Банковская система и регулирование рынка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Российской Федерации

Магнитогорский Государственный Университет

Курсовая работа

по экономической теории

на тему: Банковская система и регулирование рынка

Выполнила:

Образкова О.А.

206 группа ПиМНО

Преподаватель:

И.А. Брякоткина

Магнитогорск, 2004



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЕ РОЛЬ В РЕГУЛИРОВАНИИ РЫНКА

1.1 Банковская система страны: понятие, сущность, структура

1.2 Центральный банк: понятие, функции, роль в регулировании экономики

1.3 Коммерческие банки в банковской системе страны

ГЛАВА II. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ: ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ, РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

2.1 Тенденции развития банковской системы РФ

2.2 Роль Центрального банка России в регулировании банковского сектора

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ



ВВЕДЕНИЕ

На всех этапах существования российского государства кредитной системе и, прежде всего, банкам постоянно уделялось большое внимание. Подчеркивая роль банков в экономических преобразованиях в стране, В. И. Ленин отмечал: «Без крупных банков социализм был бы неосуществим».

В 80-е гг. Россия оказалась в состоянии глубокого социально-политического кризиса. Несмотря на то, что страна обладала огромными производственным и природным потенциалами, она вплотную приблизилась к экономическому краху (24, с. 3). Жизнь потребовала отказа от сложившейся десятилетиями тоталитарной системы управления и перехода к новой системе, в том числе и в банковской сфере.

За годы реформы создано более 2500 коммерческих банков (в США на это потребовалось почти 100 лет) (24, с. 3). Многие российские банки по уровню выполнения рыночных операций отстают от банков развитых стран, но в процессе улучшения своей деятельности они учитывают передовой банковский опыт, оснащаются новейшими электронной техникой и технологией. Сейчас банковская система России представляет собой единую динамично развивающуюся двухуровневую систему с сочетанием демократии и централизма. Однако экономика динамичная система, повседневно рождающая новые проблемы. Это в равной степени относится и к банковской системе, процесс ее эволюции продолжается, и управление им возможно с помощью анализа прошлого и настоящего, ибо прошлое создает настоящее, а настоящее формирует будущее.

Актуальность работы, таким образом, определяется осознанием важности изучения основ отечественной банковской системы и основных тенденций ее развития. банк экономика коммерческий

Оценивая состояние проблемы исследования в отечественной науке, необходимо отметить, что лишь некоторые исследователи выделяют современные тенденции и проблемы, отмечая, что современная банковская система России еще нуждается реформировании, особенно после кризиса лета 2004 года, когда разорилось несколько крупных банков страны, были отозваны лицензии у десятков мелких банков. В данной работе мы опирались на работы таких экономистов теоретиков и практиков, как Турбанова А.В., Суваревича А.В., Смирнова С.А., Мехрякова В.Д., Лунтовского Г.И. др.

Важность и актуальность рассматриваемой проблемы, ее недостаточная разработанность определили выбор нами темы исследования: «Банковская система и регулирование рынка».

Объект исследования - функционирование и развитие банковской системы России.

Предмет исследования - роль банковской системы в регулировании рынка в РФ.

Цель исследования состоит в изучении сущности и структуры современной банковской системы в России, а также проблем, возникающих на этапе реформировании банковской системы.

В соответствии с поставленной целью и выдвинутыми темой и проблемой исследования, нами определены следующие задачи данной работы:

· уточнить понятие «банковская система страны», выявить значение банковской системы в экономике, ее структуру;

· охарактеризовать роль центрального банка страны в регулировании рыночных отношений;

· охарактеризовать роль коммерческих банков в банковской системе страны;

· рассмотреть роль ЦБ РФ в регулировании банковского сектора;

· указать важнейшие тенденции развития банковской системы в РФ.

Структура исследования. Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.



Глава 1. Банковская система и ее роль в регулировании рынка

1.1 Банковская система страны: понятие, сущность, структура

Банк кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (11, с. 31).

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

Считается, что в рыночно развитых странах Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. банковские системы возникли и созрели давно, находясь в разные периоды ближе или дальше от своего идеального состояния (31, с. 27).

Единого определения понятия «банковская система» в экономической литературе не существует. Простейшее определение выглядит достаточно очевидным: «Банковская система это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции» (30).

