Сущность и особенности банковского кредита

Размещено на http://allbest.ru

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Сущность и особенности банковского кредита

МИНСК 2010

Содержание

Введение

1. Сущность кредита

2. Сущность и особенности банковского кредита

2.1 Роль банковского кредита в рыночной экономике

2.2 Понятие банковского кредита

2.3 Основные принципы банковского кредита

2.4 Особенности банковского кредита

3. Виды банковских ссуд

3.1 Классификация кредитов

3.2 Условия и особенности выдачи кредитов на заработную плату

3.3 Условия и особенности выдачи кредитов при овердрафтном кредитовании

3.4 Условия и особенности выдачи микрокредита

3.5 Особенности выдачи кредита при консорциальном кредитовании

3.6 Особенности кредитовании органов местного управления

3.7 Особенности выдачи кредита при инвестиционном кредитовании

4. Перспективы развития банковского кредитования РБ

Заключение

Список использованных источников

Введение

Проблема развития банковского дела во всем мире и Белоруссии в частности приобретает все большую актуальность на сегодняшний день.

В связи с состоянием белорусской экономики сегодня данная проблема, я думаю, требует глубокого изучения.

Сейчас появилось множество коммерческих банков, не все они способны выдержать жёсткую конкуренцию в условиях рынка и наша цель, на мой взгляд, состоит в том, чтобы помочь сориентироваться современному предпринимателю, бизнесмену, да и любому человеку, желающему сохранить и приумножить свой капитал, разумно использовать свои денежные средства.

Каждое физическое или юридическое лицо, так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам.

Банки, собирая временно неиспользуемые денежные ресурсы, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Очень важную роль на сегодняшний день играет банковский кредит. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В тоже время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.

Задачи данной работы - попытаться наиболее полно раскрыть сущность банковского кредита, определить такие понятия, как формы и виды банковского кредита, исследовать его специфику в Белоруссии, а также определить роль кредита в современной экономике.

1. Сущность кредита

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - «верую, доверяю» и «долг», «ссуда».

Кредит - это объективная, самостоятельная экономическая категория.

Кредитные отношения возникают вместе с товарным производством.

Кредит представляет собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности и срочности платности. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых в настоящее время отличаются значительным многообразием. Сущность кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

В связи с этим можно дать следующее определение кредита как экономической категории: кредит-это экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Из этого определения видно, что субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Кредитор - это лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок. Кредитору присуще следующие особенности:

- предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;

- аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;

- заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;

-предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

Заемщик - это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств- государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.

Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов - банков.

Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные денежные средства они аккумулируют. Банки могут использовать для кредитования не только собственные и привлеченные, но и эмитированные средства. Помимо банковских организаций в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать хозяйствующие субъекты, небанковские кредитные организации (финансовые и страховые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные фонды и др.), физические лица, государства, международные финансовые институты. Следует отметить, что владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может предоставить в кредит стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе. Это происходит, например, при коммерческом кредите, когда кредитор реализует товары с отсрочкой платежа.

Банковский кредит - это основная современная форма кредита, которая всегда предоставляется в денежной форме.

2. Сущность и особенности банковского кредита

2.1 Роль банковского кредита в рыночной экономике

В рыночной экономике основной формой кредита является банковский кредит. Кредитование хозяйственных субъектов и граждан является одной из важнейших функций банков как специализированных кредитных учреждений. Банковский кредит -- необходимый инструмент стимулирования народного хозяйства, без которого не могут успешно работать товаропроизводители.

Вопросы, связанные с привлечением денежных средств на цели развития экономики, постоянно находятся в поле зрения правительства, руководителей крупных промышленных предприятий и частных предпринимателей.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В условиях сложного финансового положения многих отечественных предприятий и ограниченности их собственных ресурсов проблема получения банковского кредита становится одной из важнейших не только с позиций текущей деятельности, но и перспектив развития хозяйствующих субъектов.

В настоящее время актуальность банковского кредитования не снизилась, а, скорее усилилась, в связи с осознанием того факта, что производственная сфера товаров и услуг требует неотложных мер по обновлению материально-технологической базы и созданию новых производств.

