Коммерческие банки

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Банк -- это кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов (вкладов), предоставляющее кредиты и выполняющее денежные расчеты и операции. В рыночной экономике банки играют особую роль, что связано, во-первых, с тем, что для производства товаров и услуг предприятиям не хватает собственного капитала; во-вторых, с тем, что законодательства большинства стран обязывают предприятия хранить собственные и заемные средства в банках.

Система банковского кредита является составной частью финансового рынка. Кредитные отношения реализуются через организованную определенным образом банковскую систему. В большинстве стран рыночной экономики банковская система имеет двухуровневую структуру: первый уровень образует центральный банк, а второй уровень--коммерческие банки. Курс экономической теории / Под. ред. А.В. Сидоровича. - М.: Дело и сервис, 2011. - 1036 с.

Задача данной курсовой работы сформулировать что означает коммерческие банки и их операции, банковские услуги.

Цель работы: выяснить в чём заключается главное их предназначение, рассмотреть систему управления, организационную структуру, специализацию, проанализировать возможности коммерческих банков.

1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ

В банковской системе государства большую роль играют коммерческие банки. Современный коммерческий банк - это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платежеспособности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических лиц и юридических лиц.

Создание банков - это огромное достижение цивилизации, поскольку в процессе осуществления своей деятельности они выполняют жизненно важные для экономики функции.

Первоначально коммерческие банки обслуживали торговлю. Сегодня термин «коммерческий» означает деловой характер банка, обслуживающего все сферы экономики и получающего прибыль.

Коммерческие банки -- это частные (не государственные) банки, функционирующие на рыночной основе и осуществляющие широкий круг финансово-кредитных операций: выдачу кредитов и прием вкладов, посредничество в платежах, куплю-продажу акций, управление имуществом по доверенности, размещение государственных займов, консультации по финансово-кредитным вопросам, операции аренды (долгосрочной, среднесрочной и краткосрочной). Современные западные банки выполняют от 200 до 250 видов операций. Главное отличие коммерческих банков от государственных -- отсутствие у них права эмиссии денег.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну или несколько; банковских операций (например, сберегательный банк).

Критерии специализации банков многообразны. Существует функциональная специализация банков -- инновационные, учетные, ссудо-сберегательные, ипотечные, депозитные банки и т.д.; отраслевая специализация -- банки социального развития, строительные, энергетические, внешнеторговые, сельскохозяйственные банки и т.д.; «клиентская» инвестиционные специализация -- биржевые, потребительские, коммунальные, страховые банки; территориальная специализация -- региональные, межрегиональные, международные банки.

В банковской практике различают следующие основные виды банковских операций: активные и пассивные операции, а также банковские услуги.

Активные операции -- предоставление кредитов. По срокам кредиты подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Ссуды коммерческих банков характеризуются большим многообразием. Например, ссуды торгово-промышленным предприятиям -- краткосрочные ссуды для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Ссуды под залог недвижимости представляют собой ссуды с погашением в рассрочку. Ссуда частным лицам -- это потребительская ссуда для покупки потребительских товаров длительного пользования и возвращаемая по частям. Ссуды под ценные бумаги предоставляются для приобретения акций и других ценных бумаг. Сельскохозяйственные ссуды выдаются фермерам для покрытия расходов и осуществления инвестиций в сельское хозяйство. Существуют также кредиты, выдаваемые органам власти, небанковским финансовым учреждениям, иностранным банкам и иностранным официальным органам.

Кредитование строится на соблюдении четырех принципов: срочность, платность, возвратность, гарантированность. Хотя «кредитовать» в переводе с латинского означает верить, банк всегда оценивает кредитоспособность заемщика. В США, например, банки применяют правило пяти «СИ»: character (личность заемщика, честность, порядочность, профессиональные способности), capacity (финансовые возможности), capital (капитал, имущество), collaterial (обеспечение), condition (общие экономические условия).

Для обеспечения гарантированности банки используют залог, которым является собственность заемщика, и заклад или ломбардный кредит (прямое распоряжение залогом).

