- разработка платежного баланса Республики Беларусь;

- определение порядка проведения безналичных и наличных расчетов.

Круг операций, осуществляемых НБ Республики Беларусь, определяется его функциями и целями, как центрального банка страны. Операции НБ подразделяются на пассивные - операции по созданию ресурсов банка и активные - операции по их размещению.

К основным пассивным операциям НБ относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов кредитных учреждений, представителей иностранных правительств и банков, капиталы и резервы.

К основным активным операциям относятся учетно-ссудные операции, ломбардные кредиты (ссуды под залог векселей, казначейских обязательств и других ценных бумаг), инвестиции в государственные ценные бумаги (основная форма кредитования государства).

Отличительной особенностью операций, проводимых НБ, является то, что они осуществляются не с целью извлечения доходов, а с целью выполнения основных параметров денежно-кредитной политики, используя основные инструменты регулирования рынка [9, c. 431].

3.1.2Коммерческие банки Республики Беларусь

Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковской системы страны.

Правовой основой создания и прекращения деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь являются «Банковский кодекс Республики Беларусь» и нормативные документы НБ Республики Беларусь.

Коммерческие банки создаются учредителями (участниками) - юридическими и физическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели.

Банки могут учреждаться на основе государственной и частной форм собственности в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа) или унитарного предприятия.

В Республике Беларусь могут создаваться универсальные банки, имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций, а также специализированные банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковских операций.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100% собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, филиалы - на правах юридического лица и представительства. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь устанавливается НБ Республики Беларусь.

Деятельность банков может быть прекращена путем их реорганизации или ликвидации.

Реорганизация банка осуществляется в форме слияния, присоединения, преобразования, разделения, выделения. Решение о реорганизации банка принимается собранием акционеров (участников) банка или в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, судом и доводится до сведения всех акционеров (участников) банка и лиц, состоящих в договорных отношениях с ним [4, c. 6].

В банковскую систему Беларуси входят 31работающий банк. Из них 20 - с участием иностранного капитала, в том числе 2 банка со 100 процентным иностранным капиталом; 7 банков с долей иностранного капитала свыше 20% и 11 банков с долей иностранного каптала менее 20%. В общей сложности в банковскую систему Беларуси вложили средства юридические и физические лица из 16 стран, большинство из которых входят в состав Европейского союза [14, c. 210].

На сентябрь 2010 года в нормальном режиме действуют 31 банк (Приложение 1) [13].

Системообразующими банками являются: АСБ "Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белинвестбанк", ОАО "Белпромстройбанк", ОАО "Белвнешэкономбанк", ОАО "Приорбанк". Эти же банки являются уполномоченными государством банками в осуществлении государственных программ и мероприятий.

По сравнению с итогами прошлого года произошли следующие существенные изменения: благодаря росту собственного капитала в основную группу переведены РРБ-банк, Белросбанк и Белорусский народный банк, которые в первой группе сразу заняли высокие места.

Почти вдвое увеличил свой суммарный рейтинговый балл за год Беларусбанк. Следует отметить, что это не только самый крупный белорусский банк, рейтинговым агентством Fitch ему присвоен достаточно высокий рейтинг. В начале февраля 2006г. долгосрочный рейтинг Беларусбанка повышен с "ССС+" до "В-", краткосрочный - с "С" до "В", другие рейтинги оставлены на прежнем уровне: индивидуальный - "D/E", рейтинг поддержки - 5. Такие же рейтинги имеют Белагропромбанк и Белпромстройбанк.

Заметим, что первым из белорусских банков рейтинг Fitch еще в 2000г. получил Приорбанк. В марте 2005г. Белгазпромбанк по классификации Fitch получил долгосрочный кредитный рейтинг В-, краткосрочный - В, индивидуальный - Е, рейтинг поддержки - 5, прогноз по долгосрочному рейтингу - стабильный.

Как всегда, рейтинг банков - это среднее шести индексов: прибыльность, качество кредитного портфеля, достаточность капитала, ликвидность, темп роста, качество обслуживания. Каждый индекс, в свою очередь, - среднее ряда показателей, которые измеряются, как и индексы, по 100-балльной системе.

3.1.3 Показатели работы банковской системы Республики Беларусь

За 2009 г. совокупный уставный фонд банков увеличился на 877,0 млрд. руб., или на 10,1 %, и на начало 2010 г. составил 9,56 трлн. руб., или порядка 3,34 млрд. долл. США.

За отчетный период иностранными инвесторами внесено в уставные фонды банков 45,19 млн. евро, 97,46 млн. долл. США и 2,87 млрд. росс. руб., что в эквиваленте составляет сумму порядка 250 млн. долл. США.

Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков Республики Беларусь на 1 января 2010 г. составила 27,3%, увеличившись за год на 10,3 процентного пункта. Если же оценить динамику этого показателя за два последних года, то доля иностранного капитала в банковском секторе республики возросла почти в 3 раза.

Приток иностранного капитала создал условия для более стабильной работы банковской системы в истекшем году, дал возможность по всем направлениям поддержать реальный сектор экономики [12, с. 8].

Объем нормативного капитала банковского сектора на начало 2010 г. составил 13,4 трлн. руб., увеличившись за истекший год почти на 2,1 трлн. руб., или на 18,5%, что соответствует прогнозному параметру. Основными источниками роста собственного капитала стали рост прибыли и фондов, сформированных за счет прибыли, инвестиции в уставные фонды банков.