2.2 Понятие банковского кредита

Банковский кредит -- это основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование и за определенную плату. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Необходимость

Использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотного и основного капитала, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя и др.

Банковский кредит - основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.

Банковский кредит предоставляется банками с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

В Республике Беларусь основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей определены «Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата». Они обязательны для использования банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и кредитополучателями.

2.3 Основные принципы банковского кредита

Система банковского кредитования охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, а также контроль в процессе кредитования.

Принципы кредитования - главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.

Организация кредитного процесса включает в себя несколько стадий: формирование кредитной и процентной политики, осуществление кредитного обслуживания клиентов, определение рейтинга выданных кредитов и анализ кредитного портфеля банка, постановку контроля за соблюдением условий кредитной сделки, юридическое сопровождение выдаваемого кредита.

Кредитование хозяйствующих субъектов осуществляется банком на коммерческой договорной основе при соблюдении определённых принципов. Они представляют собой главный элемент системы кредитования, так как отражают сущность и содержание кредита, требования объективных экономических законов.

Принципы кредитования приняты подразделять на следующие две группы:

1) общеэкономические принципы, присущие всем экономическим категориям.

Это такие принципы как экономичность, комплексность, дифференцированность.

2) принципы, отражающие сущность и функции кредита.

Сюда можно отнести срочность, возвратность, обеспеченность, платность, целевой характер ссуд.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях

Для банка экономичность приводит к возможности ускорения кругооборота кредитных ресурсов; для заёмщика экономичность в использовании кредита обеспечивает сокращения размера платы за кредит, увеличивает его доходы.

Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учёта закономерностей развития экономики в определённый период.

Дифференцированность заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.

Принцип возвратности заключается в том, что, использовав ссуду в своём воспроизводственном процессе, заёмщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит от других категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать.

Принцип срочности состоит в том, что, в кредитном договоре определяется конкретный срок погашения ссуды. Он устанавливается с учётом характера потребности, на которую выдаются денежные средства, и зависят от периода их высвобождения у заёмщика, то есть времени поступления выручки от реализации товаров или дохода (прибыли). Если нарушается срок использования ссуды, он теряет подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в республике.

С переходом к рыночным отношениям принципу срочности придаётся особое значение.

Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно и его объёмы и темпы роста.

Во-вторых, наличие такого принципа обеспечивает ликвидность коммерческих банков на должном уровне.

И, в-третьих, соблюдение принципа срочности возврата кредита каждым отдельным заёмщиком позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды, открывает возможность получения в банке новых кредитов.

Обеспеченность. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться движение реально существующей стоимости или создания новой. Иными словами, каждому рублю банковских средств, находящихся в банковском обороте, должен противостоять рубль соответствующих материальных ценностей или полезных затрат.

Возврат ссуд должен осуществляться за счёт завершения тех хозяйственных операций, для проведения которых они были выданы. В современных условиях трактовка принципа обеспеченности несколько расширилось. банковский ссудный овердрафт кредит

Под обеспечением следует понимать наличие у заёмщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита.

Принцип платности заключается в том, что за пользование заёмными средствами заёмщик, как правило, уплачивает кредитору ссудный процент.

Процентная ставка призвана стимулировать погашение ссуды в установленные сроки, а также рациональное использование собственных ресурсов.

Кредитор за счёт ссудного процента компенсирует свои издержки и кредитные риски, получает прибыль и создаёт свои фонды. Тем самым ссудный процент стимулирует банки повысить количество кредитных операций, ускорить оборачиваемость кредитных ресурсов и осуществлять контроль эффективности их использования.

Целевой характер ссуды, её назначение определяет прежде всего заёмщик, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования.

Объектами краткосрочного кредитования выступают товарно-материальные ценности, затраты производства, средства в расчётах, потребность в средствах для текущих платежей при временных финансовых затруднениях, недостаток собственных оборотных средств и т.д. Без соблюдения принципа целевого использования кредита трудно обеспечить его возвратность в установленные сроки.

