клиентам финансовых услуг под воздействием усиливающегося действия закона конкуренции в сфере финансовых услуг. Вместе с обострением конкуренции закономерно не только увеличиваются предлагаемые финансовые услуги, но растет и их качество. В последнее время наблюдается также тенденция к глобализации банковского дела. Современной закономерностью развития международной банковской системы является и происходящий с "70-х годов XX века процесс дерегулирования финансовых отношений, т.е. определенная корректировка принципа финансовой среды в сторону усиления его рыночности.

Однако усилившаяся интернационализация банковского бизнеса и ускоренная интеграция финансовых рынков в целом как объективные процессы в развитии международных экономических отношений обнаружили тот факт, что различия в правовом регулировании банковской деятельности могут привести к серьезным потрясениям рынок финансовых услуг.

Мировой валютно-финансовый кризис породил практически всеобщее недовольство сложившейся международной финансовой системой - действующей совокупностью институтов, правил и принципов, в рамках которых развиваются мировые кредитные и валютные отношения.

Мировые финансовые кризисы, безусловно, - весьма сложное, многофакторное явление, порожденное совокупностью целого ряда причин и переплетающихся причинно-следственных зависимостей. Но что касается объективных предпосылок современного финансового кризиса, его глубины и международного характера, то здесь впервые в истории мировой экономики, в полной мере сыграли свою роль два фактора: во-первых, громадный рост свободных денежных средств в главных центрах экономической мощи и, во-вторых, глобализация финансовых рынков.

Поэтому проекты реформ финансовой системы на международном уровне говорят о том, что в результате финансового кризиса мировая экономика оказалась перед той же проблемой, с которой в результате экономического кризиса 1929-1933 гг. ("Великой депрессии") столкнулась экономика США, Англии и ряда других стран. А именно: с признанием необходимости сочетания рыночных принципов с государственным регулированием. В экономической науке 30-х годов это нашло отражение в появлении мощного направления - кейнсианства (по имени выдающегося английского экономиста Дж. М. Кейнса, главный труд которого "Общая теория занятости, процента и денег" был издан в 1936 г.).

И именно поэтому, мы считаем важным рассмотреть практику регулирования международной банковской системы, сложившуюся на современном этапе развития, так как это может помочь процессу интеграции банков, в том числе и банков России, в глобальную финансовую систему.

Интеграция стран с развивающимися рынками (по классификации ООН к ним относится и Россия) в глобальную финансовую систему может принести существенные выгоды. Она позволяет этим странам привлекать из-за границы дополнительные ресурсы для финансирования инвестиций Она способствует развитию внутренних финансовых институтов и рынков, улучшению финансового менеджмента. Однако, как показывает недавний опыт этих стран, стремительная интеграция в глобальные финансовые рынки несет с собой риски финансовых кризисов. В связи с этим необходимо систематизировать практику регулирования банковской деятельности, сложившуюся на различных уровнях интеграции в международную банковскую систему

Кроме того, анализ государственного регулирования деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах с точки зрения уменьшения рискованности их операций и приведение государственного управления Банком России в соответствии с этими требованиями, несомненно, повлияет на стабилизацию финансовой атмосферы как внутри страны, так и во всем мире в целом, уменьшая возможность кризиса в мировой финансовой системе, вызванного банкротством некоторых его участников, проводивших невзвешенную рисковую политику.

1.2 Регулирование международной банковской деятельности

Рассмотрим механизм регулирования деятельности банков, и, в частности, особенности государственного регулирования деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах, представляющему собой многоуровневую структуру, в рамках которой банки-нерезиденты осуществляют свои операции с юридическими и физическими лицами, определяемые рядом правил, которым обязаны подчиняться иностранные банки.