Важнейший параметр потенциала банковской системы - ресурсная база. На начало 2010 г. банками привлечено ресурсов в объеме 82,9 трлн. руб. За 2009 г. сумма привлеченных ресурсов по номиналу увеличилась на 19,6 трлн. руб., или на 30,9%, что несколько ниже прогнозного параметра, предусмотренного основными направлениями денежно-кредитной политики на 2009 год.

Обобщающий показатель работы банковской системы - это прибыль. Полученная банками прибыль за 2009 год составила 1084,2 млрд. руб. (в 1,5 раза больше, чем за 2008 год), что говорит об эффективной работе банков.

Значительная работа проведена по совершенствованию экономического законодательства, созданию наилучших условий для привлечения иностранных инвестиций, по привлечению самих инвестиций. Достаточно сказать, что только в рамках соглашения с Китайской Народной Республикой для нас открыта кредитная линия в размере 5,7 млрд. долл. США.

В настоящий период банковская система имеет важное место в социально-экономическом развитии страны. За прошедший год банковская система Республики Беларусь сыграла большую роль в достижении некоторых социально - экономических результатов: реальные денежные доходы населения возросли на 2,9%; численность занятых в экономике - на 0,6%; розничный товарооборот - на 3%.

По всем направлениям работы (проведение кредитной, курсовой, процентной политики, функционирование платежной системы) оказывалась максимальная поддержка реальному сектору экономики [12, с. 5].

В 2010 г. платежная система работала стабильно, сумма платежей, прошедших через систему, относительно предыдущего года возросла на 55,3%. Среднедневной оборот составил по сумме 4,67 трлн. руб., по количеству - 221,1 тыс. платежей.

Продолжались работы по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек, обеспечены опережающие темпы формирования сети платежных терминалов и инфокиосков.

По состоянию на начало 2010 года эмитировано 7,7 млн. карточек (прирост за 2009 г. - 25%), в организациях торговли и сервиса установлено 20013 терминалов, действуют 2695 банкоматов (прирост за год - 10%) и 2943 инфокиоска ( прирост за год - 41%).

В прошедшем и отчетном году значительное внимание уделялось кредитованию жилищного строительства. К началу 2010 г. задолженность физических лиц по всем жилищным кредитам достигла почти 10,3 трлн. руб. За 2009 год данный показатель вырос в 1,53 раза.

Сегодня вопросы кредитования государственных и крупных предприятий решаются посредством удешевления процентных ставок за счет бюджета. На это выделены большие ресурсы. Показатели роста кредитования экономики на 2010 год определены в размере 136-140%.

В соответствии с прогнозными показателями на 2011 год рост рублевой денежной массы составит 137-145%, широкой денежной массы - 136-145%, рублевой денежной базы - 138-146%. Это те основные показатели, которые характеризуют работу нашей денежно - кредитной системы в 2011 г.

В 2010 году приоритетными направлениями развития банковского сектора республики стали преодоление негативных последствий мирового финансово-экономического кризиса и обеспечение устойчивости функционирования банков.

В целях расширения финансового рынка и вовлечения в него новых участников в 2010 году продолжается работа по созданию новых финансовых инструментов и механизмов, широко используемых в мировой финансовой практике.

В 2010 году продолжается реализация мероприятий по интеграции банковских систем Республики Беларусь и других государств - участников Содружества Независимых Государств, а также сотрудничество с Международным валютным фондом, Всемирным банком, Европейским банком реконструкции и развития, Международной финансовой корпорацией [14].

Целевым ориентиром развития банков и небанковских кредитно-финансовых организаций является расширение состава и качества банковских услуг и приближение их к уровню развитых европейских банков.

Для этого банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям Республики Беларусь необходимо увеличить перечень совершаемых ими операций (услуг) за 2007-2011 гг. - в 2 раза [11, c. 43]. В 2011 году

Национальный банк продолжит обеспечивать эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы, а также дальнейшее расширение сферы безналичных расчетов в экономике республики и сокращение доли расчетов посредством наличных денег.

3.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Таким образом, с учетом изложенного выше материала можно отметить тот факт, что банковская система Республики Беларусь динамично развивается.

В то же время, ещё имеется ряд нерешённых проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора. Основными из них являются:

1.Всё ещё напряженное финансовое состояние значительного числа предприятий и организаций реального сектора экономики, обусловливающее высокие кредитные риски банков и ограничивающее возможности роста их ресурсной базы, снижение ставки процента по кредитам и увеличение объёмов кредитования.

Доля денежных средств предприятий и организаций в ресурсной базе банков продолжает снижаться. Так, за прошлый год, доля денежных средств предприятий и организаций в ресурсной базе банков снизилась на 0,4 пункта (с 23,2 процентов на начало 2008 года до 22,8 процента на начало 2009 года), а по сравнению с 2002 годом, то есть за семь лет снижение составило 12,2 пункта.

Таким образом, в сложившей системе экономических отношений рост заимствования предприятиями и организациями денежных ресурсов в банках в два раза превышал рост их вкладов, что негативно влияет на структуру активов и пассивов банков.

2. Сохраняющаяся в стране всё ещё высокая налоговая нагрузка при её незначительном снижении в последнее время по отдельным видам налогов и объектов налогообложения.

