Відкриття відділень банків

Размещено на http://www.allbest.ru/

Відкриття відділень банків

З метою поліпшення обслуговування клієнтів та виконання функцій, визначених банком, банк може відкривати структурні одиниці (відділення, власні обмінні пункти).

У разі відкриття структурних одиниць банк зобов'язаний присвоїти кожному відділенню та власному обмінному пункту внутрішньобанківські реєстраційні коди згідно з внутрішньобанківською системою реєстраційної кодифікації.

Банки можуть відкривати відділення на території області місцезнаходження юридичної особи та на території всієї України.

Операції відділення залежно від його підпорядкованості відображаються на балансі банку або філії. Банк може відкривати відділення (як на балансі банку, так і на балансі філії) у разі виконання таких умов:

--банк не має фінансових або правових проблем;

--наявність у банку або філії, новоствореного відділення технічних та інших умов, потрібних для забезпечення функціонування відділення, здійснення ним відповідних операцій і їх належного обліку.

У разі відкриття відділення банк (філія) зобов'язаний забезпечити:

--щоденне формування операційної та звітної інформації в розрізі відділень та доступ до цієї інформації Національного банку;

--своєчасне, повне та достовірне відображення всіх операцій відділення на балансі банку (філії) згідно з нормативно-правовими актами Національного банку;

--своєчасне складання первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку;

--дотримання вимог облікової політики банку, у тому числі процедури вивірення та контролю за звітністю, операціями відділення;

--порядок формування та зберігання первинних документів, облікових регістрів і звітів відповідно до вимог чинного законодавства України.

Відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та відображення всіх операцій відділення на балансі банку (філії) несуть керівники банку (філії).

Відділення банків виконують функції та операції, передбачені положенням про відділення та на підставі дозволу, наданого компетентним органом банку на право проведення відділенням окремих операцій, у межах отриманих банком банківської ліцензії та письмового дозволу (у тому числі в межах отриманого філією, якій підпорядковується відділення, дозволу банку, погодженого Національним банком), за винятком операцій, для проведення та обліку яких у відділення немає належних умов.

Погодження відкриття відділення здійснюється за рішенням Комісії Національного банку при територіальному управлінні за місцезнаходженням відділення протягом одного місяця з дня отримання повного пакета документів. Нагляд за діяльністю відділень здійснює територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням цього відділення (рис. 1).

Рис. 1. Схема погодження Національним банком України відкриття відділень банків (якщо відділення знаходиться за межами області місцезнаходження банку)

Для погодження відкриття відділення банк подає до територіального управління Національного банку за місцезнаходженням відділення такі документи:

-клопотання банку про погодження відкриття відділення із зазначенням його місцезнаходження, внутрішньобанківського реєстраційного коду відділення, письмового підтвердження банку щодо дотримання вимог і відповідності кваліфікації керівника та інших працівників відділення;

--рішення компетентного органу банку про відкриття відділення (протокол або витяг з протоколу, засвідчений відбитком печатки банку);

--затверджене компетентним органом банку положення про відділення із зазначенням підпорядкованості відділення (банку/філії) у трьох примірниках;

--дозвіл компетентного органу банку на право проведення відділенням окремих операцій;

--оригінал дозволу на розміщення стаціонарної малої архітектурної форми, отриманого в установленому законодавством України порядку.

Якщо відділення відкривається за межами області місцезнаходження банку, то ці документи подаються до територіального управління за місцезнаходженням відділення разом з їх копією.

Для перевірки відповідності приміщення та обладнання відділення вимогам Національного банку банк зобов'язаний подати територіальному управлінню за місцезнаходженням відділення документи, у тому числі нотаріально засвідчену копію договору оренди приміщення, у якому розташовуватиметься відділення, на строк не менше ніж три роки або документальне підтвердження права власності банку на це приміщення.

Територіальне управління за місцезнаходженням відділення протягом чотирьох робочих днів із дня отримання від банку повного пакета документів надсилає до територіального управління за місцезнаходженням банку запит щодо підтвердження інформації, викладеної в клопотанні банку про відкриття відділення, та отримання висновку про відповідність банку вимогам. Разом із запитом надсилаються копії документів.

Одночасно територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням відділення перевіряє на місці: відповідність технічного стану приміщень відділення та організації їх охорони вимогам законодавчих актів України і нормативно-правових актів Національного банку; наявність у відділення технічних та інших умов, потрібних для забезпечення функціонування відділення, проведення ним відповідних операцій і забезпечення їх обліку.

Якщо відділення відкривається на території області, у якій розташована філія, то територіальне управління Національного банку за їх місцезнаходженням повинно перевірити відповідність технічних можливостей програмного забезпечення філії вимогам законодавчих актів України і нормативно-правових актів Національного банку.

У разі дотримання банком вимог щодо відкриття відділення та отримання позитивного висновку територіального управління за місцезнаходженням банку Комісія Національного банку при територіальному управлінні за місцезнаходженням відділення приймає рішення про погодження відкриття відділення та повідомляє про прийняте рішення банк і територіальне управління за місцезнаходженням банку. Разом з повідомленням про прийняте рішення територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням відділення надсилає на адресу банку два положення про відділення.

Територіальне управління за місцезнаходженням банку або відділення можуть відмовити в наданні позитивного висновку про відповідність банку вимогам або в прийнятті рішення про погодження відкриття відділення в разі недотримання вимог, або подання неповного пакета документів, чи невідповідності документів вимогам.

