Анализ деятельности банка "Развития"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая характеристика Банка «Развития»

2. Задачи, функции и операции, проводимые Банком «Развития»

3. Структура активов и пассивов Банка «Развития»

Заключение

Список Литературы

Введение

банк актив пассив портфель

Банк - коммерческое учреждение, создаваемое в соответствии с действующим законодательством государства, занимающееся предпринимательской деятельностью в финансовой сфере и функционирующее на принципах коммерческого расчета.

Коммерческий банк - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем что, в механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит именно коммерческим банкам.

Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу кредитов, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности.

Объектом исследования является Банк «Развития». Предметом исследования является деятельность банка.

Целью данной работы является изучить задачи, функции и операции, проводимые Банком «Развития». Задачи данной работы:

- изучить общую характеристику Банка «Развития»;

- определить задачи, функции и операции, проводимые Банком «Развития»;

- исследовать структура активов и пассивов Банка «Развития».

1. Общая характеристика Банка «Развития»

Банк был зарегистрирован в марте 1994 года как Коммерческий Московско-Карачаево-Черкесский банк «Развитие» http://www.bankrazvitie.ru/about/management/..

В 1998 году кредитное учреждение было переименовано в ООО «Коммерческий банк «Развитие». В июне 2008 года вступил в систему страхования вкладов. С 2009 года начал развивать сеть подразделений, открыв представительство в Москве.

В настоящее время 52,94% акций банка принадлежат Олегу Березовскому, 45,59% -- у Светланы Сторожиловой и 1,47% -- у ООО «ПанАгро», конечным бенефициаром которого выступает гражданин Италии Марио Д'Орацио.

Головной офис кредитной организации расположен в Черкесске, наряду с ним функционирует филиал в Москве, а также имеется семь операционных офисов, девять кредитно-кассовых отделений, два дополнительных офиса и одна операционная касса вне кассового узла.

Председателем правления банка «Развития» является Атаева Бэла Хамитовна. Кандидатура Атаевой Б.Х. на должность Председателя Правления согласована Национальным Банком Карачаево-Черкесской Республики 12 февраля 2008 года, последнее согласование 15 апреля 2014г.

С 2008 года является Председателем Правления ООО КБ «Развитие». Дата последнего избрания - 25 апреля 2014 года.

По состоянию на 31 декабря 2014 года среднесписочная численность персонала составляла 230 человек (данные отчетности по МСФО за 2014 г.).

Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Развитие» является участником государственной системы страхования вкладов. Банк внесен в реестр банков-участников системы страхования вкладов под номером 965, дата внесения - 25.06.2008.

2. Задачи, функции и операции, проводимые Банком «Развития»

Главной задачей Банка «Развитие» выступает: 1.развитие, укрепление и обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, 2) контроль объема и структуры денежной массы в обращении, 3)составление платежного баланса Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2014. - 119 с..

Основными функциями банка «Развитие» являются:

1) мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

2) кредитование предприятий, государства и населения;

3) выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);

4) осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

5) эмиссионно-учредительская деятельность Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития.// Деньги и кредит. - 2009. - № 3. С. 2-5..

Выполняя первую функцию, банк аккумулируют денежные средства в виде вкладов. Вкладчики получают вознаграждение в виде процента. Сконцентрированные на вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, который банк используют как источник кредитов предприятиям, предпринимателям, населению. Использование кредита обеспечивает развитие производительных сил страны, заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительские товары, таким образом, с помощью банка сбережения, в конечном счете, превращаются в капитал Тарасов В.И, Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - МН.: Мисанта, 2013. - 512 с..

Банк, мобилизовав временно свободные денежные средства, выступает в качестве посредника, выдавая эти денежные средства в кредит заемщикам, таким образом, выполняя вторую функцию - кредитование предприятий и населения.

Депозитная эмиссия осуществляется банком. Денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда возвращаются ссуды в банк. Выданная ссуда зачисляется на расчетные счета, таким образом, создается депозит, с которого можно получить или наличные деньги или перечислить за товары и услуги, таким образом, денежная масса в обороте увеличивается за счет выданного кредита. Депозит является для банка источником кредитных ресурсов и пока он временно свободен на счете предприятия он может быть снова выдан в кредит, и снова зачислен на счета предприятий, образуя депозит. Этот процесс получил название «мультипликации депозитов» или по-другому «депозиты множатся» Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2016. С. 47..

