Суб'єкти та об'єкт кредитування, класифікація кредитів

Размещено на http://www.allbest.ru/

Суб'єкти та об'єкт кредитування, класифікація кредитів

Кредитна угода - договір між банком та його клієнтом про ціль, суму і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, форми забезпечення зобов'язань, процентні ставки, порядок плати за позичкою, зобов'язання, права та відповідальність сторін з видачі та погашення кредиту, перелік документів, періодичність їх надання банку та інші умови.

Суб'єкти кредитування - позичальники (одержувачі кредиту), фізичні та юридичні особи, дієздатні та наділені гарантіями на здійснення кредитних операцій. Суб'єктами кредитування бувають:

- державні підприємства та організації;

- кооперативи;

- громадяни, що займаються індивідуальною трудовою діяльністю;

- орендатори;

- банки;

- спільні підприємства;

- міжнародні організації та об'єднання;

- органи влади;

- інші господарства.

Об'єкт кредитування - предмет, під який видається позичка.

У вітчизняній практиці у промисловості таким об'єктом є готова продукція, матеріали, тара, паливо тощо. У торгівлі - товари, що перебувають у товарообороті.

Класифікація кредитів за критеріями:

1. За формою надання:

o Приватні кредити - кредити, що надаються фірмами, банками, інколи посередниками (брокерами).

o Державні кредити - кредити, що надаються урядом.

o Міжнародні кредити - кредити, що видаються міжнародними валютно-фінансовими організаціями.

2. За кредиторами:

1) Фірмовий кредит - кредит, який надається підприємством (фірмою) однієї країни підприємству (фірмі) іншої країни. Є три різновиди фірмового кредиту:

o ВЕКСЕЛЬНИЙ - після укладення угоди експортер виставляє тратту на імпортера, який акцептує її у вказаний строк, проти товарних документів.

o КРЕДИТ ЗА ВІДКРИТИМ РАХУНКОМ - даний вид кредиту використовується при регулярних поставках товарів з періодичним погашенням заборгованості. Згідно з угодою експортер записує на рахунок імпортера як борг вартість проданих та відвантажених товарів, а імпортер зобов'язується погасити кредит у встановлений строк.

o КУПІВЕЛЬНИЙ АВАНС - купівельні аванси є формою кредитування експорту й одночасно засобом забезпечення зобов'язань імпортера, оскільки імпортер повинен прийняти замовлений товар. Імпортери видають аванс експортерам у розмірі 10-30% від вартості поставки.

2) Банківські кредити. Банківські кредити надаються банками чи іншими кредитними установами. Для мінімізації ризиків та мобілізації коштів банки надають кредити на основі створення консорціумів. Банківський зовнішньоторговельний кредит поділяють на два види:

o Фінансовий кредит забезпечує можливість здійснювати торгівлю на будь-якому ринку, і це дає широкі можливості для вибору торговельних партнерів. Цей вид кредиту не завжди може бути пов'язаний з поставками товару. Центральні банки часто його використовують для валютних інтервенцій та погашення зовнішньої заборгованості.

o Експортний кредит - кредит, що видається банком країни-експортера банку країни-імпортера (або безпосередньо імпортеру) для кредитування поставок машин, обладнання тощо. Ці кредити надаються в грошовій формі і мають зв'язаний характер, тобто позичальник зобов'язаний використати позичку винятково для закупівлі товару в країні кредитора.

3) Брокерські кредити - проміжна (}юрма між фірмовими кредитами та банківськими. Брокери позичають кошти у банків, виступаючи при цьому у ролі посередників. У деяких випадках брокери надають гарантії за кредитами експортерам та імпортерам.

4) Урядові кредити надаються урядом однієї країни уряду іншої країни за рахунок державного бюджету. Вони переважно мають довгостроковий характер (10-15 років). Такі кредити, як правило, надаються у двосторонньому порядку. кредитний угода боржник погашення

5) Кредити міжнародних організацій, серед яких провідне місце займають МВФ, МБРР, сприяють збалансованому зростанню міжнародної торгівлі та подоланню валютних труднощів країн-учасниць, пов'язаних з дефіцитом їх платіжного балансу. М ВФ та МБРР надають не лише стабілізаційні кредити, а й структурні (на здійснення програм, спрямованих на структурні реформи в економіці країни).

6) Змішані кредити - це спільне кредитування великих проектів кількома кредитними установами - як міжнародними, так і національними. Участь у таких проектах можуть брати державні та приватні установи.

3. За терміном:

o Короткострокові кредити - кредити, надані на термін до 1 року.

o Середньострокові кредити - кредити, надані на термін від 1 до 5 років.

o Довгострокові кредити - кредити, надані на термін понад 5 років.

o Роловерні кредити - кредити, за яких процентна ставка впродовж усього терміну кредиту періодично (раз у квартал або півроку) коригується відповідно до існуючих на ринку процентних ставок по З- і 6-місячних міжбанківських депозитах.

Основні форми роловерних кредитів:

- роловерні європозички;

- відновні роловерні кредити;

- роловер-стенд-бай єврокредити (роловерний кредит підтримки). Роловерна система кредитування виконує важливу функцію трансформування короткострокових коштів у довгострокові.

4. За формою забезпечення:

- забезпечені;

- незабезпечені;

- частково забезпечені.

5. За видом забезпечення:

1) Бланковий кредит видається під зобов'язання боржника погасити його у певний термін. Звичайно документом по цьому кредиту служить соло-вексель з одним підписом позичальника.

Різновиди бланкових кредитів:

- контокорент;

- овердрафт.

Контокорент - це єдиний рахунок, по якому проводяться всі операції банку з клієнтом, в тому числі і стосовно використання кредиту.

Овердрафт - надання права виставляти в межах певної суми платіжні доручення на даного клієнта банку понад залишок на його рахунку.

2) Готівковий кредит - кредит, за якого сума кредиту зараховується на рахунок одержувача.

3) Акцептний кредит - кредит, за якого акцептується тратта, виставлена на одержувача кредиту. Акцепт тратти сам по собі не є наданням кредиту, а служить засобом одержання кредиту, забезпечуючи перетворення тратти на гроші.

6. За цілями:

- Зв'язані.

- Незв'язані.

7. За формою виразу зобов'язань боржника:

- Вексельні.

- За договірним зобов'язанням.

8. За способом погашення:

- 3 рівномірним погашенням.

- 3 нерівномірним погашенням.

- 3 одночасним погашенням.

- 3 ануїтетним погашенням.

9. За валютою:

- У валюті країни кредитора.

- У валюті країни позичальника.

- У валюті третьої країни.

- У "кошику" валют.

10. За процентною ставкою:

- Плаваючою.

- Фіксованою.

- Комбінацією ставок.

11. За джерелами фондування:

- Внутрішні.

- Зовнішні.

- Змішані.

12. За способом використання:

- 3 одноразовим використанням.

- 3 багаторазовим використанням.

Размещено на Allbest.ru