Порядок встановлення кореспондентських відносин

Размещено на http://www.allbest.ru/

Порядок встановлення кореспондентських відносин

Відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів як в іноземній валюті, так і в гривнях здійснюється відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» та нормативних актів Національного банку України.

Уповноваженим банкам не рекомендується встановлення кореспондентських відносин з відкриттям кореспондентських рахунків в будь-якій валюті з банками, зареєстрованими в офшорних зонах.

Процес створення кореспондентських відносин

Перший етап. Вибір партнера

Збирається інформація про можливого партнера за кордоном через:

- публікації міжнародних фахових журналів;

- міжнародну пресу;

- центральні банки відповідних країн;

- посольства України у відповідних державах, посольства інших держав в Україні;

- міжнародні організації,

- клієнтів та їх ділових партнерів;

- візити представників іноземних банків;

- візити іноземних банків;

- річні звіти банків.

Таким чином створюється уявлення про банки тієї чи іншої держави. Критерії вибору банку-кореспондента:

- Мережа філій цього банку всередині країни, що дозволяє швидко і дешево здійснювати розрахунки, користуючись потенціалами банку-кореспондента в усіх частинах його держави.

- Його представництва в інших важливих центрах міжнародної торгівлі за кордоном дають можливість заощадити час при створенні кореспондентських банківських відносин у разі, якщо обсяг зовнішньої торгівлі невисокий, а також рефінансувати свої операції у валюті третьої держави.

- Кількість банків-кореспондентів обраного банку.

- Спектр послуг, які банк-кореспондент може запропонувати.

- Професіоналізм персоналу.

- Творчий потенціал у пошуку рішень.

- Надійність.

- Швидкість реакції у спільній діяльності.

- Аналіз цін на різноманітні банківські послуги.

Другий етап. Встановлення зв'язку з обраним банком.

До банку надсилається лист із пропозицією встановити кореспондентські відносини. До листа додаються звіт про діяльність, статут та копія ліцензії Національного банку на проведення банківських операцій.

Число банків-кореспонденті в може бути достатньо високим. Проте число банківських кореспондентських відносин, супроводжуваних відкриттям кореспондентських рахунків, повинно бути дуже обмеженим, інакше це може зумовити певні ризики. Так, залишки на рахунках в інвалюті схильні до ризику знецінення в результаті змін валютного курсу. Ведення численних рахунків із невеличкими залишками потребує великих витрат на персонал. Можливі втрати в результаті зміни позичкового процента. Угоди про кореспондентські відносини укладаються на тривалі терміни. Тому число банків-кореспондентів повинно відповідати обсягам комерційної діяльності банку.

Третій етап. Укладення кореспондентської угоди.

Кореспондентська угода - договір про встановлення кореспондентських відносин і відкриття кореспондентських рахунків лоро та ностро, в якому фіксується термін дії договору, розмір комісійних зборів, порядок відкриття і режим функціонування кореспондентських рахунків (субрахунків) та інші зобов'язання сторін.

Дозвіл на встановлення прямих кореспондентських відносин надає регіональне управління Національного банку.

Четвертий етап. Відкриття кореспондентського рахунку.

Кореспондентський рахунок

- відкривається комерційному банку - юридичній особі для здійснення розрахунків, що їх виконує один банк за дорученням і на кошти іншого банку на підставі укладеної кореспондентської угоди;

- спеціальний рахунок, що відкривається банківськими установами і тільки банківським установам.

Види кореспондентських рахунків;

- рахунок ностро;

- рахунок лоро;

Ці рахунки можуть бути відкриті як в іноземній, так і національній валюті України (за умови одержання ліцензії Національного банку України).

П'ятий етап. Обмін контрольними документами.

Контрольні документи - документи, надані банками один одному з метою запобігти можливості втрат у результаті зловживання їх ім'ям.