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

В жизни банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний, это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый, коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк (31, с. 29).

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства (31, с. 33).

В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные функции, однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.

1.2 Центральный банк: понятие, функции, роль в регулировании экономики

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот (7, с. 44).

В конце XIX начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли (10, с. 3).

Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т. е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов (7, с. 54).

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством, В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правительственные расходы.

В условиях хронического дефицита государственных бюджетов многих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов (11, с. 101).

Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

В соответствии с принятым в нашей стране законодательством Центральному банку Российской Федерации поручено выполнение следующих основных функций:

· во взаимодействии с правительством разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

· монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

· быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;

· устанавливать правила осуществления расчетов в стране, проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

· проводить государственную регистрацию кредитных организаций и осуществлять надзор за их деятельностью;

· регулировать прохождение валюты, определять порядок расчетов с иностранными государствами.



1.3 Коммерческие банки в банковской системе страны

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер (4, с. 91). Основная цель функционирования коммерческих банков получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

· мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

· кредитование предприятий, государства и населения;

· выпуск кредитных денег;

· расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете сбережения с помощью банков превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства (4, с. 93).

Влияние банков на экономику, как видим, чрезвычайно высоко. Предоставляя кредиты, банки помогают народному хозяйству в его развитии. Однако на переходных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствования к другой экономическое поведение банков проявляет себя не столь прямолинейно, а в более сложной форме.

Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия часто испытывают острые финансовые затруднения. Взаимные неплатежи по самым разным причинам, в частности из-за трудностей сбыта неконкурентоспособной продукции, невыполнения правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельности должников и т. д., достигают огромных размеров, что вызывает у предприятий резкое увеличение потребности в кредите как платежном средстве. В этой ситуации, казалось бы, самое время банкам полнее удовлетворить потребности предприятий в дополнительных платежных средствах, выдать побольше кредитов (7, с. 86). Однако в действительности в этот период наблюдается обратный процесс. Как показывает опыт, в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски, рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно поэтому в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих Кредитных операций. В результате снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов -- от малого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

До проведения банковской реформы 1987 1990 гг. в бывшем СССР утверждалась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями (эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый инструмент страны); государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли (12, с. 14).

Характерными чертами банковской системы страны были: концентрация банковского дела в немногих кредитных учреждениях, централизация управления банками на основе планомерной организации кредита, расчетов, государственной валютной монополии. Центральные государственные банки выступали в качестве универсальных кредитных институтов, которые выполняли большинство функций, присущих различным звеньям банковской системы экономически развитых стран. Курс на жесткую централизацию, концентрацию экономической власти, соответствующий общей направленности хозяйственного механизма, естественно, породил монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка и нескольких соподчиненных банков.

Принятая в 1990 г. концепция разрушения монополизма, децентрализации управления экономикой потребовала иной схемы банковской системы, основанной на деятельности нескольких самостоятельных банков. Именно такая схема принята в мировой, западной практике, где наряду с центральным банком действуют многочисленные частные и государственные кредитные институты. Банковская система, состоящая, с одной стороны, из центрального эмиссионного банка (банка банков), не обслуживающего клиентов (за исключением других банков), и, с другой стороны, деловых (коммерческих) банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой. Данная практика соответствует задачам создания нового экономического механизма России, и она была реализована (19, с. 15).

Разделение банковских функций дало возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточиться на эмиссионной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании экономики, осуществлении законотворческой деятельности. Центральный банк сохраняет за собой функцию «кредитора в последней инстанции».

Что касается коммерческих банков, то они находятся ближе к интересам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность. Они могут оперативнее решать конкретные задачи, которые возникают перед ними в процессе хозяйственной практики.

В России был создан также Сберегательный банк с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития народного хозяйства. Банк занимается кредитно-платежным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом страны к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений населения в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности (31, с. 74).

В современных условиях развития экономических методов хозяйствования роль банков значительно повысилась, они стали центрами хозяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, необходимым звеном управления экономикой. Мировая банковская история не знает аналога тому, что произошло в России. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, немало кредитных организаций, осуществляющих банковские операции. Для сопоставления отметим, что США, чтобы создать 1000 банков, потребовалось около 80 лет с 1781 по 1860 г., в других странах банков до сих пор намного меньше (31, с. 76).