Среди современных активных банковских операций особо выделяются операции лизинга и факторинга. Лизинг представляет долгосрочную аренду (зданий, машин, сооружений производственного назначения). Факторинг -- это система финансирования, согласно которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным сделкам факторинговой компании.

Пассивные операции -- мобилизация денежных сбережений и доходов банков. Все вклады в банк делятся на депозиты (любой вклад, кроме сберегательного) и сберегательный вклад (накопление денежных сбережений).

Коммерческие банки по форме собственности могут быть:

- акционерными обществами различного типа;

- частными компаниями;

- кооперативной собственностью.

Они осуществляют следующие банковские операции и сделки:

- привлекают вклады (депозиты) и предоставляют кредиты по согласованию с заемщиком;

- ведут расчеты по поручению клиентов и банков - корреспондентов и их кассовое обслуживание;

- открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

- финансируют капительные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

- выкупают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы), осуществляют иные операции.

Банковские операции делятся на пассивные и активные (таблица 1).

Таблица 1

Основные операции банков
Пассивные:	Активные:
-привлечение денежных средств	-размещение денежных ресурсов
1. прием депозитов	1. предоставление кредита
2. продажа акций	2. покупка акций
3. продажа облигаций	3. покупка облигаций

Пассивные - операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы. Активные - посредством которых банк размещает эти ресурсы. Банковские ресурсы - это собственный капитал банка и вклады (депозиты), принимаемые банком от клиентов.

Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.

Депозиты делятся на две группы: срочные (могут быть истребованы у банка по истечении какого-либо срока) и до востребования (могут быть изъяты в любое время).

С другой стороны, активные операции составляют ссуды, которые также могут быть срочными (подлежат погашению через определенный срок - месяц, год, три года) и бессрочные (банк может потребовать их возвращения в любой момент).

Активные и пассивные операции в сумме составляют баланс банка и называются балансовыми.

Забалансовые операции - операции, которые не являются не пассивными, не активными и не находят отражения в балансе:

- Лизинговая операция.

- Трастовые операции.

- Факторинговые операции.

- Консалтинговые операции.

- Обмен валюты.

- Охрана ценностей.

- Выпуск и продажа кредитных карточек. Ю.Е. Кривонос Экономическая теория Конспект лекций. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.- 45с.

2. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ И ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Система управления коммерческим банком строится на основе долевого способа образования уставного фонда (в виде паев или акций), а степень участия и реальное влияние учредителя банка на его деятельность определяется размерами пакета акций и их типом.

Учредителями банка в настоящее время могут быть министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, а также физические лица.

Доля каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35% размера уставного капитала. Минимальный состав учредителей банка - 3 физических (юридических) лица.

Учредители или акционеры вступают в банк на добровольных началах. Общее руководство деятельностью коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, или акционеров, и советы банков, которые избираются из их представителей. Управляют текущей деятельностью правления, образуемые советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены правления не могут быть одновременно членами Совета.

Все органы банковского управления имеют свои конкретные права.

Основным (высшим) органом управления коммерческим банком является собрание акционеров (пайщиков) банка. Оно реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы банка, которые целиком ему подотчетны. Собрание акционеров (пайщиков) решает основные вопросы, определяющие деятельность банка. Оно принимает решения об основании банка, численности его участников, размере уставного фонда, паевого взноса; избирает совет банка и ревизионную комиссию; утверждает устав банка и Положение о совете, правлении банка, ревизионной комиссии и вносит в них изменения; рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии, распределяет прибыль банка и т.п.

Совет банка решает вопросы об открытии филиалов и представительств банка, структуре и численности его работников, о расходах на содержание и развитие банка; определяет основные условия предоставления кредитов. Он также вносит предложения собранию акционеров (пайщиков) об изменении уставного фонда, устава банка; утверждает постоянно действующие комитеты и избирает их членов; контролирует работу правления.

Правление банка организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров (пайщиков) и совета банка; утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах банка; решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров.