Это ограничивает финансовые возможности как субъектов хозяйствования, так и населения и, соответственно, снижает их деловую и инвестиционную активность, а также развитие частного сектора и конкурентоспособность белорусских товаров на внутреннем и внешних рынках.

3. Низкая обеспеченность банковской системы Республики Беларусь долгосрочными ресурсами. В условиях высокой инвестиционной активности банков и, в первую очередь, при реализации важнейших государственных программ, это приводит к несбалансированности активов и пассивов банков по срокам погашения и, в результате, к снижению устойчивости функционирования банковского сектора государства и к повышению спроса на эмиссионное рефинансирование Национальным банком.

4. Неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг производных финансовых инструментов. Как известно, привлечение заемных денежных средств подобным способом обладает рядом преимуществ по сравнению с обычным кредитованием.

В этом случае заемщики обычно получают средства на более длительные сроки и под меньший процент, так как размещение облигаций происходит на организованном рынке, где их может приобрести любой инвестор. И если предприятие финансово устойчиво, то каждый инвестор готов предоставить ему свои денежные ресурсы.

5. Необходимость более тесного сотрудничества с международными финансовыми организациями для более масштабной интеграции Республики Беларусь в мировое финансовое сообщество. В связи с этим всё более актуальнее становится решение вопроса открытости и прозрачности, как банковской системы, так и экономики Республики Беларусь в целом, для мирового экономического сообщества. Первые шаги в этом направлении уже сделаны - отдельными банками и нашим государством получены суверенные кредитные рейтинги, которые присвоены им известными мировыми рейтинговыми агенствами.

Главным условием успешных преобразований здесь является внедрение системы пруденциального регулирования деятельности банков, которая во многом предопределяет масштаб и долгосрочность проблемы качества банковских активов, а также степень доверия к банковским учреждениям.

Переход на международные стандарты финансовой отчетности осуществлялся путём разработки Национальных стандартов финансовой отчётности и их применения в банковской практике. Но говорить о полном переходе банков и Национального банка на международные стандарты финансовой отчётности при составлении финансовой отчетности пока преждевременно, так как основная работа по их внедрению ещё ждет банковскую систему нашего государства в будущем.

6. В Программе развития банковского сектора Республики Беларусь на 2007-2011 годы в числе нерешенных проблем, ограничивающих эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора, отмечена и недостаточная развитость корпоративного управления и владельческого надзора в отдельных банках.

Это проявляется в том, что проводимая политика в этих банках не учитывает в полной мере необходимость динамичного и устойчивого их развития и, более того, характеризуется отсутствием последовательной долгосрочной стратегии развития, эффективного внутреннего контроля, постоянной работы по учреждению проблемных ситуаций. Это приводит к снижению показателей их безопасного и ликвидного функционирования, а также к снижению эффективности работы данных банков.

7. Почти половина всех активов банковской системы размещена в форме кредитов юридическим лицам, большинство из которых представляют собой низкорентабельные и убыточные предприятия государственного сектора.

Банковская система Беларуси располагает ресурсами, в том числе в неденежной форме, на сумму немногим более полутора триллионов новых (деноминированных) рублей, что составляет всего лишь около четверти ожидаемого годового объема ВВП в текущих ценах.

Очевидно, что, располагая столь ограниченными средствами, банковская система практически не могла нормально обслуживать расчетно-кассовый и кредитный процесс в реальном секторе.

8. Для Беларуси характерны высокая концентрация рынка финансовых услуг и доминирование государственного банковского капитала. Это обеспечивает крупнейшим банкам возможность отстаивать свои коммерческие интересы и устанавливать выгодные для себя цены, но дестабилизирует условия конкуренции и может привести к недооценке кредитного риска и неготовности повышать премию за риск.

Влияние государства на принятие кредитных решений может оказывать пагубное воздействие на качество активов и эффективность банковской системы. Но улучшение динамики государственного платежного баланса и бюджета страны в определенной степени снижает давление на кредитную политику банков.

Развитие и укрепление банковской системы нашей страны, обеспечение стабильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Национального банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение которой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руководства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики.

Положительные черты в развитии денежно-кредитной политики и банковской системы в последние два года свидетельствуют, что их становление идет в русле общемировых тенденций, и позволяют уже в ближайшее будущее надеяться на полноценное удовлетворение белорусскими банками потребностей национальной экономики и скорый их выход на мировой рынок финансовых услуг.

На стабильность отечественных банков, активно работающих на международном уровне, могут оказывать воздействие экономические и политические события, происходящие за рубежом.

Стабильность банковской системы можно понимать как:

- способность банков эффективно решать задачи социально-экономического развития страны при соблюдении экономических интересов своих акционеров, полном и своевременном выполнении всех обязательств перед государством, кредиторами, клиентами, вкладчиками;

- способность банков успешно противостоять рискам, характерным для экономической среды, в которой они работают;

- способность банковской системы противостоять угрозе системного кризиса.

Активно ведется работа над вопросами укрепления, развития, повышения потенциала самого банковского сектора. Здесь можно выделить два направления.

Первое - работа по укреплению надежности, безопасности и устойчивости банков, выполнение ими соответствующих показателей и нормативов, установленных Национальным банком в рамках выполнения им функции национального надзорного органа.

В целом банковская система в истекшем 2009 году в полном объеме обеспечивала установленные нормативы безопасного и ликвидного функционирования.