В России в настоящее время функционируют разнообразные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной, смешанной (включая иностранный капитал). Возможны варианты смешанных банков: государственно-частный, государственно-кооперативный, частнокооперативный. Наибольшее количество банков около 45% сосредоточено в Центральном районе, главным образом в Москве. Наименьшая концентрация банков приходится на Центрально-Черноземный регион менее 1,5%. По масштабу деятельности банки классифицируются по размеру их капитала. Большинство российских коммерческих банков продолжают оставаться небольшими, а потому суммарный объем капитала российских банков относительно невелик. Ограничен по сравнению с мировой практикой набор предоставляемых ими банковских операций и услуг. Тем не менее в последние годы российские банки выходят на мировую арену и начинают составлять реальную конкуренцию признанным лидерам: японским, американским, швейцарским, английским банкам. В 1994 г. впервые в число тысячи крупнейших банков мира вошли пять российских банков: Внешторгбанк, Сбербанк, Токобанк, Инкомбанк и банк «Империал». В следующем, 1995 г. к ним присоединился еще один российский банк ОНЭКСИМбанк.



Глава 2. Банковская система России: тенденции развития, роль в экономике

2.1 Тенденции развития банковской системы в РФ

Последние несколько лет российский банковский сектор развивается более высокими темпами, чем экономика в целом. По результатам 2003 года темпы прироста капитала банков превысили темпы прироста ВВП в 1,8 раза, темпы прироста банковских активов в 1,6 раза, кредитов нефинансовому сектору почти в 2 раза, депозитов населения более чем в 2 раза. В результате продолжает увеличиваться соотношение основных показателей банковского сектора с ВВП. Соотношение активов к ВВП выросло за 2003 год с 38,3 до 42,1%, кредитов отечественным нефинансовым предприятиям и организациям с 14,7 до 17,0%, средств, привлеченных от предприятий, организаций и физических лиц, с 19,6 до 21,8% (2, с. 4).

В 2003 году для банковского сектора сложились в целом достаточно благоприятная макроэкономическая ситуация, которой банки смогли в полной мере воспользоваться. За год активы банковского сектора выросли на 35,1%. Устойчивый рост был зафиксирован более чем у 82% кредитных организаций, действовавших на конец 2003 года. В реальном исчислении активы банковского сектора за 2003 год возросли на 28,1%. Предкризисный уровень (данные по состоянию на 01.07.98) превышен на 61,2%. Продолжился рост удельного веса рублевых активов в активах банковского сектора: данный показатель составил 70% на 01.01.04 по сравнению с 64% годом ранее, приблизившись к предкризисному показателю (73%) (2).

Положительная динамика основных показателей банковской деятельности, сложившаяся в течение последних лет, по мнению некоторых экономистов, позволяет сделать вывод о возможности достижения к началу 2009 года количественных ориентиров, предусмотренных проектом новой редакции Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации (активы/ВВП 56%, капитал/ВВП 7%, кредиты экономике/ВВП 26%).

В 2004 году отмечалось усиление универсализации банков: число банков, имеющих генеральную лицензию, увеличилось с 293 до 310, банков, имеющих лицензию на проведение операций в иностранной валюте, с 839 до 845. Вместе с тем число кредитных организаций, имеющих лицензию на привлечение вкладов населения, в течение года уменьшилось с 1202 до 1190.

Рост числа кредитных организаций произошел только в Центральном федеральном округе -- в Москве и Московской области. В столичном регионе по состоянию на 01.01.04 функционировали 679 кредитных организаций (против 663 на 01.01.03), то есть более половины от числа действующих кредитных организаций страны. Во всех остальных округах наблюдалось сокращение числа действующих кредитных организаций. Наиболее заметное сокращение количества кредитных организаций произошло в Южном федеральном округе (со 142 на 01.01.03 до 137 на 01.01.04) (2, с. 7).