Председатель правления банка руководит деятельностью банка в соответствии с полномочиями, предоставленными ему Советом банка, участвует в работе Совета с правом совещательного голоса.

При правлении коммерческого банка обычно создаются различные комитеты: кредитный, ревизионный, стратегический и т.д.

Центральным звеном в осуществлении активных операций банка выступает кредитное управление. Банк может предоставлять кредиты предприятиям, организациям и другим банкам, финансовым компаниям и населению. В рамках управления прогнозированием деятельности банка отделом организации хозрасчетной деятельности на основе анализа фактических и запланированных доходов, в том числе и от кредитных операций, намечаются конкретные меры по их повышению и ставятся в этой связи задачи кредитному управлению.Афанасьев М.П., Кривогов И.В. Модернизация государственных финансов. - М.: ВШЭ, 2010. - 415 с.

Основная цель коммерческих банков - получение прибыли.

Банковские услуги -- осуществление наличных и безналичных платежей, операций с валютой и золотом, выпуск и хранение ценных бумаг, трастовые (доверительные) операции (например, управление имуществом). Банки проводят консультации, предоставляют информацию. В последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Поэтому разграничение банковских операций имеет определенную условность.

Все виды банковских операций осуществляются либо на кредитной (активные и пассивные) основе, позволяющей получать процент; либо на комиссионной основе (банковские услуги), т.е. за счет своих клиентов, и приносящей комиссионное вознаграждение. Некоторые операции банк может осуществлять за свой счет, но получать доход от купли-продажи акций или от размещения ценных бумаг.

Банковская прибыль - (маржа) - разница между суммой взимаемых и суммой выплачиваемых банком процентов + доходы на собственный капитал банка, помещённый в ссуды и инвестиции.

Собственный капитал банка - разность между банковскими активами и пассивами.

Если активы банка на определённую дату превышают пассивы на ту же дату - это говорит о платёжеспособности банка.

Чистая прибыль = общей прибыли за - вычетом расходов по ведению банковских операций (зарплата, аренда). Чистая прибыль, взятая в отношении к собственному капиталу банка, составляет норму банковской прибыли.

Банковская система России имеет два уровня. Первый уровень занимает Центробанк, второй уровень - коммерческие банки и специализированные кредитные организации. Банковская система должна обеспечивать экономику необходимым количеством денег. Банковская система объединяет рынок депозитов и рынок банковских кредитов.

Банки могут создавать новые депозиты путем:

- вложения чеков, выписанных на другой банк;

- вклады наличности;

- выдачи ссуды;

- операций на открытом рынке;

- получение кредита от центрального банка.

Таким образом, операции банка приносят ему банковскую прибыль. Она определяется как разница между суммой процентов заемщиков (активные операции) и суммой процентов вкладчикам (пассивные операции). В доход банка кроме банковской прибыли включаются также прибыль от инвестиций, от биржевых операций и комиссионное вознаграждение (банковские услуги).

Специализированные кредитно-финансовые институты. Современная банковская система развитых стран включает специализированные кредитно-финансовые институты. К основным специализированным кредитно-финансовым институтам относятся: инвестиционные и сберегательные банки, кредитные союзы, страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды.

Специализированные кредитно-финансовые институты аккумулируют мелкие капиталы и сбережения широких слоев общества, которые благодаря их посредничеству используются для инвестиций в экономику.

Универсальность операций, свойственная и банкам, и специализированным кредитно-финансовым институтам, превращает последние в разновидность коммерческих банков. Экономическая теория / Под ред. Грязновой А.Г., Чечелевой Т.В. - М.: Экзамен, 2010. - 590 с.

3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Банковская система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товаров.

На данный момент насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению с 1 января 2013 года их количество сократилось на 4,7% (в 2013 году насчитывалось 1108), в 2012 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2013 их количество уменьшилось на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных организаций то их число сократилось. На данный момент их насчитывается 3153, на начало 2013 года их насчитывалось 3470.

В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2010. - 144 с.