Перелік контрольних документів:

1) річний звіт/баланс;

2) список підписів уповноважених осіб;

3) угода щодо використання кодового ключа, кодів S.W.I.F.T. (кодів, що гарантують істинність);

4) список банків-кореспондентів в інших країнах;

5) якщо є, копію ліцензії центрального банку або, принаймні, довідку про те, що вона надана із зазначенням її номера (залежно від законодавства даної держави).

Рекомендований додатковий перелік документів:

- список філій усередині країни з їх адресами;

- ієрархічна таблиця, заповнена іменами посадових осіб банку, що рекомендовані для переговорів з окремих питань;

- додаткові інформаційні публікації про банк по загальних питаннях. Шостий етап. Домовленість про контрольні ключі.

Досягнення згоди про те, чиї контрольні ключі використовуватимуться при кодуванні важливих повідомлень у майбутньому. При цьому прийнято надсилати письмове підтвердження цілісності отриманих документів, що містять контрольні ключі. З метою нерозголошення даної надзвичайно важливої інформації банк повинен довіряти свої перевірочні коди тільки працівникам, що заслуговують особливої довіри.

Часто контрольні ключі з метою більшої фінансової безпеки (щоб усунути крадіжку або зникнення) пересилаються двома партіями.

кореспондентський рахунок банк резидент

Відкриття, реєстрація та закриття кореспондентських рахунків

Установи, які відповідно до нормативно-правових актів Національного банку мають право на відкриття та ведення рахунків банків-кореспондентів, мають відкриті кореспондентські рахунки в іноземній валюті та/або в банківських металах та відкрили в себе кореспондентські рахунки в іноземній та національній (якщо вона виступає як іноземна) валюті та/або в банківських металах, у 10-денний строк з дати укладання договору про встановлення кореспондентських відносин формують пакет документів про відкритий кореспондентський рахунок і надають інформацію територіальним управлінням Національного банку за місцезнаходженням установи.

Документи, які потрібні для відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в гривнях та іноземній валюті:

1. Банків-резидентів України:

- заява на відкриття рахунку;

- копія ліцензії та письмового дозволу (засвідчена нотаріально);

- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);

- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- картка із зразками підписів згідно з нормативно-правовими актами Національного банку України;

- перелік банків-кореспондентів;

- анкета.

2. Банків-резидентів країн СНД і Балтії:

- заява на відкриття рахунку;

- копія ліцензії (засвідчена нотаріально) Центрального банку України (якщо це передбачено законодавством країни);

- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);

- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- картка із зразками підписів або альбом зразків підписів;

- перелік банків-кореспондентів;

- анкета.

3. Банків-резидентів інших країн (крім країн СНД і Балтії та кореспондентських рахунків Європейського банку реконструкції та розвитку (далі - ЄБРР) в іноземній валюті:

- заява про відкриття рахунку;

- копія легалізованої ліцензії Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);

- копія легалізованого статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або іншого документа відповідно до законодавства країни реєстрації банку;

- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);

- альбом зразків підписів;

- перелік банків-кореспондентів;

- анкета.

4. ЄБРР для кредитування резидентів у гривнях.

- заява про відкриття рахунку;

- альбом зразків підписів;

- перелік банків-кореспондентів.

Легалізація документів здійснюється в установленому порядку, якщо міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, не передбачено інше. Документи можуть бути засвідчені згідно із законодавством країни їх видачі, перекладені на українську мову (крім документів, викладених російською мовою) і легалізовані в консульській установі України, або засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в Міністерстві закордонних справ України, або засвідчені шляхом проставлення апостилю, передбаченого статтею 4 Гаазької конвенції від 05.10.61, що скасовує вимогу легалізації іноземних офіційних документів. Копії цих документів мають бути нотаріально засвідченими. Не потрібна легалізація документів, які були видані в Республіці Албанія, Народно-Демократичній Республіці Алжир, Республіці Болгарія, Соціалістичній Республіці В'єтнам, Корейській Народно-Демократичній Республіці, Республіці Куба, Монголії, Республіці Польща, Румунії, Словацькій Республіці, Угорській Республіці, країнах, що утворилися на території колишньої СФРЮ, Чеській Республіці, Латвійській Республіці, Литовській Республіці, Естонській Республіці, Російській Федерації, Республіці Вірменія, Республіці Білорусь, Республіці Грузія, Республіці Молдова, Республіці Казахстан, Республіці Киргизстан, Республіці Таджикистан, Туркменістані, Республіці Узбекистан, Республіці Азербайджан.

