История банковского дела

Размещено на http://www.allbest.ru/

Филиал ГОУ ВПО

«Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет»

в г. Вологда

Контрольная работа по дисциплине

«История банковского дела»

Вариант №7.

Вологда-2011

Содержание

1. Общественные банки в первой половине 19 века

2. Денежная реформа 1947 года

3. Список литературы

банк общественный реформа денежный

1. Общественные банки в первой половине 19 века

Городские общественные банки -- это кредитные организации, основанные на средства, предоставленные городами или пожертвованные частными лицами и создававшиеся, главным образом, для обслуживания мелких торговцев и малодостаточного городского населения и возникшие еще в период правления Екатерины II. [1]

Городские общественные банки возникли в начале XIX в. Казенные банки не были в состоянии обеспечить стремительно возрастающие потребности промышленников и купцов в кредите. В связи с этим в течение первой половины XIX столетия в ряде городов России делались многочисленные попытки организовать частные коммерческие банки. В роли инициаторов чаще всего выступали купцы, выделявшие необходимые основные капиталы для создаваемых банков.

Благодаря тому, что в начале XIX в. уровень ссудного процента в России был исключительно высоким, капиталы частных банков росли сравнительно быстро, и некоторые из них оказались настолько жизнеспособными, что сохранились и в пореформенное время. Таким был, например, Общественный заемный банк, организованный в Вологде на средства, собранные от мещан и купцов.

В 1809 г. крупный купец К. А. Анфилатов, участвовавший во внешней торговле России, создал в г. Слободском Вятской губернии специальный банк для кредитования торговых людей и ремесленников. Такие же банки были созданы в 1819 г. в г. Осташкове Тверской губернии купцом Савиным, в г. Иркутске -- в 1836 г. Медведниковой и в ряде других городов. К 1857 г. в России было уже 15 таких городских банков.

Следуя общему направлению политики самодержавия, Министерство финансов отдавало все средства, мобилизованные казенными банками, на поддержку крепостнического землевладения либо использовало их как источник чрезвычайных средств для покрытия бюджетного дефицита. Оно не нисколько заботилось в этот период о частном капиталистическом кредите и не поддерживало его.

Городские общественные банки, учрежденные до 1857 г., т. е. до издания нового положения о городских общественных банках, действовали только в следующих населенных пунктах (табл. 1).

Таблица 1. Первые городские общественные банки России

Таблица показывает малые размеры капиталов банков, что в известной мере предопределяло ничтожный объем их операций. Среди операций городских банков большое место занимали ссуды под залог недвижимости. Эти кредитные учреждения превращались по существу в зародыши городских ипотечных банков. Всего к середине XIX в. создана 21 кредитная организация, суммарный капитал составлял 0,5 млн руб.

К концу 1850-х гг. в банковской системе России произошли существенные изменения. Заемный и Коммерческий банки были объединены в единый Государственный банк, явившийся прообразом центрального банка страны. Именно с созданием центрального банка начинается история полноценной банковской тогда системы России.

В 1860-е гг. городские банки получили распространение в провинции. Они создавались за счет пожертвований. В соответствии с уставом городские общественные банки состояли при местных городских думах и находились под наблюдением и ответственностью городского общества. К началу 1914 г. в России было 343 городских банка с капиталом в 63,4 млн руб. Эти банки обслуживали среднюю и мелкую торгово-промышленную клиентуру, а также могли выдавать ссуды под залог городской недвижимости.[2]

Нормативная база. Отправной точкой в истории городских общественных банков стала Жалованная грамота городам Екатерины II. Статья 153 этого документа, утверждённого в 1785 г., гласила, что "из остающихся от городового расхода денег дозволяется городам завести банки на общих государственных установлениях, или же в заведённые публичные банки деньги свои отдавать для приращения". [3]