Одним из важнейших показателей банковской системы является банковский капитал и динамика собственного капитала и совокупных активов в банковском секторе (таблица 2).

Таблица 2

	на 01.01.11	на 01.01.12	на 01.01.13	на 01.01.14
Собственные средства (капитал) банковского сектора, млрд. руб	1692,7	2671,5	3811,1	4620,6
Темп прироста капитала, %	36,3	57,8	42,7	21,2
Совокупные активы (пассивы) банковского сектора, млрд. руб	13 963,5	20 125,1	28 022,3	29 430,0
Темп прироста активов, %	44,0	44,1	39,2	5,0

Как видим, начиная с 2013 года темп прироста уменьшается, главной причиной этого является мировой финансовый кризис, который дестабилизировал российский финансовый рынок в 2012 году. Что же касается активов кредитных организаций то можно наблюдать следующую тенденцию.

В связи с кризисом в конце 2012 году, структура пассивов кредитных организаций поменялась. Рассмотрим структуру пассивов ниже.

Таблица 3 - Структура пассивов за 2012-2014 гг.

	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
Фонды и прибыль кредитных организаций	2 809,2	14,0	3 109,2	11,1	3 766,4	12,8
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	34,0	0,2	3 370,4	12,1	1 423,1	4,8
Счета кредитных организаций	194,4	1,0	346,0	1,2	273,1	0,9
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от других кредитных организаций	2 807,4	13,9	3 639,6	13,0	3 117,3	10,6
Средства бюджетов, государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах	45,1	0,2	29,8	0,2	34,1	0,1
Вклады физических лиц	5 159,2	25,6	5 907,0	21,1	7 485,0	25,4
Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц	3 520,0	17,5	4 945,4	17,6	5 466,6	18,6
Другие средства клиентов	275,5	1,4	292,2	1,0	219,8	0,7
Другие средства организаций	3 232,9	16,1	3 521,0	12,6	3 857,4	13,1
Облигации, векселя и банковские акцепты	1 112,4	5,5	1 131,6	4,0	1 161,3	3,9
Прочие пассивы	915,3	4,5	1 677,0	6,0	2 557,4	8,7

Доля остатков средств на счетах клиентов в 2012 году в пассивах составляет 60,9%; в 2013 году - 52,6; в 2014 - 58,2. Доля привлеченных средств от юридических лиц в пассивах составила в 2012 году 33,6%; в 2013 - 30,3%; в 2014 - 31,8%. При этом рост депозитов юридических лиц на начало 2013 года составил 40,5%, а на начало 2014 - 10,5%. Замедление роста экономики и снижение дохода нефинансовых организаций способствовало оттоку средств корпоративных клиентов в последние месяцы 2012 года и в 2013 году. Что же касается вкладов физических лиц то тут наблюдаем следующее: совокупный объем вкладов за 2012 год увеличился на 14,5%, а в 2013 году - 26,7%. При этом их доля в 2012 году уменьшилась с 25,6% до 21,1, а в 2013 году наблюдается увеличение до 25,4%. С сентября 2012 года ресурсная база кредитных организаций поддерживалась так же за счет средств Банка России и бюджетных депозитов. В 2012 году доля средств привлеченных от Банка России составила 12,1%, однако в 2013 году она сократилась до 4,8%. Кроме того, временно свободные средства в банках размещали государственные корпорации. В 2012 году также наблюдается снижение доли векселей и облигаций в пассивах банковского сектора - с 5,5% до 4,0%.

Активные операции кредитных организаций в 2012-2013 гг. характеризовались, прежде всего, замедлением темпов роста кредитования нефинансовых организаций и физических лиц. Структура активов имеет следующий вид.

Таблица 4 - Структура активов за 2012-2014 гг.