В 2003 году продолжилась реорганизация филиальной сети кредитных организаций. В целом за от четный год сократилось количество филиалов действующих кредитных организаций -- на 01.01.04 их количество составило 3219 против 3326 на 01.01.03, то есть уменьшилось на 3,2% (3433 на 01.01.02 и 3793 на 01.01.01 общее уменьшение за три года составило 574 единицы, или 15,1%). Основной фактор сокращения числа филиалов дальнейшая оптимизация филиальной сети Сбербанка России: в 2003 году число его филиалов уменьшилось на 117. По состоянию на 01.01.04 на территории Российской Федерации действовали 1045 филиалов Сбербанка России (2, с. 8).

Процесс сокращения количества филиалов кредитных организаций сопровождается ростом количества внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов (дополнительные офисы и операционные кассы вне кассового узла), общее количество которых увеличилось на 2584 единицы и на 01.01.04 составило 26 468 против 23 884 на 01.01.03 г.

На 01.01.03 в четырех федеральных округах (Северо-Западном, Приволжском, Сибирском и Дальне восточном) число филиалов банков других регионов превышало число местных кредитных организаций и их филиалов. По состоянию на 01.01.04 к числу таких округов добавился Южный федеральный округ (2).

Уровень концентрации активов и капитала в целом по российскому банковскому сектору в истекшем году несколько снизился. При этом доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора практически не изменилась и по состоянию на 01.01.04 cоставила 88,0% (на 01.01.03 88,5%). Доля 5 крупнейших банков в активах банковского сектора сократилась за тот же период с 44,2 до 42,9%, в основном за счет уменьшения удельного веса Сбербанка России (с 28,4 до 27,6%). На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 01.01.04 приходилось 82,7% совокупного капитала банковского сектора (83,8% на 01.01.03), в том числе на 5 крупнейших банков 35% (37% на 01.01.03).

Рисунок 1.1. Количество и доля в совокупном капитале кредитных организаций с капиталом свыше 5 млн. евро



Количество кредитных организаций с капиталом свыше 5 млн. евро увеличилось в 2003 году на 9,2% (совокупный капитал этой группы на 23,4%). При этом доля указанных банков в совокупном капитале банковского сектора на протяжении последних двух лет остается стабильной -- примерно 93%.

Динамика общепринятых в международной практике статистических показателей, а именно индекса Херфиндаля-Хиршмана, свидетельствует о низком уровне концентрации капитала и активов в российском банковском секторе.

Рисунок 1.2. Российский банковский сектор: показатели концентрации

В сегменте кредитов нефинансовым пред приятиям уровень концентрации на протяжении последних двух лет также снижается и вплотную приблизился к низкому (менее 0,11).

Высоким уровнем концентрации, несмотря на устойчивую динамику его снижения, характеризовался лишь рынок частных вкладов. По состоянию на 01.01.04 значение индекса Херфиндаля-Хиршмана на этом сегменте рынка составляло 0,40. Существенное снижение индекса в течение последних трех лет обусловлено в основном уменьшением доли Сбербанка России на рынке депозитов физических лиц и является свидетельством усиления конкуренции за привлечение вкладов населения.

После Центрального федерального округа наибольший уровень концентрации активов кредитных организаций имеет Северо-Западный федеральный округ, в котором данный показатель оценивается как средний (индекс Херфиндаля-Хиршмана равен 0,11). Остальные федеральные округа характеризуются низкой концентрацией активов, при этом наименьший ее уровень сложился в Сибирском федеральном округе.

В 2003 году число региональных кредитных организаций несколько снизилось: с 666 на 01.01.03 до 650 на 01.01.04. Темпы роста активов региональных банков3 (33,7%) в 2003 году незначительно отличались от темпов роста совокупных активов банковского сектора в целом (35,1%). В результате доля региональных кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора в течение года практически не изменилась (35,5% по состоянию на 01.01.04 против 35,7% на 01.01.03) (2).

Рисунок 1.3. Концентрация активов в федеральных округах Российской Федерации

Совокупный капитал региональных кредитных организаций увеличился за 2003 год на 27,6 млрд. рублей, или на 26,7%, однако их удельный вес в совокупном капитале банковского сектора снизился и по со стоянию на 01.01.04 составил 16,1% (на 01.01.03 17,8%).