Развивалась и сама методологическая база банковского надзора. Второе направление - повышение финансового потенциала банков, наращивание их капитала, ресурсной базы.

Национальный банк обеспечивает стабильность работы коммерческих банков, сочетая меры финансовой поддержки с мерами контроля и регулирования деятельности банков.

Последние включают в себя государственную регистрацию банков, лицензирование банковских операций, установление экономических нормативов, запретов и ограничений для банков, надзор за деятельностью банков, выявление нарушений банковского законодательства и применение к нарушителям мер воздействия, а также случаев осуществления банковских операций без получения соответствующей лицензии и привлечение к ответственности лиц, осуществляющих такие операции.

К факторам повышения устойчивости банковской системы относятся:

Первым фактором повышения устойчивости банковской системы является улучшение качества кредитных портфелей банков. Кредитование -- основной банковский бизнес, однако сегодня, если оценивать ситуацию без учета перспективы, это не всегда высокодоходное и надежное средство размещения банковских ресурсов.

С другой стороны, только кредитование реального сектора экономики в конечном итоге может содействовать подъему национальной экономики и, соответственно, через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Вторым фактором, повышения надежности банковской системы является готовность населения хранить свои сбережения в белорусских банках.

Третьим фактором обеспечения стабильности банковской системы является адекватное и своевременное реагирование на возникающие в банках проблемные и кризисные ситуации. Существенный шаг в этом направлении позволяет сделать Закон «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» от 18.07.2000 № 423-3.

Он устанавливает основания признания должника несостоятельным (банкротом) либо объявления должником о своей несостоятельности (банкротстве). Документ регулирует порядок и условия проведения производства по делам о банкротстве, осуществления мер по предупреждению несостоятельности и иные отношения, возникающие при неплатежеспособности должника, в целях максимально возможного удовлетворения требований кредиторов и защиты интересов должника.

Четвертым ключевым фактором в повышении надежности банковской системы необходимо рассматривать совершенствование банковского надзора.В целях совершенствования банковского надзора необходимо прежде всего повысить оперативность и достоверность оценки финансового положения банка.

Выполнение большинства экономических нормативов контролируется по данным баланса банка на первое число месяца. Этот процесс хорошо отлажен надзорными органами методологически и организационно.

Однако, во-первых, финансовое положение банка может серьезно меняться, даже за месячный период, то есть между двумя контрольными датами.

Во-вторых, на составление банками пруденциальной отчетности, ее получение и проверку надзорными органами при существующей технологии уходит 18 -- 20 дней, что влияет не лучшим образом на принятие по-настоящему оперативных мер в отношении банка -- время оказывается упущенным.

В-третьих, банки научились на первое число месяца «выводить» необходимый показатель, который может существенно отличаться от реального.

Разрешение проблем развития банковской системы во всем их многообразии возможно на основе выработки и реализации стратегии развития банковской системы, рассчитанной на длительное время. Стратегическими целями развития коммерческих банков Республики Беларусь являются:

· укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграция банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;

· проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

· повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.

Основными направлениями развития банков являются:

- совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы;

- расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов;

- повышение капитализации банков;

- совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;

- формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков;

- развитие информационных технологий в банковской деятельности и платежной системы;

- совершенствование бухгалтерского учета в банках;

- кадровое обеспечение развития банковской системы.

Построение банковской системы, приближенной к мировому уровню, предполагает формирование конкурентной среды для банковского бизнеса. Она должна формироваться посредством:

Ш создания равных условий для развития всех кредитных организаций;

Ш отказа от протекционистских мер по отношению к белорусским банкам и обеспечения поэтапного доступа на внутренний рынок банковских услуг нерезидентов Республики Беларусь;

Ш неукоснительного соблюдения права самостоятельного выбора предприятием или организацией банка для обслуживания, независимо от отраслевого или иного признака их деятельности;

Ш формирования равных ценовых условий на рынке банковских услуг, которые будут являться основой и стимулом развития конкурентных отношений между агентами банковского рынка;

Ш исключения ситуаций принятия банками решений под влиянием давления или воздействия со стороны субъектов хозяйствования;

Ш принятия мер по повышению открытости информации о деятельности банков и их филиалов (ежеквартальная публикация балансов и отчетов о финансовых результатах деятельности банков (в том числе и консолидированные балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках банковских групп), ключевых финансовых показателей (достаточность капитала, ликвидность, степень покрытия сомнительных активов) и рейтингов банков, определяемых независимыми агентствами);

Ш недопущения явлений монополизации на рынке банковских услуг путем введения соответствующих контрольных параметров;

Ш развития информационных технологий в банковской деятельности, платежной системы, совершенствование бухгалтерского учета в банках, кадрового обеспечения.

Совершенствование банковской системы предполагает создание целенаправленной нормативной основы действий по трем главным направлениям: институциональному, финансовому и организационному.

К институциональным относятся:

1. Антиинфляционная политика, без которой любое наращивание финансовых ресурсов для кредитования реального сектора в национальной денежной единице является экономически бесполезным.

2. Современная валютная политика, смысл которой состоит в привлечении и распределении валютных ресурсов в соответствии с реальной рублевой платежеспособностью и валютной окупаемостью каждого из предприятий, независимо от сферы деятельности.

3. Соответствующая политика в сфере отношений собственности на средства производства, в соответствии с которой, любой без исключения заемщик, должен быть в состоянии нести полную материальную ответственность за привлечение, использование и возврат заемных средств.