Активы	на 01.01.12	на 01.01.13	на 01.01.14
	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
Денежные средства, драгоценные металы и камни	501,7	2,5	829,3	3,0	795,8	2,7
Счета в Банке России	1294,7	6,4	2078,7	7,4	1755,2	6,0
Корреспондентские счета в кредитных организациях	413,3	2,1	1238,8	4,4	839,2	2,9
Ценные бумаги	2250,6	11,2	3636,8	13,0	4309,4	14,6
Прочее участие в уставных капиталах	25,2	0,1	63,2	0,2	72,6	0,2
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям	9316,0	46,3	12509,7	44,6	12541,7	42,6
Кредиты, предоставленные физическим лицам	2 971,1	14,8	4 017,2	14,3	3 573,8	12,1
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям	1 418,1	7,0	2 501,2	8,9	2 725,9	9,3
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	434,8	2,2	544,1	1,9	790,7	2,7
Использование прибыли	122,7	0,6	109,8	0,4	71,4	0,2
Прочие активы	489,6	2,4	870,4	3,1	880,7	3,0

В 2012 году объем кредитов увеличился на 39,5%, а в 2013 - сократился на 0,3%. При этом удельный вес в активах на 1.01.2012 составляет 71%, на 1.01.2013 - 71,2% и на 1.01.2014 - 67,5%. Суммарный объем кредитов предоставленных физическим лицам на 2012 год составляет 2971,1 млрд. руб., на 2013 - 4017,2 млрд. руб., и на начало 2014 года - 3573,8 млрд. руб., соответственно доли в активах составляют: 14,8, 14,3, 12,1. Видим заметное снижение доли кредитов физическим лицам в структуре активов. Основными причинами резкого замедления кредитования являются ухудшение экономического положения заемщиков и нежелание банков принимать дополнительные риски. Активы в иностранной валюте увеличились на 62,7% в 2012 году, и увеличились на 55,8% в 2013 году. Объем вложений в ценные бумаги возрос на 5,1% в 2012 году, а в 2013 году - на 82,2%. Удельный вес в активах соответственно составляет на 1.01.2012 - 11,2%, на 1.01.2013 - 8,4, на 1.01.2014 - 14,6%. Большую часть в портфеле ценных бумаг имеют вложения в долговые обязательства.

Какая же тенденция наблюдается на рынке межбанковского кредитования. В 2012 году кредиты и депозиты полученные от других кредитных организаций увеличились на 29,6% и составили на 1.01.13- 3639,6 млрд. руб., а в 2014 году уменьшились на 14,4%. Что же касается доли в в пассивах, то отметим, что на 1.01.2012 году они составили 13,9%, в 2013 - 13,0% и в 2014 - 10,6%. В 2012 году банки столкнулись с реализацией рисков, обусловленных мировым финансовым кризисом и высоким темпом роста. В марте - мае и августе - октябре 2012 года имел значение риск ликвидности, связанной с утратой доверия к финансовым посредникам и оттоком иностранного капитала. К концу 2012 года в результате мер, предпринятых Правительством Российской Федерации и Банком России, ситуация с ликвидностью стабилизировалась. По мере развития негативной ситуации в экономике возросла значимость кредитного риска. На 1.01.12 доля безнадежных ссуд составила 2,5%, на 1.01.13 - 3,8% и на 1.01.14 - 9,6%. На фоне обесценивания рубля огромнейшее значение приобрел валютный риск, он составил на 1.01.12 - 3,6%, на 1.01.13 - 3,4% и на 1.01.14 - 37,5%.

Проблемы, возникшие в деятельности ряда банков под воздействием мирового финансового кризиса, в существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к стратегии и тактике развития банками своей деятельности. Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

Одним из приоритетных направлений деятельности российской банковской системы является ее полномасштабное финансовое участие в модернизации российской экономики. Для осуществления динамичного развития экономики, перехода к инновационному хозяйственному укладу и укрепления позиций России в мировом сообществе необходимо создать в нашей стране финансовый центр мирового значения, способный эффективно аккумулировать и перераспределять временно свободные средства. Чтобы это сделать, необходимо решить ряд проблем. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. - 2011 №42. - с. 10-14

Одной из важных проблем является проблема несовершенства правового обеспечения банковской системы. Причиной этой проблемы является то, что существующее законодательство представляет собой наследие финансовой системы советской эпохи. Несмотря на это был решен вопрос о достаточности капитала, была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также была усовершенствована система допуска иностранного капитала на российский рынок банковских услуг.

