Мировая практика и отечественный опыт обязательного страхования вкладов в коммерческих банках

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный университет»

Экономический факультет

Кафедра финансов и банковского дела

Стендовый доклад

На тему: «Мировая практика и отечественный опыт обязательного страхования вкладов в коммерческих банках»

Выполнила: студентка ОДО 3 курса 4 группы

Грушина Наталья Александровна

Научный руководитель: профессор, д.э.н.

Амосова Наталия Анатольевна

Иваново, 2014 год

План

Введение

1. Обязательное страхование банковских вкладов в США

2. Обязательное страхование банковских вкладов в странах ЕС

3. Обязательное страхование банковских вкладов в России

Заключение

Список использованных источников

Введение

В коммерческих банках аккумулируются значительные денежные ресурсы, которые впоследствии инвестируются в развитие экономики страны. Чтобы денежные средства поступали в коммерческие банки, необходимо гарантировать возвратность вложенных сумм. Для этой цели и создано страхование вкладов.

Страхование банковских вкладов представляет собой систему, позволяющую вкладчикам банков получить денежные средства при отзыве лицензии банка или его банкротстве. Для этого банки уплачивают взносы в специально созданный для этих целей фонд, из которого происходят выплаты при наступлении страхового случая.

Страхование банковских вкладов существует в трёх формах: в обязательной, частной и смешанной. Так, частное страхование депозитов получило распространение в Швейцарии, Италии, Испании, Аргентине, Бразилии и других странах. Смешанная форма, т.е. существование и государственного, и частного страхования, существует в Германии, Франции, Японии и других странах.

Однако наибольшее распространение получило обязательное страхование банковских вкладов. Сегодня система обязательного страхования банковских вкладов действует в 106 странах мира, включая США, Великобританию, Россию, Нидерланды, Турцию, Австралию, Канаду, Индию.[2] И в каждой стране существуют свои особенности.

Современная система обязательного страхования формировалась постепенно и в каждой стране имеет свои особенности. И родоначальницей системы страхования банковских вкладов стали США.

1. Обязательное страхование банковских вкладов в США

Обязательное страхование банковских вкладов в США было принято во время Великой депрессии в 1933 году на основании Акта Гласса-Сигала. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) было создано в качестве одного из институтов для выхода США из Великой Депрессии в рамках Нового курса Рузвельта. Сначала временно созданная Федеральная корпорация страхования депозитов(ФКСД) выплачивала не более 2,5 тыс. долларов на одного вкладчика. Для осуществления своей деятельности ФКСД первоначально взяла займ на 289 миллионов долларов для того, чтобы осуществить выплаты по застрахованным вкладам банков-участников. В последующем ФКСД стала постоянно действующим органом, что позволило ей выплатить займ с процентами. Сейчас ФКСД осуществляет выплаты уже за счёт взносов банков-участников.[4]

В последующем система страхования развивалась в направлении совершенствования принципов страхования вкладов и увеличения страховой суммы возмещения.(см. приложение 1)

Сейчас ФКСД является универсальным институтом страхования вкладов в США, в которую входят почти все банки, находящиеся на территории США.

Системой обязательного страхования банковских вкладов в США предусмотрена защита банковских вкладов:

- в размере до 250 000 долларов (на каждый счёт, на каждый банк, на каждую категорию: вклад или счёт, или сертификат),т.е. будут возвращены при страховом случае и вклад, и средства на счёте, и сумма сертификата;

- как в национальной, так и в иностранной валюте;

- как физических, так и юридических лиц;

- как сберегательных вкладов, так и счетов, сберегательных сертификатов;

- находящиеся в банках и в подразделениях иностранных банков.[4]

Сегодня американская система обязательного страхования банковских вкладов имеет следующие черты:

- страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда);

- государственная собственность и управление страховым фондом;

- гибкость и многообразие способов разрешения проблемных ситуаций;

- значительная финансовая поддержка государства;

- практически полный охват банковских учреждений страны;

- тесное взаимодействие ФКСД с государственными органами банковского надзора.

2. Обязательное страхование банковских вкладов в странах ЕС

Ведущими экономиками стран ЕС сегодня признаны экономики Великобритании, Германии и Франции. В Великобритании существует только обязательное страхование банковских вкладов, а в Германии и Франции существует смешанная форма.

Великобритания. Решение о создании системы страхования вкладов многие страны принимали в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Великобритании это произошло в период банковского кризиса 70-х годов. обязательный страхование банковский вклад

Согласно акту 1979 г. банки должны предоставлять гарантии вкладчикам на случай кризисных ситуаций в экономике. Законом была утверждена "схема защиты депозитов" вкладчиков, согласно которой индивидуальный вкладчик может рассчитывать на получение страховки по вкладу не более 10000 фунтов стерлингов из расчета 75% гарантированной суммы возврата. В 1982г. был создан Страховой Фонд Депозитов, действовавший как самостоятельное юридическое лицо.

С вступлением Великобритании в Евросоюз началось преобразование системы страхования вкладов. Была принята в 1994 году Директива ЕС «О системах гарантирования депозитов» (94/19/ЕС).[5] Она установила ряд новых принципов, которые продолжают действовать сегодня:

- компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

- компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

- вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому Страховому фонду защиты депозитов с целью получения повышенной компенсации в случае ее недостаточности в стране местонахождения банка.

В 2001г. была создана Система компенсаций потребителям финансовых услуг Великобритании (FSCS - Financial Services Compensation Scheme), заменившая Страховой фонд депозитов. Она является независимым органом в Великобритании, учрежденным актом о Финансовых услугах и рынках 2000 года, который предоставляет бесплатные услуги потребителям, пострадавшим от финансовых фирм или институтов. Для осуществления её деятельности организации-участницы уплачивают 2 вида взносов: : на управление и на компенсацию. Их расчёт производит FSCS самостоятельно.

