Фінансові ризики страхових організацій
Поняття фінансових ризиків та їх класифікація в умовах діяльності страхової компанії. Аналіз внутрішніх ризиків, спричинених факторами внутрішнього середовища функціонування страховика. Впровадження ефективного ризик-менеджменту у страховій компанії.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | статья |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 07.08.2017 |
| Размер файла | 16,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Дніпропетровський національний університет імені Олеся Гончара (Україна)
ФІНАНСОВІ РИЗИКИ СТРАХОВИХ ОРГАНІЗАЦІЙ
Конечна Т. В.
На сучасному етапі розвитку економічних відносин будь-яка діяльність суб'єктів господарювання супроводжується ризиками, що не аби як впливають на результат від цієї діяльності. Страхові організації ж працюють за системою подвійного ризику, так як вони при укладенні договору страхування та перестрахування приймають цей ризик на себе, а потім в процесі їх діяльності, наприклад інвестиційної, виникає ще низка фінансових ризиків, що може супроводжуватися неповерненням власних коштів, недоотриманням прибутку, що в результаті може призвести до банкрутства страхової компанії.
Поняття фінансового ризику різні автори тлумачать по-своєму. Так, Я. П. Шумелда визначає фінансовий ризик як такий, що характеризує ймовірність настання небажаних наслідків при здійсненні фінансових операцій, що пов'язане з тим, що партнер не в змозі виконати взяті на себе фінансові зобов'язання.
І. А. Бланк визначає фінансовий ризик, як ймовірність виникнення непередбачуваних фінансових втрат за невизначених умов фінансової діяльності підприємства [2].
Класифікувати фінансові ризики страхової організації можна за різними ознаками. Так, за джерелом походження фінансові ризики поділяються на внутрішні та зовнішні.
Внутрішні ризики спричинені факторами внутрішнього середовища функціонування страховика, на які він може впливати. Сюди належать такі ризики як:
- депозитний ризик (можливість неповернення депозитного вкладу страховика через вибір ненадійного банку);
- ризик зниження фінансової стійкості (надмірна частка використання позикових коштів, що впливає на фінансову безпеку страховика);
- ризик втрати платоспроможності (може бути спричинений дефіцитом готівкових коштів або інших високоліквідних активів);
- кредитний ризик;
- інвестиційний (можливість фінансових втрат в результаті неефективної інвестиційної діяльності страховика).
Зовнішні фінансові ризики виникають під впливом зовнішнього середовища функціонування страховика, на які він не в змозі впливати. До таких ризиків можна віднести такі як:
- валютний ризик (спричинений недоотриманням прибутку внаслідок коливання валютного курсу);
- процентний ризик (спричинений зміною процентної ставки на фінансовому ринку); фінансовий ризик страховий компанія
- ціновий (пов'язаний із несприятливою зміною цін на активи, що обертаються на фінансовому ринку);
- податковий (зміна законодавчих вимог та податкових ставок).
Окрім вище наведених, класифікувати фінансові ризики страховиків можна за наступними ознаками [1]:
- за специфікою діяльності (власні; залучені від перестраховиків);
- залежно від фінансових втрат (допустимі; критичні; катастрофічні);
- за проявом у часі (постійні; тимчасові);
- за прогнозом (прогнозовані; непередбачувані).
Для виявлення та контролю за ризиками та мінімізації втрат від їхньої дії необхідне впровадження ефективного ризик-менеджменту у страховій компанії. В ризик-менеджменті виділяють наступні етапи:
1. Ідентифікація ризику, що полягає у виявленні ризиків та визначенні їх походження.
2. Оцінка ризику, що полягає у визначенні вірогідності настання ризику та можливих втрат від його впливу.