Приведенные выше основополагающие принципы представляют собой главный элемент системы кредитования, так как они отражают сущность и содержание кредита, требования объективных экономических законов.

Руководствуясь законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений банка, должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита. Банки выполняют определенные операции, оказывают услуги своим клиентам.

2.4 Особенности банковского кредита

Существуют следующие особенности банковской формы кредита:

- первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами.

Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

- вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

- третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим.

Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент.

Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

3. Виды банковских ссуд

3.1 Классификация кредитов

Кредиты, которые предоставляются банками, можно классифицировать по разным признакам. Лишь комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее всего охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

Кредиты подразделяются:

На -- краткосрочные;

-- долгосрочные;

На __инвестиционные и в текущую деятельность.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения основного долга, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

К долгосрочным кредитам относят все иные кредиты.

Классификация на кредиты в текущую деятельность и инвестиционные кредиты осуществляет на основании цели.

К кредитам в текущую деятельность относятся краткосрочные и долгосрочные кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением оборотных активов, в том числе кредиты на выплату заработной платы, кредиты, целевое использование которых не установлено, а также предоставление овердрафта.

К инвестиционным кредитам относят краткосрочные и долгосрочные кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов, в том числе кредиты лизинговым компаниям на приобретение объектов для последующей передачи их в финансовую аренду (лизинг), а также кредиты на приобретение предметов проката.

Кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, если выдача в иностранной валюте не запрещена законодательством РБ.

Следует выделить основные виды кредитов:

- кредит на заработную плату;

- овердрафтное кредитование;

- микрокредиты;

- инвестиционные кредиты;

- консорциальное кредитование;

-кредитование органов местного управления;

- кредиты физическим лицам.

По способу погашения:

- погашаемые одной суммой в конце срока;

-погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм);

- погашаемые неравными долями через различные промежутки времени.

По целевому назначению:

Целевое использование кредита может не устанавливаться, кроме кредитов, выдаваемых:

- под гарантию Правительства Республики Беларусь,

- под гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа,

- на выплату заработной платы,

- на реализацию инвестиционного проекта.

По форме предоставления кредита:

· кредит в безналичной порядке:

- путем перечисления банком денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя (как в белорусских рублях, так и иностранной валюте) мемориальным ордером или платежным поручением банка (на основании уполномоченного подразделения);

- путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем - платежных поручений кредитополучателя или платежных требований, акцептованных кредитополучателем;

-путем оформления мемориального ордера или платежного поручения банка при использовании денежных средств в соответствии с указанием кредитополучателя;

- в наличной форме (как правила физическим лицам).

По технике предоставления:

Кредит может быть выдан единовременно либо путем открытия кредитной линии. Кредитная линия может быть:

- возобновляемой, когда при погашении части задолженности кредитополучателю выдается кредит в пределах лимита выдачи и лимита задолженности ( при овердрафтном кредитовании-лимита овердрафта), при этом установленный лимит задолженности меньше, чем лимит выдачи;

- невозобновляемой, представляющей собой обязательство банка в течении определенного договором периода предоставлять кредит отдельными частями по мере необходимости в пределах согласованных с кредитополучателем лимита выдачи и лимита задолженности.

По наличию обеспечения:

- поручительство третьих лиц;

- гарантийный депозит денег;

- залог и его страхование;

-перевод страхового титула на имущество.

По способу предоставления кредита:

- индивидуальный кредит (предоставляемый заемщику одним банком);

-синдицированный.

По способу взимания ссудного процента:

-плата в момент погашения ссуды;

- плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора.

Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

3.2 Условия и особенности выдачи кредитов на заработную плату

Кредит на выплату заработной платы - это целевой кредит, размер которого банк либо ограничивает конкретной суммой (разовый кредит), либо определяет его в виде возобновляемой кредитной линии.