Мероприятия финансового характера:

1. Снижение нормы обязательного резервирования до 3-5%.

2. Снятие всех ограничений на покупку банками валюты на внутреннем рынке для инвестиционных целей.

3. Ужесточение контроля за нелегальным вывозом валюты из страны.

4. Привлечение иностранного капитала за счет продажи пакетов акций коммерческих банков.

5. Проведение комплекса работ на общегосударственном уровне для получения Беларусью странового кредитного рейтинга.

6. Ограничение числа коммерческих банков, имеющих генеральную лицензию, на проведение валютных операций, покупку-продажу наличной валюты, привлечение валютных депозитов домашних хозяйств и предприятий, а также обслуживание иностранных кредитных линий.

7. Отказ со стороны государства от финансирования государственных программ за счет кредитной эмиссии Национального банка и переход к их кредитования.

8. Введение жесткой зависимости процентных ставок по срочным депозитам и краткосрочным кредитам в национальной валюте от уровня инфляции в годовом исчислении. Так как снижение процентных ставок может быть следствием только снижения инфляции.

9. Развитие факторинговых операций и лизингового кредитования, связанных с минимальным залогом.

10. Ужесточение контроля за исполнением залоговых требований по просроченным кредитам банков государственными предприятиями.

Мероприятия организационного характера:

1. Мероприятия по укрупнению коммерческих банков путем повышения нормативов минимального уставного и собственного капиталов, так как большинство небольших банков практически не участвуют в кредитовании реального сектора экономики в силу своей маломощности и зарабатывают деньги исключительно на финансовых рынках.

2. Разделение функций эмиссионного банка и органа надзора за деятельностью коммерческих банков в Национальном банке. Это обусловлено тем, что центральный банк, активно участвующий в экономике, несет ответственность за их платежеспособность и не может беспристрастно выполнять контроль за безопасным и ликвидным состоянием каждого банка.

Эти функции, как это практикуется в развитых странах, лучше передать самостоятельному подразделению - Банковскому комитету при Совете Министров.

Важно создавать и развивать новые наукоемкие отрасли, используя новейшие достижения, информационные технологии, биотехнологии и другие направления современной науки и техники.

Для достижения этих целей необходимо решить масштабные задачи: провести полную дебюрократизацию экономики, повысить благосостояние граждан, качество и конкурентоспособность белорусской продукции, обеспечить приток иностранных инвестиций и положительное сальдо внешней торговли.

Индикаторами успешного продвижения Республики Беларусь в решении названных задач следует рассматривать ее вхождение в 30 стран с лучшими условиями ведения бизнеса и к 2015 г. - в число первых 50 стран мира по индексу человеческого развития.

Исходя из практической части, можно сделать следующие выводы:

· Лидирующее место в банковской системе Республики Беларусь занимает Национальный банк Республики Беларусь;

· Основными целями это банка является:

- кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ;

- поддержка общей экономической политики Правительства РБ;

- обеспечение устойчивости официальной денежной единицы РБ;

· В Республике Беларусь существуют несколько десятков банков, которые подразделяются на мелкие и средние банки, обслуживающие мелких субъектов хозяйствования и крупные банки. В них проводятся следующие виды операций: операции по привлечению средств в депозиты; традиционные банковские услуги; операции по кредитованию индивидуальных заемщиков; безналичные расчеты; расчетно-кассовые операции и др.;

· Банковская система Республики Беларусь динамично развивается, но в то же время, ещё имеется ряд нерешённых проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора;

· Разрешение проблем развития банковской системы во всем их многообразии возможно на основе выработки и реализации стратегии развития банковской системы, рассчитанной на длительное время.

Заключение

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

Банковские услуги бывают: специфические и неспецифические; депозитные, кредитные, расчетные, кассовые операции; нетрадиционные банковские услуги и др.

В Беларуси сложилась двухуровневая банковская система: Национальный банк - коммерческие банки. Национальный банк - единая централизованная организация, состоящая из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. Структурные подразделения и организации Национального банка действуют на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка. Высшим органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Правление Национального банка состоит из Председателя и десяти членов. Национальный банк регулирует и координирует кредитно-денежные отношения, стимулирует развитие кредитно-финансовых институтов, производит эмиссию денег, регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность.

Коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Операции по продаже и покупке ресурсов могут производиться как в Беларуси, так и за ее пределами.

В заключение курсовой работы необходимо сделать следующие основные выводы:

ь управление банковской системой осуществляется в основном на государственном уровне, региональные органы власти могут воздействовать на деятельность банковского сектора только посредством налогообложения и путем участия в уставном капитале банков;

ь проводимая государством и Национальным банком политика направлена преимущественно на ограничение денежной массы и почти не регулирует собственно банковскую деятельность;

ь основными направлениями совершенствования банковской деятельности являются:

- укрепление ресурсной базы банков за счет привлеченных депозитов;

- предоставление налоговой льготы за счет снижения ставки налога на прибыль в зависимости от доли кредитных вложений, направляемых на финансирование инвестиционных проектов;

- изменение установленного режима погашения банковских кредитов с отнесением его к той же очередности, что и выполнение обязательств перед бюджетом;

- принятие курса на концентрацию банковского капитала;

- совершенствование и оптимизация отчетности, предоставляемой кредитными организациями, в том числе сокращение количества ее форм и упрощение процедур, автоматизация предоставления отчетности с использованием сети Интернет, переход на предоставление отчетности в электронном виде;

- использование в целях банковского надзора института кураторов кредитных организаций;

- организация надзорной системы, подготовка надзорного персонала, создание системы поддержания рыночной дисциплины;

- снижение нормы обязательных резервов;

- внедрение современных требований, правил классификации активов, системы резервирования против рисковых активов;

- развитие системы рефинансирования банков;

- обеспечение достоверности учета и отчетности;

- построение механизма страхования депозитов.