Деятельность региональных кредитных организаций в 2004 году, как и в предшествующие два года, была прибыльной. Ими получена прибыль в сумме 19,7 млрд. рублей, или на 19% больше, чем в 2003 году. Удельный вес прибыльных региональных банков в общем числе действующих региональных банков практически не изменился, составив 97,1% на 01.01.04, в активах региональных банков -- 99,6%.

По итогам 2003 года наилучшую обеспеченность банковскими услугами после Москвы и Московской области имеет Северо-Западный федеральный округ, где совокупный индекс обеспеченности банковскими услугами был на 35% выше, чем в среднем по России. При этом соотношение активов и объема выданных в регионе кредитов с региональным ВВП превышало среднероссийский уровень примерно на 50%. Доля депозитов физических лиц в соотношении с их доходами и институциональная насыщенность банковскими услугами (количество кредитных организаций и филиалов на душу населения) также были од ними из наиболее высоких по России. В Приволжском федеральном округе обеспеченность банковскими услугами по состоянию на 01.01.04 также несколько превышала среднероссийский уровень, а в Сибирском, Уральском, Южном и Дальневосточном федеральных округах была ниже, чем в среднем по России. Доля банков указанных федеральных округов в активах региональных банков на 01.01.04 составляла 44% (2, с. 11).

Наименее обеспечен банковскими услугами Сибирский федеральный округ. Соотношение активов и объема выданных в округе кредитов с региональным ВВП было, соответственно, на 15 и 10% ниже, чем в среднем по России.

На 01.01.04 в 13 субъектах Российской Федерации (Брянская, Курская, Липецкая, Орловская, Тамбовская, Ленинградская, Новгородская, Пензенская, Читинская области, Республики Бурятия, Марий Эл, Карелия, Ингушская Республика) число действующих местных кредитных организаций не превышало двух (на01.01.03 в 12 субъектах). В 2 субъектах Российской Федерации (Еврейская АО, Чукотский АО) действующие кредитные организации по состоянию на 01.01.04, как и в предыдущие годы, отсутствовали.

Таким образом, в 2003 году обеспеченность регионов банковскими услугами существенно не изменилась. Сохранение определенной дифференциации регионов по этому показателю объясняется прежде всего неравномерностью их экономического развития.

2003 2004 годы характеризуются увеличением участия иностранного капитала в российской банковской системе. Количество действующих кредитных организаций с иностранным участием возросло за год со 126 до 128 (18, с. 78).

80 кредитных организаций с участием нерезидентов (или 62,5% их общего количества) осуществляют банковскую деятельность на основании генеральной лицензии, 46 кредитных организаций (или 35,9%) имеют лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте, 2 кредитные организации (или 1,6%) имеют лицензию на осуществление банковских операций только в рублях, 117 кредитных организаций (или 91,4%) имеют лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, 34 кредитные организации (или 26,6%) имеют лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

На территории Российской Федерации открыты 15 филиалов банков со 100 процентным участием нерезидентов. За истекший год число таких филиалов увеличилось на 3 за счет открытия ЗАО "КМБ БАНК", АКБ "Мичиноку Банк (Москва)" (ЗАО) и ООО "Международный банк Азербайджана Москва" филиалов соответственно в Барнауле, Хабаровске и Санкт-Петербурге (18, с. 81).

У 32 банков (или 25,0%) уставный капитал на 100% сформирован за счет средств нерезидентов. Количество таких банков за истекший год увеличилось на 5 за счет регистрации 3 новых кредитных организаций со 100процентным участием нерезидентов ЗАО "Стандарт Банк", ЗАО "Банк Интеза", "Коммерческий банк Индии" ООО, создания на базе филиала в г. Москве ООО "БАНК АНЕЛИК" (Республика Армения) дочернего банка ООО КБ "АнеликРУ", а также за счет отчуждения участниками резидентами принадлежащих им долей ООО "ХКФ Банк" в пользу нерезидента, в результате которого банк стал банком со 100 процентным участием нерезидентов.

По состоянию на 01.01.04 в банковском секторе действовал 41 банк, контролируемый иностранным капиталом, против 37 на 01.01.03. Восемь из них входят в число пятидесяти крупнейших по размеру активов кредитных организаций, действующих в Российской Федерации.