Кредит на выплату заработную платы выдается на срок не более 6 месяцев кроме случаев, определенных правительством Республики Беларусь. Один кредитополучатель имеет право одновременно пользоваться не более чем тремя кредитами на выплату заработной платы или не более чем тремя траншами в рамках кредитной линии, открытой для выплаты заработной платы, с установлением срока погашения каждого выданного транша до 6 месяцев. При наличии фактической задолженности, сформированной тремя выданными траншами, последующая выдача части кредита по возобновляемой кредитной линии не осуществляется до момента погашения одного или всех траншей.

Кредит на выплату заработной платы предоставляется путем:

- перечисления банком денежных средств на текущий расчетный счет кредитополучателя;

- зачисление в установленном законодательством Республики Беларусь порядке на текущие счета (кар-счета) работников;

- перечисление на счета третьих лиц платежей, включаемых в соответствии с законодательством Республики Беларусь в сумму кредита на выплату заработной платы.

Проверка целевого использования кредита на выплату заработной платы не осуществляется.

3.3 Условия и особенности выдачи кредитов при овердрафтном кредитовании

Право на получение овердрафта по текущему (расчетному) счету (карт-счету) в белорусских рублях в банках предоставляется юридическим лицам (за исключением обособленных подразделений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), по месту открытия их текущего (расчетного) счета.

Использование овердрафта по текущему (расчетному) счету (карт-счету) кредитополучателя в иностранной валюте не допускается.

Для получения овердрафта заявитель должен соответствовать следующим критериям в совокупности:

- являться клиентом банка не менее шести месяцев;

-осуществлять свою хозяйственную деятельность непрерывно не мене одного года с даты регистрации;

- иметь устойчивый характер оборотов по текущему (расчетному) счету;

-не иметь проблемных долгов (пролонгированных, просроченных) с учетом процентов по активным операциям кредитного характера;

-иметь 1 или 2 группу кредитного рейтинга.

3.4 Условия и особенности выдачи микрокредита

Понятие «микрокредит» применяется к кредитам с ограничением по сумме, сроку пользования и особому порядку рассмотрения и сопровождения кредита.

Сумма микрокредита определяется исходя из потребности и возможности своевременно обеспечивать исполнения обязательств по кредитному договору.

К микрокредитам относятся кредиты, предоставляемые банком по упрощенной процедуре, при условии, что показатель задолженности кредитополучателя по этим кредитам не превышает 7500 базовых величин, установленных законодательством. Микрокредит может быть выдан как единовременно, так и оформлен в виде кредитной линии, в том числе возобновляемой.

Микрокредиты могут выдаваться;

- на цели связанные с созданием и движением оборотных активов, за исключением кредитов на выплату заработной платы, сроком до 1 года включительно;

- на цели, связанные с созданием и движением внеоборотных активов, сроком до 3-х лет включительно;

- без указания цели сроком до 1 года включительно.

3.5 Особенности выдачи кредита при консорциальном кредитовании

Консорциальное кредитование предусматривает концентрацию ресурсов нескольких банков-участников на основе договора по предоставлению кредита через банк-агент на условиях солидарной ответственности.

Консорциальное кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем.

В договоре по предоставлению кредита между банками- участниками при консорциальном кредитовании отражаются: порядок предоставления и возврата денежных средств, покрытия расходов и убытков банков-участников по обслуживанию кредита, а также распределение кредитных рисков и льгот пропорционально доле участия банка в консорциальном кредитовании и т.д.

Синдицированные кредиты являются разновидностью консорциальных кредитов и предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками-участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого банками - участниками с кредитополучателем.

3.6 Особенности кредитовании органов местного управления

Местные исполнительные и распорядительные органы в рамках их компетенции, установленной нормативными правовыми актами, определяющими статус этих органов, могут своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права и обязанности от имени административно-территориальных единиц, в том числе выступать Кредитополучателями.

Кредитоспособность таких органов определяется исходя из отсутствия неисполненных обязательств перед банком по ранее выданным кредитам и наличия источников погашения кредитной задолженности, которое подтверждается предоставлением соответствующего документа, подтверждающего наличие в местном бюджете средств на выполнение обязательств.

3.7 Особенности выдачи кредита при инвестиционном кредитовании

Сумма (лимит выдачи) инвестиционного кредита устанавливается исходя из общей стоимости инвестиционного проекта с учетом иных источников его финансирования.