Ключевая проблема развития банковской системы Республики Беларусь, которая должна найти свое отражение в обновленном банковском законодательстве страны - это упорядочение ее государственного регулирования на основе имеющегося опыта развитых стран.

В разные периоды экономического развития в каждой конкретной стране методы государственного регулирования деятельности банковских учреждений существенно различался. Тем не менее, их можно сгруппировать по следующим основным формам:

прямое государственное управление, включающее национализацию части банковских учреждений, правительственные назначения на руководящие должности в коммерческих банках и государственную регламентацию деятельности финансово-кредитных учреждений;

государственное участие в уставном капитале банков;

государственное регулирование деятельности банков путем установления специальных нормативов и ограничений;

регулирование путем заключения специальных соглашений правительства с банками по поводу осуществления совместных экономических программ.

Работа банковской системы Республики Беларусь направлена на замедление темпов инфляции и ревальвацию национальной валюты в совокупности с проводимой процентной политикой, что «работает» на ускоренный рост спроса экономики на белорусские рубли как средство сбережения наряду с расширением сферы оборота товаров и услуг, обслуживаемого деньгами. Успешное развитие банковской системы Беларуси создает условия для финансовой стабилизации экономики, которая постоянно увеличивает свой потенциал, устойчиво наращивая объемы собственного капитала и активов, расширяя свою ресурсную базу и на этой основе -- кредитование реального сектора экономики и населения.

Главная слабость сегодняшней белорусской банковской системы и отдельных коммерческих банков, безусловно, связана с крайне низким уровнем капитализации. Капитал банковской системы, достаточный для обслуживания нормального воспроизводственного процесса, должен составлять согласно мировой практике 6-7% размера ВВП страны. В Беларуси он примерно в 2,5 раза ниже.

Наши банки не выдерживают сравнения не только в международном плане, но и в сопоставлении с крупными российскими промышленными предприятиями или предприятиями сферы обслуживания. По объему реализации продукции, инвестиционным потребностям, уровню капитализации, размеру прибыли многие ведущие промышленные предприятия существенно превышают возможности отдельных коммерческих банков.

Скорейшее восстановление и наращивание капитальной базы банковской системы, а также централизация и концентрация национального банковского капитала являются важнейшими предпосылками достижения глобальной политической цели превращения Беларуси в развитую страну с конкурентоспособной экономикой. Банковская система Беларуси должна совершенствоваться. Совершенствование в первую очередь необходимо по линии банковского надзора, по повышению достоверности банковской отчетности через применение жестких штрафных и иных санкций к кредитным организациям прибегающим к намеренному искажению своей отчетности.

К вопросу о банках с государственным участием. В стране есть успешно развивающиеся банки частного сектора, но их не так много. Банки с государственным участием сейчас обеспечивают до половины кредитных вложений в экономику страны, и не надо бояться их укрупнять, следует их активно использовать с целью решения государственных задач. Однако уже сейчас следует иметь в виду, что такое положение отвечает определенному этапу развития страны. На мой взгляд, все коммерческие банки, с участием государства или полностью частные, должны работать по одним правилам, не допускающим искажения условий конкуренции, и под одинаковым жестким контролем Национального Банка Республики Беларусь.

Другое направление совершенствования банковской деятельности, имеющее перспективный характер, - расширение круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле.

В заключение необходимо отметить, что слабость белоруской банковской системы, приведшая ее к тому, что белорусские банки фактически превратились в расчетно-кассовые центры, не выполняющие функций накопления и перераспределения сбережений, и тем более не способных привлекать внешние инвестиции, предопределена не только несовершенством существующего законодательства, но и его несоблюдением.

Обновленное государственное регулирование банковского бизнеса в стране должно строиться не только в направлении контроля, но, прежде всего, с целью создания условий для быстрого наращивания капиталов в стабильном правовом поле и открытой информационной среде.

Таким образом, банковская система представляет собой комплексную проблему, успешное решение которой требует всестороннего анализа условий и факторов, обусловливающих направления его совершенствования.

Список использованных источников

1. Деньги, кредит, банки : учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева; /под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007. - 444 с.

2. Экономическая теория: Учебное пособие / Н.И. Базылев, С.П. Гурко, М.Н. Базылева [и др.]; /под ред. Н.И. Базылева, С.П. Гурко. - Мн.: БГЭУ, 2002. - 432с.

3. Горина, С.А. Государственная политика регулирования, учета и контроля банковско-предпринимательской деятельности / С.А. Горина // Финансы и кредит. - 2004. - № 16. - С. 12-18.

4. Банковские операции: Учеб. пособие / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарковская [и др.]; /под общ. ред. С.И. Пупликова. - Мн.: Выш. шк., 2003. - 351с.

5. Курс экономической теории: учебник - 5 - е дополненное и переработанное издание - Киров: «АСА», 2003 г. - 832с.