Государства признали невозможность эффективного осуществления банковского надзора в рамках национальной юрисдикции без широкого доступа к информации о деятельности иностранных филиалов национальных банков и их дочерних предприятий за рубежом. Такой доступ может быть обеспечен только путем тесного сотрудничества между органами банковского надзора разных государств. Учитывая вышеизложенное, можно утверждать, что именно международная банковская деятельность обусловила появление обособленного нормативного комплекса мер в рамках международной банковской системы, цель которого заключается в достижении международно согласованных стандартов банковского регулирования.

Таким образом, банковское регулирование можно рассматривать как систему специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами (например, парламентом в виде законов), иными властными структурами (например, центральным банком в виде инструкций), а также негосударственными саморегулируемыми организациями (например, Ассоциацией банков в виде Кодекса банковской практики), которые имеют своей целью ограничение банковской активности и главным образом банковских операций. Из этого определения следуют как минимум три вывода:

1) регулирование представляет собой не что иное, как ограничение, поэтому конкурентная борьба в банковском секторе экономики проходит в исключительно жестко заданных параметрах и границах, в силу чего о свободной конкуренции как атрибуте рыночной экономики приходится просто забыть;

2) регулирование, имеющее по своей сути экономическую природу, всегда заключает в себе элемент внеэкономического принуждения, который и позволяет поддерживать заданные параметры конкурентной борьбы,

3) наиболее важной формой регулирования выступает правовая форма, когда регулирование осуществляется от лица государственно-властных структур. Именно эта форма наиболее эффективна в силу возможности применения государственного принуждения для ее реализации.

Кроме того, можно выделить два вида банковского регулирования валютное и пруденциальное. Задачей валютного регулирования является проведение разумной денежно-кредитной политики в условиях рыночной экономики, которая выступает инструментом достижения макроэкономических целей государства. Задачей пруденциального регулирования является обеспечение стабильности и надежности банков, а также защита интересов их вкладчиков.

Цели пруденциального регулирования - защита вкладчиков как потребителей банковских услуг от риска возможного краха каждого конкретного банка и защита банковской системы в целом от риска "цепной реакции" в виде краха целого ряда банков. То есть, пруденциальное регулирование всегда нацелено на защиту общественного (системного) интереса и в этом смысле носит макроэкономический характер.

Цели пруденциального регулирования определяют его функции, которые в конечном счете выступают как оперативная форма реализации целей. Можно выделить три функции пруденциального регулирования банковской деятельности превентивную, предназначенную для минимизации рисковой деятельности банков; защитную, призванную гарантировать интересы вкладчиков в случае краха конкретного банка; обеспечительную, призванную обеспечить финансовую поддержку конкретного банка в случае его кризисного состояния, оказываемую центральным банком как кредитором последней инстанции.

Превентивная функция выступает как ключевая функция пруденциального регулирования банковской деятельности. Главная цель, на реализацию которой направлена данная функция, заключается в ограничении операций банков, несущих высокую степень риска, для того чтобы уменьшить потенциальную возможность краха банков и тем самым предотвратить кризис банковской системы в целом.

Можно выделить три аспекта превентивной функции, достаточно полно раскрывающих ее содержание. Именно в них проявляется регулятивное воздействие государства на банковский сектор экономики. При этом государственное регулятивное воздействие неизбежно принимает форму определенной государственной политики, так как осуществляется посредством принятия нормативно-правовых актов соответствующими компетентными органами государства:

1) введение ограничений для субъектов экономической деятельности, желающих заняться банковским бизнесом, в форме их обязательной государственной регистрации и лицензирования, которые содержат целый ряд жестких требований специального характера, адресованных таким субъектам;

2) формулирование минимальных экономических стандартов банковской деятельносги, касающихся достаточности капитала, ликвидности и платежеспособное ги банков, которые определяют основные параметры их функционирования и тем самым сдерживают их излишне рискованную активность;

3) осуществление надзора за соответствием деятельности банков предписанным экономическим стандартам с целью контроля за стабильностью и надежносгыо функционирования банковской системы в целом.