Особливості відкриття філій та представництв іноземних банків на території України

Іноземний банк матиме право на відкриття філії в Україні за таких умов:

--держава, в якій зареєстровано іноземний банк, належить до держав, які беруть участь у міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, а також співпрацює із Групою з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF);

--банківський нагляд у державі, в якій зареєстровано іноземний банк, відповідає Основним принципам ефективного банківського нагляду Базельського комітету з питань банківського нагляду;

--між Національним банком України та органом банківського нагляду держави, в якій зареєстровано іноземний банк, укладено угоду про взаємодію у сфері банківського нагляду, гармонізації їх принципів та умов;

--мінімальний розмір приписного капіталу філії на момент її акредитації є не меншим 10 млн евро;

--наявність письмового зобов'язання іноземного банку про безумовне виконання ним зобов'язань, які виникли у зв'язку з діяльністю його філії на території України. відкриття відділення банк іноземний

Акредитацію філій іноземних банків в Україні здійснює Національний банк України. Акредитація філії іноземного банку здійснюється шляхом внесення відповідного запису до Державного реєстру банків та видачі банківської ліцензії.

Акредитація філії іноземного банку є підставою для здійснення нею банківської діяльності.

Для акредитації філії іноземного банку подаються:

--клопотання іноземного банку про відкриття філії із зазначенням її місцезнаходження на території України;

--документ, що підтверджує державну реєстрацію іноземного банку в державі його походження;

--рішення уповноваженого органу іноземного банку про відкриття філії;

--положення про філію, затверджене уповноваженим органом іноземного банку;

--відомості щодо професійної придатності та ділової репутації керівника і головного бухгалтера філії іноземного банку;

--копія статуту іноземного банку;

--підтверджена незалежним аудитором фінансова звітність іноземного банку за три останні роки;

--письмовий дозвіл на відкриття філії іноземного банку в Україні, виданий державним або іншим уповноваженим контролюючим органом держави, в якій зареєстровано іноземний банк, або письмове запевнення іноземного банку про відсутність у законодавстві відповідної держави вимог щодо отримання такого дозволу;

--повідомлення уповноваженого наглядового органу іноземної держави про здійснення нагляду за діяльністю іноземного банку;

--письмове зобов'язання іноземного банку про безумовне виконання ним зобов'язань, які виникають у зв'язку з діяльністю його філії на території України;

--документи, що підтверджують внесення коштів у розмірі приписного капіталу філії;

--копія платіжного документа про внесення плати за акредитацію філії іноземного банку, що встановлюється Національним банком України.

Діяльність філії іноземного банку повинна відповідати вимогам, встановленим чинним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України. Національний банк України здійснює регулювання діяльності та встановлює економічні нормативи для філій іноземних банків відповідно до вимог законодавства України.

Національний банк України має право відмовити в акредитації філії іноземного банку за таких підстав:

--подані документи не відповідають вимогам законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку України;

--приміщення та обладнання філії не відповідають вимогам Національного банку України;

--кандидатури керівника та головного бухгалтера філії не відповідають вимогам законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку України щодо професійної відповідності та ділової репутації;

--в іноземного банку виявлено фінансові або правові проблеми, що вказують на можливість негативних наслідків для клієнтів чи потенційних клієнтів банку в результаті відкриття філії.

Національний банк України приймає рішення про акредитацію або відмову в акредитації філії іноземного банку протягом трьох місяців з моменту подання всіх необхідних документів. Відмова надається в письмовій формі із зазначенням відповідних підстав.

Національний банк України має право вводити тимчасову адміністрацію та ініціювати процедуру ліквідації філії іноземного банку у порядку, передбаченому законодавством України.

Згідно із Законом України "Про банки і банківську діяльність" (ст. 24) та "Положенням про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень" іноземні банки мають право відкривати представництва на території України. Перелік чинних представництв іноземних банків на території України станом на 1 квітня 2008 р. наведено в дод. 7.

Національний банк України здійснює акредитацію представництв іноземних банків на території України в порядку та на умовах, визначених законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України. Акредитація представництва іноземного банку здійснюється шляхом внесення відповідного запису до Державного реєстру банків.

Для акредитації представництва іноземного банку подаються такі документи:

--клопотання іноземного банку про акредитацію представництва за підписом уповноваженої особи;

--документ, що підтверджує державну реєстрацію іноземного банку;

--положення про представництво, затверджене уповноваженим органом іноземного банку;

--довіреність керівнику представництва від іноземного банку на здійснення представницьких функцій;

--копія платіжного документа про внесення плати за акредитацію представництва.

Національний банк України може відмовити в акредитації представництва іноземного банку в разі порушення порядку акредитації, невідповідності поданих документів вимогам законодавства України або нормативно-правових актів Національного банку України, недостовірності наданої інформації або перевищення повноважень щодо сфер діяльності представництва.

Рішення про акредитацію або відмову в акредитації представництва іноземного банку Національний банк України приймає протягом одного місяця з моменту подання всіх необхідних документів. Відмова надається в письмовій формі із зазначенням відповідних підстав.

Іноземний банк зобов'язаний повідомляти Національний банк України про зміни документів або відомостей, які надавалися для акредитації філії та представництва іноземного банку. Внесення змін має бути підтверджено відповідними документами.

Офіційні документи, що подаються Національному банку України, повинні бути легалізовані в установленому порядку, якщо інше не передбачено міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, та супроводжуватися нотаріально засвідченим перекладом українською мовою.

Размещено на Allbest.ru