6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 623с.

7. Курс экономической теории: Учеб. пособие / А.Н.Тур, М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович [и др.]; /под ред. М.И. Плотницкиго, А.Н. Тур. - Мн.: «Мисанта», 1997. - 432с.

8. Лемешевский И.М. Экономическая теория: Учеб. пособие для вузов. - Мн.: ООО «ФУАинформ», 2002. - 632с.

9. Деньги. Кредит. Банки. /под. ред. проф. Лаврушина О.И. -- М.: Финансы и статистика, 2003.

10. Деньги. Кредит. Банки. Краткий курс / сост. Б.Н. Желиба. -- Мн: БГЭУ, 2006.

11. Братко, А.Г. Банковское право: основные понятия / А.Г. Братко

12. Баранов Э.Ф., Соловьев Ю.П., Посвянская Л.П. Тарифы на услуги естественных монополий и инфляционные процессы // Банковское дело. - 2004. - № 8. - С. 41-47.

13. Банковский портфель 1, Соминтек, М, 1994г. с. 16.

14. Банковский вестник №4(477).Февраль 2010

15. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учеб. / Т.М. Костерина. - М.: Маркет ДС, 2003. - 240 с.

Приложение

Сведения о банках, действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах по состоянию на сентябрь .2010 г.