Наиболее важным содержательным аспектом превентивной функции пруденциального регулирования выступает формулирование минимальных экономических стандартов банковской деятельности, так как именно они являются объективным критерием оценки стабильности и надежности каждого конкретного банка. В этой связи следует еще раз подчеркнуть, что пруденциальное регулирование банковской деятельности является одной из важнейших функций государства и осуществляется от его имени, как правило, органом специальной компетенции - центральным (национальным) банком государства.

Государственные мероприятия по регулированию деятельности иностранных банков осуществляются на национальном, региональном и межгосударственном уровнях, каждый из которых представлен в той или иной стране в зависимости от степени ее интеграции в современную мировую финансовую систему. Чем более развита финансовая система страны, чем более длительную историю финансовых отношений она имеет, тем большее внимание в системе государственного управления уделяется соответствию международным (региональным) требованиям, тем более конкурентоспособен ее финансовый сектор на мировом рынке капиталов.

Целями межгосударственного уровня регулирования деятельности иностранных банков являются: координация валютной политики отдельных стран, совместные меры по преодолению валютного кризиса, согласование валютной политики ведущих держав по отношению к другим странам. Достижение этих целей закреплено в соглашении о единых стандартах по банковскому капиталу.

Промышленно развитые страны в последнее время уделяли большое внимание межгосударственному регулированию, необходимость которого была обусловлена рядом причин.

Первая причина - это усиление взаимозависимости национальных экономик, включая валютную, кредитную и финансовую сферы деятельности. Таким образом, можно говорить о том, что существует опасность перерастания финансового кризиса одной страны или группы стран в кризис всей мировой финансовой системы.

Вторая причина - изменение соотношения между рыночным и государственным регулированием в пользу рынка в условиях либерализации хозяйственных отношений, что уменьшает эффективность страховых операций и приводит к необходимости создания дополнительных мер по уменьшению рискованности деятельности иностранных банков.

Третья причина - изменение расстановки сил на мировой арене. Безраздельное лидерство США сменилось господством трех центров партнерства и соперничества - США, Западной Европы и Японии, к которым вплотную приблизились новые индустриальные государства, что привело к созданию более сложной многофакторной модели функционирования мировых финансов, где переплетены традиции и условия существования многих финансовых национальных структур.

Четвертая причина - огромные масштабы мировых валютных, кредитных, финансовых рынков, которые отличаются нестабильностью в связи с резкими колебаниями плавающих валютных курсов, процентных ставок, периодическими нефтяными шоками, биржевыми кризисами и т.д., объем этих операций в случае отсутствия ограничений по максимально допустимым потерям и взвешенности рискованных операций, может привести к гигантским убыткам участников мирового финансового рынка.

Принимая во внимание все вышеизложенное, можно утверждать, что международное сотрудничество по вопросам регулирования является насущной необходимостью современного банковской системы, так как процессы интернационализации в банковской деятельности ослабляют национальные страховые мероприятия по предотвращению банковских кризисов и в то же время подчеркивают необходимость таких мер.

Региональный уровень сотрудничества всегда несет на себе печать территориальной общности государств, в нем участвующих, и ориентирован на достижение общих целей в рамках какой-либо региональной интеграционной группировки.

Итак, региональное валютное регулирование осуществляется в рамках экономических интеграционных объединений (регионов). Для промышленно развитых стран таким объединением является Европейский Союз. Однако региональное валютное регулирование, осуществляемое промышленно развитыми странами в рамках Европейского Союза, представляет собой неотъемлемую часть межгосударственного регулирования деятельности иностранных банков на территории промышленно развитых стран.

В качестве препятствия, лежащего на пути создания настоящей общеевропейской банковской стратегии, является смешение прямых и непрямых барьеров, которые существуют в странах Европейского Союза в каждом из финансовых секторов. Преодоление этих барьеров и стремление к унификации всех существующих норм и традиций в государственном регулировании деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах отмечено в качестве основной тенденции мирового законодательного процесса по регулированию банковской деятельности.