В 2003 году политика банков, контролируемых нерезидентами, в основном была направлена на дальнейшее расширение расчетного обслуживания клиентов, увеличение объема операций на международных финансовых рынках, развитие операций на розничном рынке.

Увеличение банками прибыли позволило им в 2003 году существенно улучшить свои финансовые результаты с учетом деятельности за прошлые годы. На 01.01.04 прибыль с учетом финансовых результатов деятельности прошлых лет достигла 19,7 млрд. рублей (на 01.01.03 8,2 млрд. рублей). Из 41 банка, контролируемого нерезидентами, 38 на 01.01.04 являлись финансово устойчивыми (18).

Рентабельность активов кредитных организаций, контролируемых нерезидентами, в 2003 году возрос ла до 4,7% по сравнению с 3,3% в 2002 году. По показателю рентабельности активов банки, контролируемые иностранным капиталом, опережают российский банковский сектор в целом.

Таким образом, тенденции, сложившиеся в банковском секторе российской экономики, дают основание полагать, что наметившаяся в последние годы стабилизация доходности по операциям на финансовых рынках на достаточно низком уровне сохранится и впредь. В такой ситуации банки, зачастую работавшие как финансовые компании, для поддержания конкурентоспособности и обеспечения рентабельности своего бизнеса будут вынуждены и в дальнейшем расширять кредитные портфели, в первую очередь за счет кредитования реального сектора экономики. При этом можно ожидать замедления темпов роста краткосрочного кредитования в связи с объективным насыщением потребностей предприятий в данном банковском продукте и ростом спроса на долгосрочные финансовые ресурсы по мере износа и выбытия основных фондов предприятий.

Таким образом, отечественная банковская система может эволюционировать в двух направлениях. Либо крупнейшие банки посредством концентрации капиталов усилят свои позиции и будут постепенно "выдавливать" своих мелких конкурентов, либо менее крупные и средние банки за счет качественной работы со средним и малым бизнесом смогут выдерживать конкуренцию с крупными "коллегами", а сами системообразующие банки станут более открытыми и конкурентными.

В пользу первого варианта свидетельствуют усилившиеся в конце 2002 начале 2003 гг. процессы слияний и поглощений, затрагивающие банки первой российской "сотни", а также объявленное рядом крупнейших банков стремление сократить долю операций со своими основными клиентами-собственниками. Кроме того, отчетливо прослеживается региональная экспансия крупнейших московских банков. Несмотря на это, пока удельный вес активов кредитных организаций Центрального, Северо-Западного и Приволжского федеральных округов во всех активах банковской системы составляет около 90% (2, с. 23).

В то же время структурный анализ банковской системы показывает, что основными "локомотивами" кредитования являются уже не госбанки (Сбербанк и ВТБ), а банки, хотя и входящие в число первых пятидесяти, но не играющие там первые роли (их чистые активы составляют от 350 млн. до 600 млн. долл.). Вместе с тем средние банки (чистые активы от 50 млн. до 350 млн. долл.) характеризуются меньшей долей кредитов в активах, а многие мелкие банки (чистые активы меньше 50 млн. долл.) либо работают в экономически не самых сильных регионах, либо обслуживают небольшое число предприятий, фактически осуществляя только расчеты, либо вообще созданы для выполнения отдельных, зачастую весьма специфических функций.

2.2 Роль Центрального банка России в регулировании банковского сектора

Банковский сектор важнейший элемент финансовой системы Российской Федерации. Банки многократно превосходят всех других финансовых посредников по величине активов и капитала. Нынешний уровень развития банковского сектора России в значительной мере был достигнут в последние пять лет его реформирования (32).

На первом этапе реформирования банковского сектора (1998 2000 гг.) перед Банком России стояли задачи преодоления последствий финансово-экономического кризиса. Для этого в ноябре 1998 года Правительством Российской Федерации и Банком России был принят программный документ "О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации", в котором были определены основные направления неотложных действий законодателей, исполнительной власти и Банка России по реструктуризации и восстановлению банковского сектора. Очевидно, что его жизнеспособное ядро удалось сохранить именно в результате указанных действий.