Следующей проблемой является неравномерность региональной концентрации активов кредитных организаций, а также низкая динамика развития региональной филиальной сети кредитных организаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов. При этом на 1.02.14 87% всех активов приходится на центральный федеральный округ, из которых 99,2% приходится на Москву и Московскую область. Таким образом, с учетом недостаточного территориального и технологического развития финансовой инфраструктуры, сегодня ясно, что решение проблем и дальнейшее развитие банковского сектора требует комплексных мер и серьезной поддержки со стороны государства.

Ключевыми проблемами развития современной банковской системы являются следующие:

сохранение низкого уровня капитализации;

рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования.

Рост совокупных активов за 2012 год составил 39,2%, а капитала 42,7%, что касается 2013 года, то наблюдаем следующую динамику 5% и 21,2% соответственно. В целом рост активов и капитала замедлился. Как видим, наблюдается положительная тенденция, несмотря на это все равно отношения собственного капитала к активам низкое, и составляет на 1.01.2013 - 13,6%, и на 1.01.14 - 15,7%.

Проблема зависимости от внешних источников финансирования осложнилась в сентябре 2012 г., что было связано с падением цен на нефть, обострением политической ситуации вокруг Северного Кавказа, громким банкротства американских банков. Все это привело к обострению ситуации в финансовой системе России: инвесторы начали массово покидать страну, переводя свои капиталы в финансовые центры США и Европы. Российские компании и банки фактически лишились доступа к мировым кредитным рынкам. А так как примерно 70% межбанковских кредитов приходится на иностранные банки, то это оказало влияние на коммерческие банки. Но эффективные и слаженные действия Правительства и Банка России позволили избежать серьезных проблем. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2012. - 144 с.

Кредитная поддержка реального сектора экономики - центральная проблема не только банковского сектора, но и всей экономики России. Именно кредитование побуждает экономический рост, стимулирует увеличение массы товаров на рынке и, следовательно, приводит к снижению инфляции. Необходимость расширения кредитования в условиях кризиса связано с тем, что в условиях кризиса кредит является «спасательным кругом», который помогает выйти из провала. Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

Что же сегодня происходит в стране в кредитовании. Реально оживления кредитования нет. Если исключить из объема кредитования валютные факторы, видно, что за последний год корпоративные кредиты сократились - на 6,5%, а кредиты населению снизились примерно на 12,2%. Ниже приведем таблицу кредитования юридических и физических лиц за 2013-2014 г.г.

Таблица 5 - Кредитование юридических и физических лиц за 2013-2014 г.г.

Отчетная дата	Кредитования физических лиц, млн. руб.	Кредитование юридических лиц, млн. руб.
на 01.04.2013	456768,3	4623078,9
на 01.05.2013	685466,7	6308013,1
на 01.06.2013	906749	7597014
на 01.07.2013	1173192,1	9177445,8
на 01.08.2013	1405697,3	10679067,6
на 01.09.2013	1635336,7	12274606
на 01.10.2013	1868460	13880941,2
на 01.11.2013	2109520	15390763,7
на 01.12.2013	2333499,5	16801139,2
на 01.01.2014	2613558,4	19091539,8
на 01.02.2014	154770	962521
на 01.03.2014	362613	2214683

При всей актуальности рассмотренных выше вопросов наличие высоких ставок по кредитам - одна из самых острых проблем на современном этапе. Для того чтобы определить возможные пути снижения процентных ставок конечным потребителям, важно прежде всего выяснить причины существования таких высоких ставок. Одной из причин является наличие высокой инфляции в стране и невозможность предоставления кредитов для банков в системе рефинансирования ниже этой инфляции. Также существенное влияние на величину процентной ставки оказывает система рисков при кредитовании (ее вес мы оценивается на уровне 40%). Другим, крайне важным фактором, влияющим на цену кредита, является ставка рефинансирования Банка России. Это исходная величина, которая как бы дает пусковой импульс для определения конечной ставки кредитования реального сектора. На размер процентной ставки также влияет следующий фактор - это величина процентной ставки размеров процентов по депозитам населения. В данной ситуации, естественно, главным направлением по снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам. В условиях кризиса решить эту проблему возможно установлением гарантий со стороны государства на предоставляемые банками кредиты.