Оформлення документів з виправленнями не допускається. У разі, якщо банк-нерезидент відкриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті та в гривнях в одному уповноваженому банку, він надає тільки один пакет документів. Уповноважений банк України після отримання документів інформує банк, який відкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рішення. У разі прийняття позитивного рішення щодо відкриття рахунку банку-кореспонденту уповноважений банк надсилає поштою або передає через представника банку підписану Угоду про встановлення кореспондентських відносин (надалі - Угода).

В Угоді в обов'язковому порядку мають бути відображені такі питання:

1. Предмет Угоди.

2. Порядок ведення рахунку.

3. Обов'язки сторін.

4. Відповідальність сторін.

5. Розв'язання спорів.

6. Чинність Угоди.

7. Особливі умови.

8. Підсумкові положення.

9. Реквізити сторін.

10. Тарифи.

В Угодах доцільно передбачати те, що банки беруть на себе зобов'язання щодо розшукування перерахованих, але не отриманих платежів, а також додатково можуть бути передбачені інші умови. Угода має бути укладена в двох примірниках, підписана двома сторонами та завірена печатками банків.

Датою початку здійснення видаткових операцій за кореспондентським рахунком уповноваженого банку України в іноземній валюті є дата відкриття цього рахунку.

Уповноважені банки України відкривають кореспондентські рахунки в банках-нерезидентах в іноземній валюті в порядку, що встановлений в країнах реєстрації цих банків. Не забороняється встановлення кореспондентських відносин та відкриття уповноваженими банками України кореспондентських рахунків у банках-нерезидентах в іноземній валюті на підставі обміну відповідними повідомленнями по системах SWIFT, TELEX.

Реєстрації підлягають кореспондентські рахунки, що відкриті установами при встановленні кореспондентських відносин. Додатково відкриті рахунки з метою забезпечення повного спектра банківської діяльності (депозитні, кредитні, за операціями з платіжними картками та інші) за наявності вже встановлених кореспондентських відносин з відкриттям кореспондентського рахунку реєстрації не підлягають.

Пакет документів (види документів та їх перелік) про відкриті установами кореспондентські рахунки «НОСТРО» в банках-нерезидентах потрібно формувати відповідно до вимог чинного законодавства тієї країни, в якій розташований банк-нерезидент.

Пакет документів за відкритими кореспондентськими рахунками ЛОРО слід формувати відповідно до вимог чинного законодавства України.

Для реєстрації кореспондентських рахунків установи подають територіальному управлінню Національного банку України такі документи:

- клопотання про реєстрацію відкритого кореспондентського рахунку, у якому викладена мета відкриття кореспондентського рахунку, види операцій, які проводитимуться по цьому рахунку, способи зв'язку, які використовуватимуться для обслуговування кореспондентського рахунку;

- копія договору про встановлення кореспондентських відносин

- копія документа, виданого банком-кореспондентом про відкриття кореспондентського рахунку, що містить номер рахунку, назви валют і дату відкриття рахунку;

- довідка про кореспондентський рахунок, в якій викладена загальна інформація про кореспондентський рахунок;

- копія ліцензії кореспондента - банку-нерезидента (крім банків країн групи А) або аналогічного офіційного документа, який надає право здійснювати банківську діяльність у країні реєстрації, що засвідчена відбитком печатки банку;

- копія платіжного документа про внесення плати за реєстрацію кореспондентського рахунку/рахунків, що встановлюється відповідними нормативно-правовими актами Національного банку.

Копії документів мають бути обов'язково засвідчені відбитком печатки установи, яка подає пакет на реєстрацію кореспондентського рахунку. До документів, складених іноземною мовою, має додаватися переклад, засвідчений підписом і відбитком печатки (за наявності) особи, яка здійснила переклад.