На втором этапе реформирования (2001 2003 гг.) проводились активные мероприятия по созданию условий для развития банковского сектора. Необходимо было в полной мере восстановить способность банковского сектора оказывать базовый комплекс финансовых услуг, увеличить капитал кредитных организаций, повысить качество активов, укрепить долгосрочную ресурсную базу для потребностей реального сектора экономики. Очень важно было восстановить доверие к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов и клиентов, иностранных партнеров. Эти и другие задачи были предусмотрены Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации, принятой Правительством Российской Федерации и Банком России 30 декабря 2001 года. Результатом второго этапа явились динамичный рост основных показателей банковского сектора, повышение его функциональной роли в экономике (31, с. 117).

В настоящий момент банковский сектор России развивается более быстрыми темпами, чем экономика в целом, и сегодня в значительной мере соответствует международным стандартам, в том числе содержащимся в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. В максимальной мере соответствовать этим стандартам российский банковский сектор будет по завершению третьего этапа его реформирования (2004 2008 гг.), после реализации задач, предусмотренных разрабатываемой в настоящее время новой редакцией Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации. Максимально важную роль в процессе реформирования банковской системы играет Центральный Банк РФ (19, с. 14).

В 2003-2004 году Банком России проводился комплекс мероприятий по реализации задач, определенных Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации и банковским законодательством. Поддержание стабильности банковского сектора, защита законных интересов кредиторов и вкладчиков кредитных организаций, а также принятие обоснованных решений в сфере банковского регулирования и надзора оставались приоритетами политики Банка России в области дистанционного надзора.

Действия Банка России в области дистанционного надзора были направлены на реализацию проактивной функции банковского надзора и включали совершенствование компоненты системы раннего предупреждения, базирующейся на данных документарного анализа, формирование подходов к надзору на консолидированной основе, развитие подходов к оценке рисков и финансовой устойчивости кредитных организаций и оптимального режима банковского надзора. При этом в данной работе все больше значения придавалось принципу мотивированного (профессионального) суждения.

В сфере методологии и организации текущего надзора Банк России продолжал приведение действующей системы регулирования деятельности банков в соответствие с принятыми в международной практике подходами, ориентируясь, прежде всего, на Основополагающие принципы эффективного банковского надзора. Была продолжена работа по изменению подходов в организации надзора в части смещения акцентов в надзорной работе с оценки номинального соблюдения кредитными организациями установленных требований на оценку устойчивости кредитных организаций (рискориентированный или содержательный надзор).

В ходе обсуждения проекта Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" Банком России и его территориальными учреждениями проводилась предварительная работа с кредитными организациями относительно их вступления в систему страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (32).

Особое внимание было уделено повышению качественных параметров банковского капитала, предотвращению использования схем фиктивной капитализации кредитных организаций. В течение 2003 года работа по выявлению фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) ненадлежащими активами была проведена Банком России в 562 кредитных организациях или 42% от общего числа действующих кредитных организаций, признаки фиктивного капитала выявлены в 118 кредитных организациях, то есть почти в каждой пятой из проверенных. Корректировку капитала по требованию территориальных учреждений Банка России произвели 13 кредитных организаций и самостоятельно 10 кредитных организаций на общую сумму 483,9 млн. рублей. По результатам рассмотрения на Комитете банковского надзора Банка России представленных территориальными учреждениями Банка России материалов поданному вопросу были направлены предписания о корректировке капитала 2 кредитным организациям на общую сумму 3494,2 млн. рублей, по 1 кредитной организации факт увеличения уставного капитала с использованием ненадлежащих активов был признан одновременно с решением об отзыве лицензии на осуществление банковских операций (32).

В 2004 году решалась задача повышения уровня организации текущего надзора в территориальных учреждениях Банка России, в том числе в части повышения уровня координации (взаимодействия) между подразделениями надзорного блока. На проводимых в 2003 году совещаниях семинарах на межрегиональных уровнях по вопросам банковского надзора рассматривались наиболее актуальные вопросы совершенствования банковского регулирования и надзора, давались конкретные рекомендации, касающиеся совершенствования взаимодействия подразделений надзорного блока, выявления проблем в деятельности кредитных организаций на ранних стадиях осуществления текущего надзора за деятельностью кредитных организаций.