Следующей проблемой в банковском секторе является проблема просроченной задолженности и «плохих долгов». На данный момент доля «плохих» долгов заметно увеличивается. Заметим, что темп роста увеличения кредитов за 2012 год составил 39,5%, а за 2013 сократился на 0,2%. Что же касается просроченных кредитов, то темп роста в 2012 году составлял 129,2%, а в 2013 - 240,5%, при этом из них темп роста просроченных кредитов физических лиц за 2012 год составил 53,9%, за 2009 - 63,6%, а юридических лиц 212,2% и 282,2% соответственно.

Одной из мер по борьбе с ростом объема «плохих» долгов является рекапитализация банковской системы, российские власти готовы втрое увеличить долю государства. Однако, накачка деньгами банковской системы здесь едва ли поможет, потому что российские банки, даже получив дополнительную ликвидность, не торопятся выдавать кредиты ненадежным в условиях кризиса заемщиков. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. - 2011 №42. - с. 10-14

Российские власти готовы вернуться к идее покупки государством акций банков в массовом порядке, причем не только привилегированных. Как заявил на Всероссийском форуме промышленников и предпринимателей первый зампред ЦБ Алексей Улюкаев, в случае быстрого увеличения «плохих» активов оптимальной схемой является вхождения государства в капитал банков. По словам Улюкаева, такое решение является макроэкономически нейтральным, то есть не окажет негативного воздействия на уровень и динамику процентных ставок. Для банков такая мера означала бы гарантированную возможность покрытия убытков, которые возникают с плохим качеством существующих или новых кредитов и рефинансирования в ЦБ фактически по всему спектру инструментов, добавил он.

Таким образом, выделим основные проблемы современного банковского сектора:

Проблема просроченной задолженности или «плохих долгов»;

Слабая финансовая устойчивость кредитных организаций;

Высокий уровень процентных ставок по кредитам;

Кредитная поддержка реального сектора экономика;

Слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор;

Неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях;

Рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования;

Сохранение низкого уровня капитализации банков.

В предыдущем пункте были рассмотрены основные проблемы развития банковского сектора. Что же касается дальнейшего развития банковского сектора и перспектив, то тут возникают две главные задачи, во-первых, необходимо решить существующие проблемы, во-вторых, необходимо способствовать развитию банковского сектора экономики страны. Основные меры по решению этих задач можно сгруппировать условно по семи направлениям.

1. Монетарные меры

Установленный в январе 2013 г. коридор колебаний рубля к бивалютной корзине, обеспечивает при текущих макроэкономических параметрах определенное равновесие. Основная задача государства сейчас - подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8-10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков.

2. Повышение капитализации банковской системы

Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.

3. Консолидация банковского сектора

Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть предоставление капитала крупнейшим банкам для приобретения неплатежеспособных. Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.

4. Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка

Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры:

* обеспечение предсказуемости условий предоставления безналоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;

* увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;

* страхование средств юридических лиц в банках;

* законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;

* предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках;

* обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков.

5. Расширение спектра государственных гарантий

Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:

* поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования;

* включения 30-50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства;

* покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты в результате кризиса.

6. Упорядочение рынка проблемных активов

Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.

Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных с взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.

7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы

Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:

* установление для 30-50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;

* введение дифференцированной системы надзора за банками;

* передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;

* разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту;

* переход на электронный формат подачи отчетности банков;

* совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания.