В 1857 г. были изданы правила для городских банков. К тому времени в стране насчитывался 21 такой банк с общим капиталом около 0,5 млн руб. В 1857 году в целях регламентации деятельности городских общественных банков и их дальнейшего развития было издано специальное Положение о городских общественных банках. Однако этот документ, подготовленный явно второпях, не только не укрепил авторитет этих полезных для общества кредитных учреждений, но и не учел многое из того, что было уже реально достигнуто практикой деятельности городских общественных банков. Согласно Положению 1857 года городским банкам разрешалось выдавать ссуды только местным жителям, при этом размер ссуд определялся принадлежностью заемщика к той или иной купеческой гильдии. Директором банка пожизненно назначался его учредитель, наделенный правом раздавать кредиты по собственному усмотрению. Положение мало способствовало привлекательности городских общественных банков. Свидетельством этого стало то обстоятельство, что в конце 50-х - начале 60-х годов в империи было основано всего четыре городских общественных банка - в Елабуге (1859), Самаре (1860), Калуге (1861) и Соликамске (1861). Располагая сравнительно незначительным капиталом, эти банки не смогли организовать широкой общественно-полезной деятельности.

Вскоре Положение о городских общественных банках было подвержено существенной переработке. 6 февраля 1862 года оно вышло в новой редакции, в большей степени отвечавшей новым требованиям социально- экономического развития страны.

В соответствии с Положением 1862 года, городские общественные банки должны были находиться в непосредственном ведении местных городских дум, под наблюдением и ответственностью городских обществ. Правление банка, состоящее из директора и его товарищей (не менее двух), избиралось городской думой сроком на 4 года. Через городскую управу в думу должна была представляться банковская отчетность. Для ее проверки думой учреждалась особая ревизионная комиссия. Право проводить чрезвычайные ревизии городских общественных банков было предоставлено министру финансов. Основной капитал учреждаемого банка должен был составлять не менее 10000 рублей. Кроме этого банк был обязан отчислять из прибылей по 10-20% на образование запасного капитала, и накапливать его до суммы, определенной при учреждении. Запасный капитал предназначался как для покрытия возможных убытков, так и для пополнения основного капитала банка. При этом запасный капитал должен был храниться или в государственных фондах, или в государственных банках.

Положение 1862 года ставило перед городскими общественными банками две основные задачи:

1. доставляя своим клиентам легко доступный и дешевый кредит, способствовать оживлению и развитию торгово-промышленной деятельности городов, предоставить им помощь от банковских прибылей для благоустройства, развития народного благосостояния и благотворительности;

2. доставить обывателям возможность выгодно и безопасно помещать свои сбережения, целость и неприкосновенность которых гарантируется имущественной ответственностью всего городского общества.

26 апреля 1883 года было издано новое Положение о городских общественных банках, более детально регламентировавшее круг и границы проводимых ими операций. За деятельностью городских банков был введен более жесткий правительственный контроль (как оказалось, не лишний), в частности, вводились периодические ревизии, осуществлявшиеся по согласованию Министерства финансов и Министерства внутренних дел, регламентировалось ведение банковской документации. Была введена пятикратная норма обязательств банка сравнительно с собственными капиталами. Согласно новым требованиям в кассе городского общественного банка должна была находиться в наличности сумма, составлявшая не менее 10% банковских обязательств. Определенными условиями ограничивался кредит лицам, служившим в органах городского управления.[4]

2. Денежная реформа 1947 года

Великая Отечественная война сопровождалась значительными расходами государственных средств. Дефицит государственного бюджета покрывался за счет денежной эмиссии, которая существенно увеличилась в первые три года войны. Количество бумажных денег в обращении, по официальным данным, возросло в 2,4 раза. Помимо этого, на временно оккупированной территории врагом местное население пользовалось подделками советских денежных знаков. Фашисты прибегали к выпуску фальшивых денег, используя рисунок, цифры номинала, надписи настоящих советских денежных знаков. Немецкие оккупанты пустили в оборот пока неизвестное количество червонцев эмиссионного банка в Киеве в 1941 г. В ходе победоносного наступления Красной армии 1943-- 1944 гг. враг был изгнан с советской территории, а фальшивые деньги стали изыматься и уничтожаться органами Советской власти. В какой-то мере они привели все же к засорению денежного обращения.