Как уже было отмечено выше, на определенном этапе развития государства стали осознавать необходимость международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности. Однако национальные системы регулирования деятельности иностранных банков на территории промышленно развитых стран все еще необходимы для того, чтобы:

1) обеспечить экономическую безопасность и нормальные условия функционирования финансовой системы;

2) предотвратить проникновение на рынок и выпуск ценных бумаг со стороны недобросовестных инвесторов, скрывающих правдивую информацию о своей деятельности;

3) влиять на конкуренцию и открытость в предоставлении финансовых услуг;

4) стабилизировать деятельность финансовых институтов;

5) ограничивать активность иностранных агентов на лестных рынках и в составе национальных институтов;

6) контролировать уровень экономической активности.

В зависимости от степени интеграции страны в мировую экономику в национальной системе государственных мероприятий по регламентации деятельности иностранных банков представлены в большей или меньшей степени межгосударственные, европейские и национальные стандарты.

При рассмотрении национального уровня государственного регулирования деятельности иностранных банков выделены два основных подхода.

Первый связан с системой общественных институтов, наделенных законодательно определенной ответственностью по контролю за выполнением и претворением в жизнь установленных нормативов. Такой подход действует в США и большинстве стран Западной Европы.

Второй основан на добровольном принятии на себя определенных правил и норм поведения в рамках более широких нормативных схем. Широкое применение такой подход нашел в Англии, однако в настоящее время английское законодательство меняется в сторону первого подхода, что вызвано образованием Европейского Сообщества и стремлением Англии работать в его составе.

Регулирование деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах основано на двух основополагающих принципах: принципе взаимовыгоды, иначе его можно назвать принципом паритетности, и принципе единого подхода к деятельности всех финансовых институтов на территории той или иной страны. Однако на практике все более проявляется тенденция перехода от принципа паритетности к принципу единого подхода к деятельности всех финансовых институтов с целью создания однородной конкурентной среды, что нам представляется более теоретически обоснованным.

Деятельность иностранных банков, на наш взгляд, должна подчиняться тем же принципам, которые определяют характер правил, регулирующих работу отечественных банков: общепризнанное стремление к обеспечению сохранности средств вкладчиков, избежание ненужного риска и криминализации. Особой проблемой банковской деятельности сегодня считается проблема финансовых рисков.

На основе анализа банковских кризисов нами выявлено, что существующие способы контроля финансовых рисков нуждаются в доработке, в связи с чем предложены пути их возможного совершенствования через создание межбанковских организаций, контролирующих степень риска при работе крупных международных банков.

Современная тенденция к дерегулированию деятельности иностранных банков в промышленно развитых странах вносит специфику в механизм ее регулирования.

В частности, речь идет о возможности создания международного банковского консорциума для оценки риска, связанного с международной банковской деятельностью. Поскольку одним из важнейших вопросов для нормального функционирования международной банковской системы является вопрос доверия к ее участникам и необходимости разработки критериев оценки их финансового состояния, международные консорциумы возьмут на себя роль посредников по вопросам доверия к банкам, состоящим в них, а каждые вновь вступающие в консорциум члены будут вынуждены следовать установленным правилам по бухгалтерским и управленческим стандартам, разработанным и признанным членами консорциума.

Данное предложение, однако, вряд ли встретит поддержку со стороны всех промышленно развитых стран в связи с тем, что регулирование деятельности иностранных банков традиционно находится в ведении национальных центральных банков, которые используют его в качестве политического средства для урегулирования разногласий. Однако контроль со стороны консорциума за деятельностью международных финансовых институтов, скорее всего, приведет к тому, что они будут вынуждены более полно и открыто освещать свою деятельность, что, несомненно, приведет к более надежным гарантиям стабильности работы иностранных банков в промышленно развитых странах, в то время как отчетность перед центральными банками своих стран носит более формальный характер.

Понимание российскими банкирами современных мировых тенденций банковской системы, а также разработка и принятие Центральным банком России нормативных актов в соответствии с этими особенностями позволят российским банкам интегрироваться в мировую финансовую систему и стать полноправными участниками мирового финансового рынка, что в свою очередь повлияет на стабилизацию экономических процессов внутри России и позволит устранить опасность дестабилизации всего мирового финансового рынка.