После решение данных задач идея создания международного финансового центра в России станет достижимой целью. Такое развитие ситуации позволит включить Россию в список стран, в которых осуществляется торговля мировыми финансовыми активами, и превратить рубль в валюту международных расчетов. Это даст дальнейший импульс для увеличения объемов реальных инвестиций в российскую экономику, позволит увеличить стабильность доходов и уровень благосостояния населения России, развивать финансовые, банковские, страховые услуги на уровне мировых стандартов. Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. - 2011. - №3. - с.3-8

В заключение можно сделать следующие выводы:

- в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились, на начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас банки выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

- главная функция банков - это посредническая;

- на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции -- это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

- на данном этапе развитие банковского сектора замедленно, что связано, прежде всего, с мировым финансовым кризисом;

- на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: проблема просроченной задолженности или «плохих долгов», слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков.

Основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы, стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

Хочется еще раз отметить, что дынные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате работы рассмотрено, что коммерческие банки России -- многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка капитала. Наиболее ярко выражена функциональная специализация коммерческих банков. Так, в настоящее время в России действуют следующие специализированные банки: инновационные (Инкомбанк, Альфабанк, Инновационный банк экономического сотрудничества), инвестиционные (Международный инвестиционный, Восток--Запад, Межрегионинвестбанк), ипотечные (Ипотечный Акционерный банк, Ипотечный Стаидартбанк), земельные (Нижегородский межрегиональный земельный, Избанк), ссудосберегательные (Сбербанк России, Столичный банк сбережений), сельскохозяйственные (Агропромбанк, Якут-агропромбанк), биржевые (Всероссийский биржевой, Российский национальный коммерческий) и торговые банки (Европейский торговый, Московский бартерный коммерческий).

В среднем по России большинство коммерческих банков предлагают своим клиентам не более 20 видов операций (в западных странах, как отмечалось, 200--250 видов операций). Основными операциями являются: осуществление денежных платежей и расчетов, прием депозитов (пассивные операции) и выдача кредитов (активные операции). В кредитных операциях преобладают краткосрочные вложения. Кредиты выдаются в основном предприятиям и организациям. Потребительский же кредит физическим лицам практически отсутствует из-за большой вероятности его невозврата.

Менее развитыми кредитными операциями российских банков явля-ются операции с векселями. Между тем вексельное обращение способствует более быстрому продвижению товара к покупателю и перераспределению краткосрочных денежных средств. Пока еще не получила широкого распространения и выдача межбанковских кредитов. Созданная в 1992 г. достаточно оперативная и эффективная структура межбанковских кредитов (МБК) занимается в основном краткосрочными (1--2 месяца) и среднесрочными (3--6 месяцев) ссудами. Основными кредиторами на рынке МБК выступают Центральный банк и коммерческие банки, а в качестве заемщиков -- коммерческие банки и кредитные учреждения.

Кредитная политика Центрального банка на рынке МБК направлена на обеспечение стабильности банковской системы. В основе осуществления такой политики лежит механизм рефинансирования коммерческих банков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

банк коммерческий управление финансовый

1. Афанасьев М.П., Кривогов И.В. Модернизация государственных финансов. - М.: ВШЭ, 2010. - 415 с.

2. Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. - 2011. - №3. - с.3-8

3. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2012. - 144 с.

4. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. - 2011 №42. - с. 10-14

5. Курс экономической теории / Под. ред. А.В. Сидоровича. - М.: Дело и сервис, 2011. - 1036 с.

6. Сажина М.А., Чибриков Г.Г. Экономическая теория. - М.: Норма, 2011. - 680 с.

7. Экономическая теория. Учебник / под ред. И.П.Николаевой. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 527 с.

8. Экономическая теория / Под ред. Грязновой А.Г., Чечелевой Т.В. - М.: Экзамен, 2010. - 590 с.

9. Яковлев С.П. К вопросу об экономических инструментах фирмы. - Российский экономический журнал. - 2012. - № 3

10. Ю.Е. Кривонос Экономическая теория Конспект лекций. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.-45с.

11. Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

Размещено на Allbest.ru

...