Следует также напомнить, что в советском тылу основные потребительские товары исчезли из свободной продажи и распределялись по карточкам в недостаточном для физического удовлетворения потребностей человека количестве. В условиях карточной системы появились неисчерпаемые возможности для легального и нелегального перераспределения доходов*. Лица, торговавшие на колхозных рынках, смогли увеличить вполне легально свои доходи в 6 раз. В еще большей степени возросли нелегальные доходы тех лиц, кто во время войны имел отношения к материально-техническому снабжению армии, предприятий и населения.

С окончанием войны очень важно было ликвидировать негативные последствия в области денежного обращения. Наличие излишней денежной массы отрицательно сказывалось на благосостоянии народа. Не устранив излишек бумажных денежных знаков, государство не могло отменить карточную систему. Поэтому в действиях властей сразу же обозначилось жесткое административное регулирование денежного обращения.

* Вопрос о проведении после войны денежной реформы впервые возник еще в декабре 1943 г. Он обсуждался на высшем уровне. Сталин потребовал, чтобы реформа была построена на жестких нормах обмена. По свидетельству наркома финансов А. Г. Зверева, реформу стали готовить в обстановке «строгой секретности под личным контролем Сталина». Социальная группа определила порядок необходимых мероприятий. Были установлены сроки, напечатаны и разосланы в обменные пункты новые деньги. Каждая республика, каждый край и каждая область получили необходимое количество денег.

Денежную реформу и отмену карточной системы предполагалось осуществить осенью 1946 г. Однако сильная засуха на значительной территории страны привела к сокращению государственных запасов продовольствия. Кроме того, СССР оказал помощь зерном странам Восточной Европы, которые вошли в орбиту его влияния. Поэтому денежную реформу пришлось отложить до 1947 г.

К концу1947 г. власти были готовы к проведению денежной реформы. К этому времени промышленное производство достигло довоенного уровня, существенных объемов достигли заготовки сельскохозяйственной продукции. Крупные товарные запасы, сделанные государством, должны были обеспечить быстрое и эффективное проведение реформы. Их накопление было сделано для того, чтобы после отмены карточной системы полностью удовлетворить спрос населения на товары по новым единым ценам. Кроме того, Правительству удалось достичь устойчивого, сбалансированного бюджета. Так, в 1946 г. превышение доходов над расходами составило 18,6 млрд рублей, что оказало положительное влияние на денежное обращение.

Провести реформу в обстановке строжайшей секретности не удалось. Из-за любопытства многие сотрудники финансовых учреждений вскрыли специальные пакеты с документами о денежной реформе до особого указания, ранее обозначенного срока. Утечка информации спровоцировала общую панику и ажиотаж в сберегательных кассах*. До конца ноября в сберегательные кассы Москвы ежедневно поступало 7--8 млн рублей и примерно столько же выплачивалось вкладчикам. Но уже с 28 ноября объем денежных операций увеличился в 3 раза, 29 ноября -- в 7 раз, а 30 ноября -- уже в 10 раз. В столичных магазинах -- коммерческих, комиссионных, промтоварных -- было не протолкнуться, очереди выходили на улицы. На устах людей было слово «реформа», и никто не знал в какую сторону она обернется -- в лучшую или нет.

Схожая картина наблюдалась не только в Москве, но и во всех крупных городах страны. Они пережили тоже предреформенный ажиотаж. Из-за дефицита информации реформа обросла самыми разнообразными слухами, что не способствовало «нужному» поведению граждан и привело к еще большим потерям для простых советских людей.

14 декабря 1947 г. Совет Министров СССР и ЦК ВКП(б) издали постановление «О проведении денежной реформы и отмене карточек на продовольственные и промышленные товары». В соответствии с изданным постановлением в обращение выпускались новые денежные знаки в рублях образца 1947 г. Деньги надлежало обменивать в кредитных учреждениях и специально созданных обменных пунктах.