1.3 Интеграция российских банков в международную банковскую систему на современном этапе. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны. Для любого современного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной валюты составляют важную часть понятия "экономическая безопасность страны", имеют стратегическое значение и всегда актуальны.

С развитием и усложнением экономических отношений и политической структуры общества функции центральных банков стали разнообразнее, значительно расширился их статус.

Современные центральные банки обладают особой правосубъектностью по сравнению с другими юридическими лицами, что связано с той двойственностью, которая присуща всем национальным банкам в государствах с рыночной экономикой. С одной стороны, в экономической системе национальный банк выступает в роли органа государственной власти, осуществляющего от лица государства экономическую политику, с другой - в роли обычного субъекта коммерческой деятельности. Таким образом, он совмещает черты учреждения публичного права с чертами частно-правовой организации. Банк России, обладая особым юридическим статусом, который не сводится к известным российскому гражданскому праву организационно-правовым формам, не является государственным банком в том смысле как этот термин понимался в СССР. В то же время он занимает особое положение в системе властных структур Российской Федерации. В пределах полномочий, предоставляемых ему Конституцией РФ и федеральными законами, он относительно независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий. Относительная независимость банка обеспечивается:

- неделимостью и неотчуждаемостью уставного капитала и иного имущества, находящихся в собственности Банка России;

- самоокупаемостью;

- освобождением от ответственности по обязательствам государства, если только банк и государство не примут на себя такие обязательства;

- наличием в распоряжении Банка России особого инструментария регулирования денежно-кредитной системы, свободой выбора конкретных форм и методов регулирования и др.

Сегодня процесс законодательного регулирования деятельности центральных банков, в том числе Банка России, продолжается. Доказательством этому служит принятие нового Закона о Банке России.

Изменения, внесенные в законодательство о Центральном банке Российской Федерации, не столь существенны, чтобы охарактеризовать Закон как кардинально новый. Ряд статей нового Закона не только повторяют положения старого Закона в основных моментах, но и совпадают текстуально. Тем не менее было решено не создавать новой редакции известного Федерального закона, а принять новый Закон. Поэтому с внесением соответствующих изменений нумерация статей старого Закона не сохранилась. Таким образом, хотя произошедшие изменения по их содержанию трудно назвать иначе как новой редакцией старого Закона, формально мы имеем новый Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Определим правовое положение ЦБ РФ:

- предмет правового регулирования Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

- круг нормативных правовых актов, которыми могут регулироваться отношения, составляющие предмет данного Закона;

- уровень нормативно-правового регулирования отношений, складывающихся по поводу определения, реализации и изменения статуса, целей деятельности, функций и полномочий Центрального банка РФ (Банка России).

Предмет правового регулирования комментируемого Закона ограничен отношениями, складывающимися по поводу определения, реализации и изменения статуса, целей деятельности, функций и полномочий Банка России.

Статус Банка России - его правовое положение, характеризующееся особым порядком наделения Банка России соответствующими полномочиями, а также объемом и содержанием этих полномочий.

Цель деятельности Банка России - один из элементов поведения и сознательной деятельности Центрального банка РФ в лице его органов управления и (или) служащих, занимающих должности, перечень которых утвержден Советом директоров Банка России, который характеризует предвосхищение в мышлении результатов деятельности и путей их реализации с помощью предусмотренных Законом инструментов и методов. Цели выступают как способ интеграции различных действий и актов органов управления Банка России и (или) служащих в определенную последовательность или систему.

Анализ деятельности Банка России как целенаправленной предполагает выявление несоответствия между наличной ситуацией в денежно-кредитной системе страны и установленными Законом целями. При этом осуществление предусмотренных Законом целей является процессом преодоления этого несоответствия. Предусмотренная Законом система целей деятельности Банка России - это проект его действий, определяющий характер и системную упорядоченность различных актов и операций Банка России.