Кредитные средства, выделяемые на строительство новых объектов, реконструкцию (модернизацию, техническое перевооружение или переоснащение), расширение существующих производств, могут осваиваться посредством;

-оплаты авансов на выполнение строительных и иных специальных монтажных работ;

- оплаты за строительные работы, выполненные в соответствии с проектно-сметной документацией и договором подряда, на основании документов, оформленных в соответствии с требованиями законодательства;

- предварительная оплата (аванс) на поставку (изготовление) строительных материалов;

- оплата за полученные по товарно-транспортным (товарным) накладным строительные материалы, изделия, конструкции, оборудование;

-средства перечисляются на текущий (расчетный) счет поставщика (изготовителя);

-средства перечисляются на текущий (расчетный) счет поставщика (изготовителя).

4. Перспективы развития банковского кредитования РБ

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран и даже РФ, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в РБ оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком РБ жесткая денежно-кредитная политика,

2. политика рефинансирования коммерческих банков,

3. инфляционные процессы в экономике,

4. валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки,

5. уровень эмиссии денежных средств,

6. наличие внешних источников финансирования,

Основными же внутренними факторами являются:

1. структура ресурсной базы коммерческих банков,

2. качество кредитного портфеля,

3. наличие и структура клиентской базы.

Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Основным источником расширения ресурсной базы стали средства вкладов (депозитов) предприятий и граждан.

Рост объемов кредитования реального сектора экономики, с одной стороны, обусловлен увеличением спроса предприятий на кредиты с целью финансирования развития производства, а также снижением стоимости банковских кредитов. С другой стороны, рост предложения кредитов банками обусловлен снижением доходности других сегментов финансового рынка, увеличением объемов ресурсной базы банков.

Основной объем кредитных операций сконцентрирован в банках, уполномоченных Правительством Республики Беларусь обслуживать государственные программы социально-экономического развития. На их долю приходится около 90% всей кредитной задолженности клиентов.

Несмотря на достаточно высокие показатели качества кредитного портфеля, банковская система Республики Беларусь не в полной мере компенсирует имеющийся кредитный риск.

Поскольку реальный сектор экономики продолжает оставаться приоритетной сферой кредитных вложений банков, их кредитная политика направлена на поддержание функционирования и экономическую стабилизацию предприятий ведущих отраслей, а также наиболее важных и социально значимых производств. Однако сложное финансовое положение предприятий, вызванное не столько внутренними факторами, сколько причинами общеэкономического характера, привело к тому, что многие из них постоянно испытывают острую нехватку оборотных средств из-за низкой рентабельности реализуемой продукции, а все это ведет к постоянному вовлечению в оборот банковского кредита, выдаваемого на грани допустимого риска. В итоге, экономические трудности, переживаемые предприятиями республики, сказываются и на кредитных операциях банков.

Наиболее яркой иллюстрацией тому стала практика выдачи кредитов на погашение задолженности по заработной плате, вызванная необходимостью оказания предприятиям финансовой поддержки и недопущения социальной напряженности в обществе. Задолженность по заработной плате превратилась в один из наиболее часто встречающихся объектов кредитования в тех банках, которые в значительной степени связаны с обслуживанием промышленности. К сожалению, кредиты на зарплату становятся фактически безвозвратными, т. к. их выдача происходит из месяца в месяц и их объем все время возрастает [24, c. 18].

Рост ресурсов банков будет осуществляться за счет внутренних источников, формируемых развитием экономики, и внешнего инвестирования.

Наряду с наращиванием ресурсной базы и кредитования экономики значительное внимание будет уделяться оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет:

1. увеличения доли долгосрочных привлеченных средств;

2. повышения качества управления ликвидностью банков;

3. совершенствования экономических нормативов в области допустимости

4. отдельных пассивных и активных операций;

5. расширения перечня современных банковских операций и услуг,

6. особенно платных услуг для населения, и формирования надежной системы

7. гарантирования вкладов населения.