2003 - 2004 годы характеризовались снижением общего количества допущенных нарушений установленных требований, что нашло отражение в динамике мер воздействия, примененных к кредитным организациям. При этом сохранилась тенденция к сокращению частоты применения к кредитным организациям принудительных мер воздействия, основной акцент в работе был сделан на предупредительные меры. Адекватное надзорное реагирование обеспечивалось взвешенной оценкой ситуации в кредитной организации с учетом наиболее вероятных перспектив ее развития, а также оптимальной реализацией надзорным органом возможностей и полномочий, предоставленных действующим законодательством.

В 2004 году по результатам анализа отчетности кредитных организаций в составе предупредительных мер в 1188 кредитных организаций направлялась письменная информация руководству и/или совету директоров (наблюдательному совету) о недостатках в деятельности; проведены совещания с руководителями 367 банков. Существенное внимание уделялось развитию аналитических подходов на микро-, мезои макроуровне (32).

Анализ финансового состояния банков. Проводилась работа по совершенствованию Методики анализа деятельности кредитных организаций и развитие на ее основе программного комплекса "Анализ финансового состояния банка", в том числе по таким направлениям, как особенности анализа банков, имеющих филиалы (включая анализ отчетности филиалов), а также анализа консолидированной отчетности, позволяющего своевременно выявлять сферы повышенного риска в деятельности банковских/консолидированных групп и учитывать результаты проведенного анализа при оценке финансовой устойчивости кредитных организаций участников групп.

В 2004 году завершены работы по созданию Системы анализа совокупных показателей деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе. Программные комплексы переданы в территориальные учреждения для эксплуатации. Внедрение программных комплексов создает необходимые условия для выполнения территориальными учреждениями работ в соответствии с "Рекомендациями по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе".

В 2003 году на основе изучения зарубежного опыта разработаны "Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях". В документе рассматриваются актуальные вопросы использования указанного аналитического метода, получившего широкое распространение в зарубежной банковской практике при оценке рисков потенциальных потерь в случае реализации неблагоприятных сценариев экономического развития. В декабре 2003 года указанный документ размещен на сайте Банка России и может быть использован в аналитической практике как территориальными учреждениями Банка России, так и кредитными организациями.

Центральный банк в 2004 году активно продолжает работу по внедрению института кураторов кредитных организаций. Как показывает практика, реализация данного подхода в целом отвечает задачам развития содержательной компоненты надзора. Куратор кредитной организации, работая в постоянном контакте с ее органами управления и сотрудниками и обладая всей доступной информацией о ее деятельности, способен давать адекватную оценку текущего состояния и перспектив развития кредитной организации, выявлять области повышенного риска в ее деятельности, генерировать предложения о мерах надзорного реагирования и режиме банковского надзора.

В результате проведенной работы в 2003 году количество кредитных организаций, раскрывающих информацию о своей деятельности, возросло со 198 до 687 кредитных организаций, или в 3,5 раза.

В 2003 году впервые был подготовлен и опубликован "Отчет Банка России о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2002 году", в котором были даны комплексная характеристика сформировавшейся в Российской Федерации системы банковского регулирования и надзора, оценка ее соответствия международно признанным подходам, а также информация об основных направлениях работы надзорных подразделений Банка России.

В целях информирования общественности и банковского сообщества о решениях, принятых по результатам рассмотрения в судебных инстанциях дел, сторонами по которым выступают Банк России и кредитные организации, подготовлен проект Распоряжения Банка России "Об организации работы по обеспечению публичности судебных решений по делам, сторонами по которым выступают Банк России и кредитные организации".

С целью обеспечения принятия обоснованных решений в сфере банковского регулирования и банковского надзора осуществлялись проверки кредитных организаций на месте. Инспекционная деятельность Банка России была направлена на оценку финансового состояния и перспектив деятельности кредитных организаций на основе риск ориентированного подхода к выявлению существующих и потенциальных проблем в деятельности кредитных организаций. Особое внимание при этом уделялось оценке величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций, качества активов кредитных организаций, систем управления рисками и эффективности организации внутреннего контроля.

В 2003 году Банком России проведено 279 проверок с целью оценки правомерности формирования кредитными организациями собственных средств (капитала) и выявления фактов (признаков) использования инвесторами кредитных организаций ненадлежащих активов для формирования собственных средств (капитала).

...