Функция Банка России - роль, которую Банк России выполняет относительно потребностей общества и государства.

Полномочие Банка России - составная часть его статуса, представляющая собой право (и одновременно) обязанность Банка России действовать в определенных ситуациях предусмотренными законом способами, позволяющими достичь целей, определенных в ст. 3 Закона.

Круг нормативных правовых актов, которыми могут регулироваться отношения, составляющие предмет комментируемого Закона, ограничен Конституцией РФ, комментируемым Федеральным законом и иными федеральными законами, к числу которых относятся Федеральные законы:

- О банках и банковской деятельности;

- О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;

- О реструктуризации кредитных организаций;

- О валютном регулировании и валютном контроле;

- Бюджетный кодекс РФ и др.

Уровень нормативно-правового регулирования отношений, составляющих предмет комментируемого Закона, ограничен федеральным законодательством. Это означает, что данные отношения не могут регулироваться законами субъектов РФ, нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления, а также подзаконными нормативными правовыми актами: указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ и др.

Следует подчеркнуть, что изменения, касающиеся статуса, целей деятельности, функций и полномочий Банка России, могут быть внесены на уровне федерального закона лишь в случаях, которые прямо предусмотрены комментируемым Законом. Например, в ст. 2 Закона предусмотрено, что без согласия Банка России изъятие и обременение обязательствами его имущества допускается, только если это предусмотрено федеральным законом. В иных случаях, в связи с тем что основополагающие положения о статусе Банка России закреплены в Конституции РФ, какие-либо изменения, затрагивающие этот статус, могут быть внесены только соответствующим законом РФ о поправке к Конституции РФ.

Часть 2 статьи 1 ФЗ «О ЦБ РФ» конкретизирует нормы Конституции РФ о статусе Банка России, основополагающим из которых является положение о независимости Банка России.

Раскрытию содержания понятия "независимость Центрального банка Российской Федерации" необходимо предпослать некие общие начала (принципы), имеющие непосредственное отношение к сущности этого понятия:

- во-первых, пределы независимости Банка России определены Конституцией РФ и конкретизированы в законодательстве о Центральном банке РФ. Это означает, что какие-либо изменения в отношении этой независимости могут осуществляться только законодательными средствами. Данный вывод наиболее адекватно отражен в следующем высказывании, приписываемом Монтескье: "Надлежит преобразовывать посредством законов то, что основано законами, и переменять посредством обычаев то, что введено обычаями;

- во-вторых, исходя из своей сущности, социального предназначения и выполняемых функций центральный банк не может быть неограниченно независимым. Независимость центрального банка - это не то, что Н.И.Тургенев называл "буйной независимостью сильных вассалов, центральный банк представляет собой главный денежно-кредитный государственный орган страны. Это означает, что, осуществляя свою деятельность, преследуя при этом законодательно закрепленные за ним цели, центральный банк должен исходить из высших интересов государства и общества, учитывать при этом цели и действия других государственных органов, координировать с ними свою деятельность и поддерживать рабочие отношения;

- в-третьих, независимость центрального банка, используя лексику российского классика XIX в. М.Ф.Орлова, в том виде, "в котором она ныне известна образованному свету, не обязана существованием глубокомысленному соображению какого-либо изобретателя, постигшего вдруг все ее правила и последствия и представившего ее удивленному свету в полном зрелом совершенстве. Как многие другие изобретения, особливо практические, она родилась от необходимости и случая, подвержена была ошибкам и неудачам и не прежде достигла до того состояния, в коем теперь мы ее видим, как после многих опытов и усилий. В данном случае мы хотим подчеркнуть, что независимость центрального банка - продукт достаточно длительного периода ее становления и ее следует рассматривать в историческом и сравнительно-правовом аспектах, без чего невозможно получить сколько-нибудь достоверных и значимых результатов.