Реєстрація кореспондентських рахунків установ здійснюється територіальними управліннями Національного банку протягом десяти робочих днів після отримання документів. Реєстраційний номер видається за встановленою формою.

Організація зобов'язана надавати територіальному управлінню Національного банку по своєму місцезнаходженню інформацію про зміни вданих щодо кореспондентських відносин протягом 10 робочих днів з часу вступу у силу вищезгаданих змін. Залежно від характеру змін територіальне управління Національного банку:

- видає новий реєстраційний номер кореспондентського рахунку;

- вносить зміни в реєстраційний номер;

- вносить зміни в інформаційну базу обліку реєстраційних номерів кореспондентських рахунків (без оформлення нового реєстраційного номера і Додатку) у разі зміни технічних реквізитів, що не впливають на режим дії рахунку.

Новий реєстраційний номер кореспондентського рахунку видається територіальним управлінням Національного банку у разі зміни:

- найменування або коду країни реєстрації банку-кореспондента;

- повного найменування (окрім вказівки на організаційно-правову форму) організації або банку-кореспондента.

Зміни до реєстраційного номера оформляються у вигляді Додатку, який є його невід'ємною частиною і оформляється у випадку:

- зміни валюти або переліку валют, цифрового коду валюти кореспондентського рахунку і/або його номера;

- зміни місцезнаходження організації банку-кореспондента;

- зміни організаційно-правової форми організації або банку-кореспондента.

Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:

- за рішенням Національного банку України про ліквідацію уповноваженого банку або банку-кореспондента, в якому відкритий кореспондентський рахунок;

- за рішенням господарського суду про ліквідацію уповноваженого банку або його банку-кореспондента чи визнання одного з них банкрутом;

- за рішенням загальних зборів акціонерів одного з банків-кореспондентів про реорганізацію чи ліквідацію;

- у разі позбавлення банку-резидента банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;

- у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;

- на інших підставах, передбачених чинним законодавством України чи угодою між банками-кореспондентами.

Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається;

- у разі ліквідації чи банкрутства згідно з законодавством країни реєстрації цього банку;

- у разі ліквідації чи банкрутства банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;

- у разі позбавлення банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента, банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;

- у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;

- на інших підставах, передбачених чинним законодавством чи угодою між банками-кореспондентами.

У разі закриття кореспондентського рахунку організація (а у разі ліквідації - ліквідаційна комісія) протягом п'яти робочих днів надає територіальному управлінню Національного банку України інформацію про дату закриття рахунків з вказівкою причин закриття та про стан кореспондентського рахунку (сума залишку і реквізити для переліку залишків, якщо вони були). Кореспондентський рахунок вважається закритим після отримання відповідного підтвердження кореспондента і фактичного переліку залишків засобів (за наявності). Організація, яка стає правонаступником іншої організації, яка реорганізується, зобов'язана протягом п'яти робочих днів або перереєструвати кореспондентські рахунки останньої, або закрити їх. Разом з інформацією про закриття кореспондентського рахунку організація подає територіальному управлінню Національного банку копію повідомлення кореспондента про закриття рахунку і повертає оригінал реєстраційного номера. Уповноважений банк України, який відкриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України або в банку-нерезиденті, зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дня відкриття цього рахунку (включаючи день відкриття рахунку) подати повідомлення про відкриття рахунку на адресу органу державної податкової служби, в якій він зареєстрований як платник податків і зборів (обов'язкових платежів). Уповноважений банк України, в якому закрито кореспондентський рахунок іншого уповноваженого банку України в іноземній валюті, а також уповноважений банк України, який закриває свій кореспондентський рахунок в іноземній валюті в банку-резиденті та / або банку-нерезиденті, протягом трьох робочих днів з дня закриття цього рахунку (включаючи день закриття рахунку) зобов'язані подати повідомлення про закриття цього рахунку на адресу органу державної податкової служби, в якій зареєстрований уповноважений банк України, рахунок якого закритий.

Размещено на Allbest.ru

...