По мере расширения банковских операций будет осуществляться повышение капитализации банковской системы в целях снижения банковских рисков и, соответственно, увеличения устойчивости деятельности банков.

Центральным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора останутся приближение к международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, последовательное внедрение и следование проверенным мировой практикой принципам и подходам к банковскому регулированию и надзору.

По мере создания необходимой нормативно-правовой базы будут ужесточены условия государственной регистрации и лицензирования деятельности банков в части определения обязательных требований к бизнес-плану при создании банка и повышения требований к деловой репутации кандидатов при назначении на руководящие должности в банках.

Продолжится совершенствование системы экономических нормативов для банков, ограничивающих риски банковской деятельности. Будут внедрены требования по отслеживанию, оценке и ограничению рыночных рисков, а также требования по достаточности капитала для покрытия операционных рисков и рекомендации по управлению ими.

Продолжится работа по обеспечению информационной прозрачности белорусских банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Для повышения объективности оценки финансового положения банков и укрепления доверия предприятий и населения к банковской системе в целом будет продолжен поэтапный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности.

Продолжится работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковскими системами других государств СНГ. Большое внимание будет уделено мероприятиям в области банковской деятельности по формированию Единого Экономического Пространства Российской Федерации, Республики Беларусь, Республики Казахстан и Украины.

Взаимоотношения с ЕБРР будут направлены на привлечение финансовых ресурсов данной организации в банковскую систему страны для нужд малого и среднего бизнеса, участие в акционерных капиталах белорусских банков, создание банка микрокредитования [23, c 18].

Заключение

Исходя из выше изложенного, можно утверждать, что банковский кредит оказывает прямое влияние на экономику страны. Он является формой движения ссудного капитала, обеспечивающей кругооборот промышленного и торгового капитала.

Ввиду этого возникает вопрос об эффективном использовании ссужаемых денежных средств субъектами экономической деятельности. Разработка кредитной политики государства - сложная и ответственная задача, от которой во многом зависят темпы социально-экономического развития государства. Эффективная кредитная политика - результат не только последовательной государственной политики, реализуемой с помощью законодательства, разрабатываемых программ, касающихся структурной перестройки, но и профессионального управления кредитными активами банков.

Зачастую уровень собственных средств предприятий не обеспечивает требуемые объемы капитальных вложений для обновления и модернизации производства, внедрения новых технологий и систем управления. Именно в такой ситуации предприятия прибегают к помощи банков посредством кредитования.

Особенности банковского кредита проявляются в его отличии от других форм кредитов. Отличительная черта состоит в сущности и субъектах кредитных отношений. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату физическим и юридическим лицам на условиях обеспеченности, возвратности, срочности и платности; в форме его предоставления.

Основной функцией банковского кредита является аккумулирование временно свободных средств, их перераспределение на условиях возвратности, а также эмиссия денежных знаков в обращение через систему кредитования.

Таким образом, особенности банковского кредита определяют его важную роль, как в экономике всей страны, так и в хозяйственно-финансовой деятельности каждого конкретного предприятия.

Кредит выступает одним из факторов развития рыночных отношений, стимулирования расширенного воспроизводства товаров, повышения эффективности производства.

По мере развития рыночных отношений повышается не только значение перераспределительной функции кредита, но и все более возрастает его регулирующая роль, так как в рыночной экономике кредит выступает инструментом непосредственного регулирования процессов воспроизводства, а также стимулирования производства.

Благодаря направлению кредитных ресурсов на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий, банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.

Кроме того, банковский кредит выступает как фактор децентрализации управления экономики.

В условиях развития процесса интеграции экономики Республики Беларусь в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда.

Список использованных источников

1. Бобылев А.И. Демичев Д.М.,Шингель Н.А. Правовой режим использования и охраны природных объектов и природных ресурсов, Учебное пособие - Мн: Изд-во БГУ,1993.

2. Неверов А.В. Экономика природопользования - Мн: НКФ «Экоперспектива» 1990.

3. Шимов О.С. Соколовский Н.К. Экология и экономика природопользования Минск БГЭУ 2002.

Размещено на Allbest.ru

...