3. Реагування та контроль, що передбачає повне або часткове усунення ризику. Контроль над ризиком включає наступні складові:
- уникнення ризику (відмова від діяльності, ризик за якою занадто великий);
- мінімізація ризику (проведення заходів, що пов'язані з попереджувальною функцією страхування, тобто введення системи страхових пільг та санкцій);
- обмеження ризику (утримання ризику в певних межах, в результаті чого обмежується сфера виникнення ризику, і знижується вірогідність настання несприятливої події);
- диверсифікація ризику (передбачає поділ ризику на декілька частин).
Покриття негативних наслідків від дії ризику відбувається за допомогою такого способу як самострахування, що дає змогу оперативно відшкодувати збитки від наслідків несприятливих випадків за рахунок створених резервів [3].
Отже, можна зробити висновок, що діяльність страхових організацій пов'язана з великою кількістю ризиків, адже вони не тільки приймають чужі ризики на себе у страхуванні, а й ризикують власними коштами в процесі ведення інвестиційної діяльності. Важливе значення має впровадження ефективного ризик-менеджменту для управління ризиками, та пошуками шляхів їх усунення або мінімізації, задля ефективного функціонування страхової організації та забезпечення належного стану її фінансової безпеки.
Список використаних джерел
1. Ваніна Д. А. Класифікація фінансових ризиків страхових організацій / Д. А. Ваніна // Науковий вісник. 2014. № 1. С. 17-29.
2. Разумцев В. В. Фінансові ризики в страховій діяльності та їх класифікація / В. В. Разумцев // Вісник Східноукраїнського національного університету імені Володимира Даля. 2015. № 4. С. 196-201.
3. Сінельнік В. В. Роль та місце ризик-менеджменту у забезпеченні фінансової надійності страхових компаній / В. В. Сінельнік // Наукові записки НаУКМА. Економічні науки. 2013. Т. 146. С. 86-91.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Аналіз проблем, існуючих в діяльності страхових організацій. Поняття та класифікація ризиків, що супроводжують рух грошових потоків страховика. Основні джерела їх виникнення. Значення управління ризиками в інвестиційній та фінансовій діяльності.
реферат [10,0 K], добавлен 06.11.2012Поняття, класифікація та функції страхової послуги. Інфраструктура страхового ринку України та законодавча база. Загальна характеристика страхової компанії "Універсальна" та її фінансових показників. Аналіз страхових послуг та їх реалізація в компанії.
курсовая работа [172,0 K], добавлен 12.02.2012Дослідження сутності та видів ризиків у банківській діяльності. Види фінансових ризиків та їх значення. Курсовий ризик на ринку цінних паперів. Систематизація ризиків і загроз та заходи щодо їх запобігання. Відсотковий, валютний та операційний ризик.
отчет по практике [37,7 K], добавлен 15.06.2013Аналіз ліквідності організації та забезпечення платоспроможності страховика. Статті активу балансу для угрупування та інші дебіторські активи. Рентабельність страхової діяльності, сума і аналіз страхових платежів та заборгованості, резервні фонди.
курсовая работа [128,6 K], добавлен 24.08.2011Аналіз сучасної системи страхування в Україні. Сутність, зміст фінансової діяльності страхової компанії ВАТ "ОРАНТА-ДНІПРО" на ринку страхових послуг Дніпропетровської області. Принципи прогнозування, планування, створення прибутку в страховій компанії.
отчет по практике [3,4 M], добавлен 10.07.2010Теоретичні засади моделювання діяльності страхової компанії. Аналіз діяльності НАСК "Оранта", її організаційно-економічна характеристика, а також основні показники фінансового стану. Розробка рекомендацій щодо удосконалення діяльності страхової компанії.
отчет по практике [133,1 K], добавлен 15.06.2014Характеристика страхової компанії ПАТ "Аха-Страхування", аналіз її фінансово-господарчої діяльності. Структура та динаміка прибутку організації. Рекомендації щодо підвищення ефективності управління формуванням й використанням прибутку страховика.