- в-четвертых, поскольку независимость центрального банка неразрывно связана с общей системой финансов государства, а как указывал М.М.Сперанский, "всякая система финансов поддерживается множеством страстей, частных видов и привычек, и следовательно, всякое преобразование, всякий переход от смешения к порядку воздвигает тучу страстей и своекорыстия", постольку любые реформы, преобразования, касающиеся независимости центрального банка, могут и должны проводиться только после большой и системной подготовительной работы и должны носить постепенный характер, так как это та область, где "постепенные и мирные происшествия имеют действие более благодетельное, нежели сильные мгновенные перевороты".

По понятным причинам степень независимости довольно трудно поддается измерению количественными показателями.

Тем не менее отдельными исследователями предпринимаются попытки математически вывести обобщенный индекс независимости, исходя из анализа законодательных положений, регламентирующих отдельные аспекты деятельности центрального банка.

Так, в глобальном исследовании Объединенного банка Швейцарии 11 июля 1997 г. (с. 3-4) была опубликована нижеприведенная таблица, показывающая соотношение индекса независимости центрального банка и уровня инфляции в различных странах. В данной таблице индекс независимости - это средневзвешенные данные за 1950-1989 гг. законодательных положений, предусматривающих:

- назначение и увольнение управляющего;

- процедуры формирования денежно-кредитной политики;

- цели политики центрального банка;

- ограничение на предоставление кредитов центральным банком.

При этом минимальное количество очков (наименее независимые) равняется нулю, а максимальное количество (наиболее независимые) - 1,00.

Анализ позволяет сделать вывод о наличии почти прямой корреляции между индексом независимости центрального банка страны и уровнем инфляции в этой стране, что свидетельствует о высокой практической значимости проблемы независимости центрального банка.

Независимость Банка России, как и любого другого национального центрального банка, тесно связана и определяется его положением в системе органов государственной власти страны, его включенностью в систему разделения властей государства.

Анализ Конституции показывает, что Банк России - это самостоятельное звено единой системы государственной власти Российской Федерации.

Данный вывод базируется на положении ч. 2 ст. 75 Конституции РФ, в соответствии с которым защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Это означает, что Банк России является одним из органов государственной власти.

Между тем в соответствии с ч. 1 ст. 11 Конституции РФ государственную власть в Российской Федерации осуществляют Президент РФ, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство РФ, суды РФ. Перечень указанных органов, т.е. органов, осуществляющих в России государственную власть, является исчерпывающим*(8). Таким образом, в соответствии с Конституцией РФ Банк России - это орган государственной власти, но вместе с тем он не относится к числу органов, которые осуществляют государственную власть в общепринятом (классическом) смысле данного термина.

В ч. 3 ст. 5 Конституции РФ установлено, что федеративное устройство Российской Федерации основано на ее государственной целостности и единстве системы государственной власти. Следовательно, в Российской Федерации конституционно закреплена единая система государственной власти.

В соответствии с п. "г" ст. 71 Конституции РФ в ведении Российской Федерации находится установление системы федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти, порядка их организации и деятельности; формирование федеральных органов государственной власти.

Следовательно, единая система государственной власти (ч. 3 ст. 5) включает в себя федеральные органы законодательной, исполнительной и судебной власти, но не исчерпывается указанными органами.

В пункте "ж" ст. 71 Конституции РФ к ведению Российской Федерации отнесено установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

В связи с тем, что денежная эмиссия, находящаяся в ведении Российской Федерации, согласно ч. 1 ст. 75 Конституции РФ осуществляется исключительно Центральным банком РФ, можно сделать вывод: Центральный банк РФ - это орган государственной власти, выполняющий одну из исключительных федеральных функций.

Сопоставление вышеприведенных положений Конституции приводит нас к выводу, что в единую систему государственной власти могут входить федеральные органы государственной власти, не относящиеся к органам законодательной, исполнительной или судебной власти. В связи с этим Банк России является органом государственной власти федерального уровня, в силу чего ему делегированы определенные государственно-властные полномочия.