Директивой ЕС с 1 января 2011г были установлены требования:

1. Лимит возмещений был установлен в размере 85 000 фунтов стерлингов. В странах, входящих в зону евро, лимит возмещения равен 100 000 евро.

2. Введён новый стандарт для срока выплат - до 7 календарных дней с момента объявления о неплатежеспособности участника Системы.

3. Установлено право FSCS в определенных случаях выплачивать страховку без получения письменного заявления вкладчика.

4. Установлено право FSCS выплачивать страховку по срочным депозитам с пропорциональным начислением процентов на дату страхового случая.

Характерными чертами сложившейся системы обязательного страхования банковских вкладов в Великобритании являются:

- охват коммерческих и инвестиционных банков, страховых компаний;

- использование принципа страхового фонда, участие государства при формировании которого не предусмотрено;

- страхование средств вкладчиков является в Великобритании обязательным условием для всех банков, причем страхованию подлежат вклады в фунтах стерлингов и в других валютах как физических, так и юридических лиц, находящиеся на счетах в Великобритании.

Германия и Франция. Системы обязательного страхования в Германии и Франции, и других странах ЕС подчинены действующим Директивам ЕС о страховании вкладов. В Германии и Франции, и в других странах еврозоны введён с 1 января 2011г. лимит возмещений на 100 000 евро, который остаётся неизменным.

Сегодня страхование банковских вкладов в Германии представлено 6 схемами - как частными, так и обязательными. Обязательное страхование банковских вкладов осуществляется Фондом Защиты Депозитов, включающим в себя только государственные банки. Он покрывает только депозиты физических лиц в евро и в валютах стран ЕС в пределах 100 000 евро. Дополнительное страхование осуществляется частными организациями, покрывающими депозиты и в других валютах и для юридических лиц.

Во Франции обязательное страхование банковских вкладов представлено Фондом Гарантирования Депозитов, созданным 25 июня 1999г. Он заменил комитет в Ассоциации французских банков, который регулировал выплаты вкладчикам. Фонд Гарантирования Депозитов покрывает депозиты и физических, и юридических лиц. Однако существуют организации, чьи депозиты не застрахованы(финансовые институты, органы государственной власти и другие).[6]

3. Обязательное страхование банковских вкладов в России

В РФ в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов была создана в январе 2004г. государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ). Оно образовалось в соответствии с ФЗ №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003г.

Страхование банковских вкладов в РФ имеет следующие черты:

1. Лимит страховой защиты составляет 700 000 рублей;

2. Застрахованы вклады физических лиц, а с 1января 2014 года и денежные средства индивидуальных предпринимателей;

3. Застрахованы вклады как в рублях, так и в иностранной валюте.

Основными принципами системы страхования вкладов в РФ являются:

- обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

- сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

- прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

- накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков.

На современном этапе регулирование страхования банковских вкладов осуществляется не только на национальном уровне, но и на международном. 6 мая 2002г. создана Международная Ассоциация Страховщиков Депозитов (МАСД или IADI) при «Банке Международных Расчётов», которая направлена на укрепление финансовых систем в сфере страхования депозитов. АСВ является членом МАСД. Также на международном уровне действует Базельский Комитет по Банковскому Надзору( основан в 1974г).

Совместно МАСД и Базельский Комитет по Банковскому Надзору в 2009г. в ответ на мировой финансовый кризис выработали документ «Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов», состоящий из 18 принципов. Российская система страхования вкладов полностью соответствует этим принципам.

Заключение

Страхование вкладов является важным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Обязательное страхование банковских вкладов позволяет повысить доверие граждан к банковской системе, что создаёт предпосылки к долгосрочному росту вкладов в банках. Кроме того, система страхования банковских вкладов направлена также на снижение вероятности наступления проблемных ситуаций в банках, что обеспечивает развитие банковского сектора.

Как показало исследование, российская система страхования вкладов полностью соответствует принципам, выработанным МАСД и Базельским Комитетом по Банковскому Надзору. Однако, сравнивая российскую систему с зарубежными, можно сделать вывод, что защита банковских вкладов сегодня в России ниже, чем в развитых странах. Это проявляется в лимите страховой защиты депозитов, в перечне вкладчиков, которые могут получить выплаты. Также под защиту не попадают вклады подразделений иностранных банков. Но стоит отметить, что уже в этом, 2014 году, приняты меры, позволяющие расширить список лиц, которые могут получить страховое возмещение.

Список использованных источников

1. Федеральный Закон от 23.12.2003г. (в ред. от 3.04.2014г) №177«О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СПС«КонсультантПлюс»

2. Агентство по Страхованию Вкладов: [Электронный ресурс]. URL: http://www.asv.org.ru/ (дата обращения:18.04.2014).

3. International Association of Deposit Insurers: [Электронный ресурс]. URL: http://www.iadi.org/(дата обращения:18.04.2014).

4. Federal Deposit Insurance Corporation: [Электронный ресурс]. URL: http://www.fdic.gov/(дата обращения:18.04.2014).

5. Financial Services Compensation Scheme: [Электронный ресурс]. URL: http://www.fscs.org.uk/(дата обращения:18.04.2014).

6. Fonds de Garantie des Dйpфts: [Электронный ресурс]. URL: http://www.garantiedesdepots.fr/(дата обращения:18.04.2014).

Приложение 1

Динамика лимита страхового возмещения по банковским вкладам в США по годам, в долларах США

Приложение 2

Сравнение систем обязательного страхования банковских вкладов в различных странах

Размещено на Allbest.ru