дипломная работа [946,5 K], добавлен 18.11.2015Поняття та зміст страхового ризику, його економічна природа та значення. Класифікація та різновиди страхових ризиків, їх характеристика та відмінні особливості, можливості покриття: природні та антропогенні, екологічні, транспортні, політичні, майнові.
презентация [539,7 K], добавлен 19.03.2011Страхова організація, структура та принципи побудови. Форми організацій і компаній в Україні. Формування юридичної особи і надання їй статусу страховика. Компетенції загальних зборів акціонерів та наглядової ради. Фактори "нереальної" страхової компанії.
курсовая работа [2,5 M], добавлен 01.02.2009Сутність, принципи і роль страхування. Страхові ризики і їх оцінка. Страхова послуга як продукт страхового ринку. Особисте, майнове страхування. Доходи, витрати і прибуток страховика. Фінансова надійність страхової компанії. Страхова відповідальність.
курс лекций [316,9 K], добавлен 12.12.2010Теоретичні засади ризиків у банківській діяльності. Аналіз, оцінка, контроль, облік економічних ризиків. Фінансова криза та забезпечення стабільної діяльності банківської системи України. Методи управління економічними ризиками та шляхи їх вдосконалення.
дипломная работа [118,0 K], добавлен 10.02.2011Сутність ризиків фінансової сфери, їх нормативно-правове регулювання. Характеристика показників діяльності підприємства. Шляхи подолання його економічної нестабільності. Визначення видів фінансових ризиків. Венчурне страхування як засіб їх мінімізації.
курсовая работа [206,8 K], добавлен 08.07.2014Місце страховика на страховому ринку України. Аналіз перестрахувальної діяльності компанії "ІНГО Україна". Баланс вхідних і вихідних перестрахувальних операцій. Дослідження партнерських зв’язків страховика з вітчизняними та іноземними перестраховиками.
контрольная работа [105,0 K], добавлен 09.06.2013Аналіз обсягу та структури власного капіталу страхової компанії. Оцінка загальної структури розміщення коштів страхових резервів страховиками України. Взаємодія та взаємовплив чинників, які забезпечують фінансову стійкість страхової організації.
контрольная работа [99,9 K], добавлен 08.05.2015Сутність та класифікація банківських ризиків. Сутність, складові та етапи ризик-менеджменту комерційного банку. Моделі та методи управління ризиками банку. Моніторинг та контролінг ризиків. Шляхи удосконалення системи ризик-менджменту в банках України.
курсовая работа [885,8 K], добавлен 26.02.2014Характеристика факторингової діяльності банківських структур. Сутність та види ризиків, причини їх виникнення, способи зниження ризиків або компенсації. Застосування якісного і кількісного аналізу можливих ризиків факторингової діяльності банку.
курсовая работа [316,8 K], добавлен 23.07.2010Проблема страхування фінансових та кредитних ризиків. Ризики неплатежу при продажі різних товарів в кредит та лізингових операціях. Неотримання прибутку при інвестиційних операціях. Втрати або зменшення прибутку внаслідок не передбачуваних обставин.
реферат [21,1 K], добавлен 06.04.2014Поняття, функції, основні галузі, види та принципи страхування, а також особливості його регулювання фінансовим правом України. Визначення, сутність та види страхових ризиків. Ризик-менеджмент як процес оптимізації структури інструментів впливу на ризики.
реферат [333,6 K], добавлен 11.05.2010Аналіз сучасних регуляторних вимог та механізмів, які спрямовані на зменшення кредитних ризиків та забезпечення стабільності функціонування фінансового сектору в зарубіжних країнах та особливостей їх впровадження в національній банківській галузі.
статья [62,1 K], добавлен 19.09.2017Аналіз діяльності і фінансових операції АКБ "Приватбанк" на ринку золота. Оцінка ефективності застосування інструментів і методів фундаментального та технічного аналізу цін для нейтралізації фінансових ризиків в операціях з дорогоцінними металами.
дипломная работа [3,6 M], добавлен 06.07.2010