Обмен денег проводился в предельно сжатые сроки с 16 по 22 декабря, а в отдельных районах страны -- по 29 декабря 1947 г. Граждане обменивали наличные деньги из расчета 10:1 (10 рублей старого образца на 1 рубль нового образца). Вклады в сберегательных кассах переоценивались в зависимости от их размера: до 3 тыс. рублей включительно в номинальной сумме -- рубль за рубль (1:1), затем действовала система постепенного обесценения старого рубля. Вклады до 10 тыс. рублей включительно зачислялись так: первые 3 тыс. рублей без изменения номинальной суммы, а остальную часть вклада переоценивали в соотношении за 3 рубля старых денег -- 2 рубля новых. Такой же порядок был определен для вкладов свыше 10 тыс. рублей. Первые 10 тыс. рублей зачислялись в размерах, указанных выше, а остальная часть вклада переоценивалась в пропорции 2 рубля старых денег на 1 рубль новых денег*. Денежная реформа была проведена быстро. Обмен денежных знаков проходил на льготных условиях для граждан. После проведения денежной реформы прекращалось хождение старых денег, они утрачивали свою платежность. Денежной реформой предусматривался выпуск в обращение билетов Госбанка СССР достоинством 10, 25, 50 и 100 рублей и государственных казначейских билетов СССР достоинством 1, 3 и 5 рублей.

Переоценивались не только вклады населения, но и счета, которые принадлежали колхозам и производственным кооперативам. Их средства переоценивались на текущих счетах из расчета 5 рублей старых денег за 4 рубля новых. В результате пересчета колхозы и кооперативы лишились 20% денежных накоплений. Государство пошло на такой шаг, считая, что колхозы, потребительская и промысловая кооперация получили значительные доходы за годы войны.

Денежные средства на счетах других юридических лиц, религиозных организаций не подлежали переоценке на льготных условиях. Они пересчитывались в соотношении 10 рублей старыми деньгами за 1 рубль новыми, без ограничения сумм.

Изменения не затронули налоговых платежей, договорных обязательств между предприятиями, организациями и учреждениями. Были сохранены размеры долговых обязательств Советского Союза с зарубежными странами, а также платежи государству.

При обмене денежных счетов вставал вопрос о том, как быть с государственными займами довоенного, военного и послевоенного времени? Государство использовало схему. Так, Государственный выигрышный заем 1938 г. конверсировали, его облигации обменивали в соотношении пять старых облигаций на одну новую. С 3 мая по 1 августа 1948 г. обменивались облигации всех выпущенных ранее займов. Исключение составлял лишь Второй государственный заем восстановления и развития народного хозяйства 1947 г. Обмен облигаций старых займов проводился на облигации конверсионного займа 1948 г. (из расчета 2% годовых) в соотношении 3 рубля в облигациях прежних займов за 1 рубль в облигациях нового займа. Конверсии подверглись Государственный заем второй пятилетки, Государственный заем укрепления обороны СССР, Государственный заем третьей пятилетки (4 выпуска), Государственный военный заем 1942 г. и последующие второй, третий, четвертый военные займы, Государственный заем восстановления и развития народного хозяйства СССР (первого выпуска), а также свидетельства сберегательных касс*. В 1948 г. была проведена конверсия (замена) всех выпущенных ранее государственных займов за исключением Государственного займа восстановления и развития народного хозяйства 1947 г. (второго выпуска), В 1948 г. средняя заработная плата по народному хозяйству составляла 48 рублей в месяц. В 1950 г. она поднялась до 64 рублей в месяц. Подписка на государственные займы обязательным порядком продолжалась.

Вместе с денежной реформой была отменена карточная система на продовольственные и промышленные товары. Был осуществлен переход к свободной торговле по единым государственным ценам.

Вопреки массовым ожиданиям цены на многие потребительские товары, в том числе на одежду, обувь, трикотаж, значительно выросли по сравнению с пайковыми. Несмотря на то, что объем наличных денег сократился, так и не удалось ликвидировать диспропорцию между спросом и предложением. Если в Москве и Ленинграде властям удавалось поддерживать необходимый уровень товарных запасов, то в других городах положение на потребительском рынке заметно ухудшилось. В разряде дефицитных товаров оказался прежде всего хлеб. Поэтому на местах временно начала восстанавливаться нормированная система снабжения.