Одной из основных функций Банка «Развитие» является обеспечение расчетно-платежного механизма.

Выступая в качестве посредников в платежах, банк выполняет для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. От банка зависит скорость, бесперебойность, законность проведения расчетов, правильность оформления платежных документов. Эффективное функционирование системы расчетов с развитой банковской инфраструктурой базируется на постоянном улучшении технологии расчетных операций, введении электронных расчетов, расчетов в режиме реального времени, внедрении системы расчетов «Клиент-банк» http://vdollarah.ru/..

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется банком путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, финансовых векселей).

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, банк дает клиентам консультации по широкому кругу проблем, таким как, операции с ценными бумагами, работа фондовых и валютных рынков, международные расчеты, валютные операции, инвестиционные операции и т.д.

Банку, как кредитной организации в соответствии с лицензиями на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте, а так же Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 // Ведомостях съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357., предоставлено право на осуществление следующих операций:

-привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет;

-открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

-осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц по их банковским счетам;

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

-выдача банковских гарантий;

-осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам;

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление других операций с драгоценными металлами.

Услуги банка для юридических лиц включают:

- РКО,

-кредитование,

- банковские гарантии,

-интернет-банкинг,

-векселя,

-вклады,

-конверсионные операции,

-аренду индивидуальных банковских сейфов.

Физическим лицам банк предлагает:

- банковские карты,

-кредитование,

-вклады,

-переводы (Anelik, UNIStream, Western Union, «Золотая корона»),

-аренду индивидуальных банковских сейфов,

-конверсионные операции,

-векселя,

-операции с драгоценными металлами http://www.bankrazvitie.ru/about/management/..

3. Структура активов и пассивов Банка «Развития»

По итогам 2015 года активы банка увеличились на 2,4 млрд. рублей, или 25,3%, составив на начало марта 2016 года -- 11,7 млрд. рублей http://www.bankrazvitie.ru/about/management/.

В пассивной части основной рост обеспечили депозиты населения, и, в меньшей степени капитал, остатки по счетам-ЛОРО, выпущенные банком собственные долговые ценные бумаги, средства юр.лиц. В активной части привлеченные средства были направлены в корпоративный кредитный портфель, а также размещены на межбанке, высоколиквидные активы при этом сократились.

Пассивы банка сконцентрированы в средствах населения (58% нетто-пассивов), при этом за рассматриваемый период наблюдается положительная динамика (35% с начала 2015 года). Остатки на счетах и депозиты предприятий формируют 11% пассивов банка (5,6% с начала 2015 года).

Банк отличается повышенной концентрацией на крупных дебиторах/вкладчиках: средства 10 крупнейших клиентов банка на начало 2015 года формировали свыше половины (62%) всех клиентских обязательств (данные МСФО за 2014 год).

Клиентская база банка небольшая, однако обороты по счетам клиентов составляют 3--7 млрд. рублей ежемесячно. Выпущенные банком векселя -- 4,3%, остатки по счетам-ЛОРО -- 3,4%, привлеченные МБК -- менее 1%. Доля собственного капитала -- 14%, норматив достаточности собственных средств Н1.0 на комфортном уровне -- 15,5%, Н1.1 и Н1.2 по 7,7%. Г. Гибков Российские коммерческие банки// Международная жизнь, 2013, №8-9. С. 144.

Качество капитала банка оценивается как низкое (основной капитал не больше дополнительного). Отметим также, что в состав капитала входят субординированные кредиты на общую сумму 841 млн. рублей.

Согласно отчетности по РСБУ банк имеет шесть договоров субординированного кредита, два из которых были привлечены от иностранных инвесторов (Смолбрук Холдинг С. а. р. л.), со сроками погашения в августе 2030 года. Два субординированных кредита привлечено от ЗАО «ПанАгро» под 4% годовых со сроками погашения также до 2030 года, займ от Танти Лимитед привлечен под 5% годовых (срок погашения июль 2025 года), займ от ООО «Интер-Финанс» привлечен под 8,5 годовых (срок погашения август 2030 года).