Центральный банк РФ является федеральным органом государственной власти, не входит в систему федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти и осуществляет свои исключительные функции независимо от них.

Следовательно, Банк России является самостоятельным звеном единой системы государственной власти Российской Федерации, осуществляющим свои основные функции независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Вместе с тем Банк России занимает особое положение в системе федеральных органов государственной власти Российской Федерации, что обусловлено специфическим характером целей его деятельности, а также функций, которые он призван исполнять.

В отличие от других федеральных органов государственной власти Банк России является юридическим лицом, имеет соответствующие органы управления (гл. III Закона), уставный капитал (гл. II Закона), ведет годовую финансовую отчетность (гл. V Закона), уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ (ч. 2 ст. 26 Закона), имеет право осуществлять банковские операции и сделки (гл. VIII Закона), ежегодно подвергается аудиторской проверке (гл. XV Закона).

Указанные особенности статуса Банка России обусловлены тем, что для достижения основных целей его деятельности ему необходимо осуществлять операции и сделки, которые внешне имеют коммерческий характер. Например, в соответствии со ст. 41 Закона купля-продажа иностранной валюты на валютном рынке осуществляется Банком России не для получения прибыли, а для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Перейдем к анализу процессов интеграции российских банков в международную банковскую систему.

Средние российские банки (находящиеся в пределах полутора сотен крупнейших российских банков по размеру собственного капитала), которые демонстрируют стабильные показатели и позитивную динамику развития, имеют обоснованные предпосылки для международного сотрудничества.

Однако в современной российской экономике банки не обладают значительным финансовым потенциалом, который определяется, в частности, уровнем капитализации банковской системы. Недостаточная капитализация остается серьезнейшей проблемой банковской системы России Соотношение совокупного капитала банковской системы и ВВП составляет около 3,8%. Этот показатель в России меньше уровня не только развитых, но и многих стран с переходной экономикой (в Чехии капитал банков составляет 21,3% от ВВП, в Германии - 14,5%, во Франции - 15,4%).

Исходя из проведенного анализ опыта деятельности российских банков на территории промышленно развитых стран, позволивший определить ряд препятствий, которые необходимо преодолеть российским банкам при выходе на рынок промышленно развитых стран.

К ним относятся, небольшие по сравнению с зарубежными размеры российских банков и короткая история существования новых российских коммерческих банков; распространенное убеждение, что деньги в России есть только у мафии и у банков, которые управляют деньгами мафии, наносящее вред репутации россиян; недостаточные меры Центрального банка РФ по защите в полной мере российских банков за рубежом, хотя большинство центральных банков промышленно развитых стран оказывают такую поддержку своим банкам.

При анализе конкретных примеров выхода российских коммерческих банков на рынки США, ЕС и Японии и их деятельности в этих странах выявлены два возможных направления работы, через систему длительно существующих за рубежом российских банков путем покупки пакетов акций (росзагранбанки, бывшие совзагранбанки) или путем создания новых филиалов, отделений и представительств. Каждое из этих направлений работы имеет свои недостатки и преимущества.

Работа через российские банки за рубежом не получила в настоящее время широкого распространения в связи с тем, что поддержание громоздкой структуры этих банков требовало больших затрат, а достаточной клиентской сети в тот момент времени они не имели или за время с 1991 года потеряли наработанные связи. Кроме того, вновь созданным российским коммерческим банкам явно не хватало опыта работы в промышленно развитых странах. В настоящее время эти банки находятся в собственности Центрального банка РФ, который проводит большую работу по восстановлению их активной деятельности, но такое положение вещей противоречит российскому законодательству, регламентирующему деятельность Банка России. А значит, в ближайшее время контрольные пакеты акций росзагранбанков будут, скорее всего, выкуплены, и российские коммерческие банки получат возможность работать с их хорошо приспособленной к условиям рынков промышленно развитых стран инфраструктурой, что, несомненно, будет более выгодно, чем создавать с нуля филиалы, отделения и представительства.

...