Полное наименование банка (сокращенное)	Рег. номер, дата регистрации	Кол-во фи-ли- алов	Ф.И.О. председателя	Адрес	Телефон*, Факс*, Телекс*, S.W.I.F.T.*
1. Открытое акционерное общество "Белагропромбанк" (ОАО "Белагропромбанк")	20, 03.09.1991	79	Румас Сергей Николаевич	220036, г.Минск, пр. Жукова, д.3	218-57-77, 136, 218-57-14, 252514 APB RB BY, BAPBBY2X
2. Открытое акционерное общество "Белпромстройбанк" (ОАО "БПС-Банк")	25, 28.12.1991	36	Матюшевский Василий Станиславович	220005, г.Минск, бульвар Мулявина, 6	289-41-48, 148, 210-03-42, 289-45-54, 252410 AVAL
3. Открытое акционерное общество "Сберегательный банк "Беларусбанк" (ОАО "АСБ Беларусбанк")	56, 27.10.1995	71	Ермакова Надежда Андреевна	220050, г.Минск, ул.Мясникова,32	218-84-31, 289-38-30, 226-47-50, 252408 PION BY, AKBB BY 2X
4. Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" (ОАО "Белинвестбанк")	807000028, 03.09.2001	5	Рутковский Александр Евгеньевич	220002, г.Минск, пр.Машерова, 29	239-02-39, 146, 289-35-46, 252512 BELBB BY, BLBB BY 2X
5. "Приорбанк" Открытое акционерное общество ("Приорбанк" ОАО)	12, 12.07.1991	-	Костюченко Сергей Александрович	220002, г.Минск, ул.В.Хоружей,31	289-90-90, 289-91-91, 252268 PRIOR BY, PJCB BY 2X
7. Открытое акционерное общество "Паритетбанк" (ОАО "Паритетбанк")	5, 15.05.1991	-	Панковец Сергей Леонидович	220002, г.Минск, ул.Киселева, 61а	288-32-48, 288-38-37, 252455 RANET BY, POIS BY 2X
8. Открытое акционерное общество "Белорусский народный банк" (ОАО "БНБ-Банк")	27, 16.04.1992	-	Церетели Константинэ	220004, г.Минск, пр.Независимо-сти, 87а	280-16-63, 064914418 BNB RU, BLNB BY 2X
9. Cовместное белорусско--российское oткрытое акционерное общество "Белгазпромбанк" (ОАО "Белгазпромбанк")	16, 19.08.1991	8	Бабарико Виктор Дмитриевич	220121, г.Минск, ул.Притыцкого, 60/2	229-16-16, 259-45-25, 252104 OLIMP BY, OLMP BY 2X
10. Закрытое акционерное общество "АБСОЛЮТБАНК" (ЗАО "АБСОЛЮТБАНК")	34, 29.12.1993	1	Чередник Борис Георгиевич	220023, г.Минск, пр.Независимо-сти, 95	237-07-02, 252696 ABSOL BY, ABLT BY 22
11. Закрытое акционерное общество "Акционерный банк реконверсии и развития" (ЗАО "РРБ-Банк")	37, 22.02.1994	1	Мартынов Юрий Григорьевич	220034, г.Минск, ул.Краснозвёзд-ная, 18	269-23-09, 269-23-39, 252628 IBD BY, REDJ BY 22
12. Закрытое акционерное общество "Минский транзитный банк" (ЗАО "МТБанк")	38, 14.03.1994	-	Жишкевич Андрей Казимирович	220033, г.Минск, пр. Партизанский, 6а	229-99-00, 213-29-09, 252157 MTB BY, MTBK BY 22
13. Открытое акционерное общество "Технобанк" (ОАО "Технобанк")	47, 05.08.1994	5	Михалевич Дмитрий Леонидович	220002, г.Минск, ул.Кропоткина, 44	283-15-10, 252205 TECHB BY, TECN BY 22
14. "Франсабанк" Открытое акционерное общество ("Франсабанк" ОАО)	50, 05.10.1994	1	Ибрагим Колейлат	220035, г.Минск, ул.Татарская, 3	226-62-98, 203-06-40, 252106 TALER BY, GTBN BY 22
15. Закрытое акционерное общество "Трастбанк" (ЗАО "Трастбанк")	53, 09.11.1994	-	Осмоловский Александр Дмитриевич	220035, г.Минск, ул.Игнатенко, 11	203-24-67, 228-52-31, 252 183 TRUST BY, TRUE BY 2X
16. Закрытое акционерное общество Банк ВТБ (Беларусь) (ЗАО Банк ВТБ (Беларусь))	57, 07.10.1996	6	Иванов Владимир Владимирович	220007, г.Минск, ул.Московская, 14	306-26-62, 222-07-09, 306-26-37, 252670 SNB BY, SLAN BY 22
17. Закрытое акционерное общество "Альфа-Банк" (ЗАО "Альфа-Банк")	58, 28.01.1999	-	Калимов Денис Алексеевич	220030, г.Минск, ул.Мясникова, 70	200-68-80, 217-64-84, 200-17-00, 225190 ITIB BY,
18. Открытое акционерное общество "Банк Москва-Минск" (ОАО "Банк Москва-Минск")	807000002, 24.10.2007	-	Раковец Александр Адамович	220002, г.Минск, ул. Коммунистическая, 49	237-97-97, 288-63-02, 239-17-09, 252255 PERUN BY, MMBN BY 22
19. Закрытое акционерное общество "Дельта Банк" (ЗАО "Дельта Банк")	807000015, 25.01.2001	-		220036, г. Минск, ул. Розы Люксембург, 95	279-02-79, 207-36-31, 252025 ATOM BY, ATOM BY 2X
20. Закрытое акционерное общество "Кредэксбанк" (ЗАО"Кредэксбанк")	807000030, 27.09.2001	-	Аксеневич Александр Александрович	220068, г.Минск, ул. Некрасова, 114	287-83-21, 287-83-20, 252100 NIB BY, NOIB BY 2X
21. Открытое акционерное общество "Международный резервный банк" (ОАО "Международный резервный банк")	807000043, 25.02.2002	-		220075, г.Минск, промзона Шабаны, пер. Промышленный 11	299-69-00, 299-69-02, 252020 MRB BY, IRJSBY22
22. Открытое акционерное общество "Хоум Кредит Банк" (ОАО "ХКБанк")	807000056, 10.07.2002	-	Табатадзе Альгердас Николаевич	220018, г.Минск, ул.Одоевского, 129	229-89-89, 229-89-91, LOJSBY22
23. Закрытое акционерное общество "БТА Банк"(ЗАО "БТА Банк")	807000071, 25.07.2002	-	Маренов Султан Тулегенович	220123, г.Минск, ул.В.Хоружей, 20	334-54-34, 289-58-22, 252050 AEIB BY, AEBK BY 2X
24. Закрытое акционерное общество "Белорусско-Швейцарский Банк "БелСвиссБанк" (ЗАО "БелСвиссБанк")	807000069, 07.10.2002	-	Казбанов Виталий Александрович	220004, г.Минск, пр. Победителей, 23, корп. 3	306-20-40, UNBS BY 2X
25. Закрытое акционерное общество "Акционерный коммерческий Банк "БЕЛРОСБАНК" (ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК")	807000097, 22.07.2003	-	Катибников Игорь Васильевич	220029, г.Минск, ул.Красная,7	210-00-22, 284-84-86, 284-49-29, 252015 BLRB RU, BROS BY 22
26. Закрытое акционерное общество "Сомбелбанк" (ЗАО "Сомбелбанк")	807000122, 24.04.2004	-	Медведева Татьяна Михайловна	200050,г.Минск, ул. К.Маркса, 25	328-65-82, 220-25-96, 252340 SOMBB BY, SOMA BY 22
27. Закрытое акционерное общество "Белорусский Банк Малого Бизнеса" (ЗАО "Банк ББМБ")	807000201, 28.08.2008	-	Стивен Джеймс Орлески	220012, г.Минск, ул. Сурганова, 28	202-10-55, 385-22-14, 385-22-13, BBSB BY 2X
28. Закрытое акционерное общество "Банк торговый капитал" (ЗАО "ТК Банк")	807000163, 12.09.2008	-	Веретельников Андрей Борисович	220035, г. Минск, ул. Тимирязева, 65А	233-95-75, 233-95-85, 294-50-06, 252155 BBTKB BY, BBTK BY 2X
29. Закрытое акционерное общество "Цептер Банк" (ЗАО "Цептер Банк")	807000214, 13.11.2008	-	Дворников Игорь Андреевич	г. Минск, ул.Платонова, д. 1Б	331-89-49, 331-89-48, 252180 ZEPT BY, ZEPTBY2X
30. Закрытое акционерное общество "Евробанк" (ЗАО "Евробанк")	807000148, 09.09.2009	-	Проворов Михаил Игоревич	220020, г. Минск, ул. Тимирязева, 129, корп. 5	259-62-86, 259-62-86, 252086EURO BY, EUBK BY 2X
31. Закрытое акционерное общество "Онербанк" (ЗАО "Онербанк")	807000227, 16.10.2009	-	Талеби Гелин Гешлаги Муса	220004, г.Минск, ул. Клары Цеткин, д.51	306-25-91, HNRBBY2X

Примечание: * - по состоянию на ноябрь 2009 г.

Размещено на Allbest.ru

...