В случае банкротства или ликвидации банка погашение данных займов производится после исполнения обязательств банка перед всеми остальными кредиторами.

В структуре активов доминирует кредитный портфель -- 59% нетто-активов, в составе которого на кредиты предприятиям и организациям приходятся 96%. Значительную часть кредитного портфеля юридических лиц составляют займы, выданные на срок от одного года до трех лет Флюгер А.Н. Прямая банковская угроза.// Коммерсантъ. - 2015. - № 16. С. 4-7..

Позиция банка в розничном кредитовании слабая. Уровень просрочки по портфелю низкий, около 3% (растет в динамике, на январь 2015 года -- 1,2%). Норма резервирования при этом по кредитному портфелю высокая (выше среднего показателя по российским банкам) -- 16,87% (на начало 2015 года 16,69%). Обеспеченность кредитов залоговым имуществом низкая и составляет 73,6% (на начало 2015 года 60,2%). В отраслевой структуре кредитного портфеля основные доли занимают сектор оптовой и розничной торговли, а также обрабатывающие производства.

Портфель банка характеризуется высокой концентрацией, согласно отчетности банка по МСФО на 31 декабря 2014 года на 17 крупнейших заемщиков приходилось 70,4% от общего объема выданных кредитов. В отчетности банка за 9 месяцев 2015 года, обращают на себя внимание значения нормативов максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6--21% (мах -- 25%), и крупных кредитных рисков Н7--544,8% (мах -- 800%).

Высоколиквидные активы занимают 13,1%, отметим, что при этом не все имеющиеся у банка средства доступны для использования, в связи с отзывом лицензий у банков-корреспондентов (по состоянию на 01.10.2015 года: остатки на корсчетах -- 335,8 млн рублей, под них был создан резерв в размере 100%). Выданные МБК -- 6,1%, прочие активы -- 12%, вложения в облигации (банковские облигации и корпоративные облигации нерезидентов) -- 8,3%. На рынке РЕПО активность банка средняя, на рынке валютных операций -- незначительная. На рынке МБК банк выступает в качестве заемщика http://www.bankrazvitie.ru/about/management/.

Таким образом, по итогам 2015 года кредитная организация получила прибыль в 148,4 млн. рублей (в 2014 году аналогичный показатель составил 105,7 млн. рублей). За январь-февраль 2016 года банк заработал 8,5 млн. рублей.

Заключение

Банк «Развития» играет важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов.

Сфера деятельности коммерческого банка растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас Банк «Развития» являются звеном кредитной системы.

Роль Банка «Развития» в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность банка имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.

Банк «Развития», выступая, в роли финансового посредника, выполняя важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли Банка «Развития» в настоящее время проявляется и в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня Банк «Развития» способен оказывать клиентам до 300 видов услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банку сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (части I, II, III) от 21 октября 1994г. №51-ФЗ (в ред. от 30 ноября 1994 г.) // СЗ РФ. 1994. 2011, 6 апреля.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ // Собрании законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002 г. N 28 ст. 2790.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 // Ведомостях съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве») № 127-ФЗ от 26.10.2002 г.// Собрании законодательства Российской Федерации от 28 октября 2002 г. N 43 ст. 4190.

Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2014. - 119 с.

Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2016. - 352 с.

Печникова А.В. Банковские операции, М.: Форум - Инфра-М, 2015. - 284 с.

Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела, М.: Форум - Инфра-М, 2015. - 279 с.

Тавасиева А.М. Банковское дело, М.: Юнити, 2016. - 281 с.

Тарасов В.И, Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - МН.: Мисанта, 2013. - 512 с.

Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития.// Деньги и кредит. - 2009. - № 3. С. 2-5.

Г. Гибков Российские коммерческие банки// Международная жизнь, 2013, №8-9. С. 144.

Флюгер А.Н. Прямая банковская угроза.// Коммерсантъ. - 2015. - № 16. С. 4-7.

Размещено на Allbest.ru