Проведение денежной реформы не могло решить многих задач экономической политики Советского государства. В первую очередь это касалось обеспечения устойчивости денежного обращения. В результате жесткого обмена денег (10:1) количество денег у населения оказалось намного меньше, чем требовалось для удовлетворения насущных потребностей. В связи с чем на протяжении ряда лет происходила значительная эмиссия денег*". Эмиссия денежных знаков была связана как с ростом товарооборота, так и с необходимостью увеличения количества денег для удовлетворения текущих потребностей населения. Эта эмиссия не была обусловлена недостаточностью товарной массы, она была вызвана конфискационным характером денежной реформы.

В соответствии с реформой 1947 г. банковские билеты изменили свое наименование. Вместо червонцев вводились билеты Госбанка достоинством в 10, 25, 50 и 100 рублей. Теперь структура денежного обращения приобрела необходимую «стройность»: наименование «червонец» на банковских билетах уступило место слову «рубль». Наряду с банковскими билетами в обращение поступили и казначейские купюры достоинством 1, 3 и 5 рублей. Все это говорит о том, что двоякая форма эмиссии денежных знаков -- казначейских и банковских -- сохранилась. В то же время реформа повышала роль функции денег в хозяйственной жизни страны. В рублях стали вестись все исчисления денег в повседневной жизни граждан.

В первую очередь в денежное обращение вошли казначейские билеты образца 1947 г. Они отличались между собой по размеру, печати и цветовому фону. Купюра достоинством в 1 рубль имела желтоватый цвет, в 3 рубля -- светло- зеленый и в 5 рублей -- светло-синий. На лицевой стороне купюр было изображение Государственного герба СССР, давалось наименование билета, присутствовали надпись достоинства на шестнадцати языках союзных республик и цифры номинала. На оборотной стороне денежных знаков указывалось достоинство, обозначались цифры номинала, было изображение серпа и молота, а также надпись «СССР». Эти казначейские билеты находились в обращении до 1 апреля 1961 г.

В марте 1957 г. по решению Совета Министров СССР в обращение поступили билеты Государственного банка СССР образца 1947 г., но с одним отличием. Геральдический признак на них претерпел изменение. В связи с преобразованием в 1956 г. Карело-Финской ССР в Карельскую АССР в составе РСФСР изменилось изображение Государственного герба СССР на денежных билетах.

На выпущенных билетах было изменено число витков ленты на колосьях в изображении герба, а также последовательность надписей достоинства денежных билетов на языках теперь пятнадцати союзных республик. Банковские билеты имели водяные знаки с изображением В. И. Ленина на свободном поле. На лицевой стороне помещались изображение Ленина, надпись достоинства, цифры номинала. Оборотная сторона билетов имела изображение Государственного герба СССР, наименование билета, надпись достоинства на пятнадцати языках союзных республик, цифры номинала. Они находились в обращении тоже до апреля 1961 г.

Таким образом, в первые послевоенные годы страна восстанавливала народное хозяйство, переводила его на мирные пути развития. В это время был осуществлен ряд крупных мер народно-хозяйственного значения, в том числе была проведена денежная реформа 1947 г. Проведение реформы диктовалось необходимостью сокращения денежной массы, резко возросшей за годы войны, отменой карточной системы, упорядочением системы цен и устранением других факторов, деформировавших денежное обращение.

Жесткие административные меры, а также меры экономического порядка, проведенные в ходе осуществления реформы, повысили значение денег в их функциях меры стоимости, средства обращения и платежа, а также средства сбережений трудящихся.

Реформа позволила населению получить настоящие деньги, на которые можно было наконец-то покупать товары без карточек. Однако заработная плата рабочих и служащих оставалась прежней, что являлось особенностью денежной реформы 1947 г. В основном была обесценена денежная наличность, хранящаяся на руках граждан. В этом случае старые рубли обменивались на новые в соотношении 10:1. После проведения денежной реформы в 1950 г. было продекламировано золотое содержание рубля в 0,222168 г чистого золота.

Список используемой литературы

[1] - Шмонин А. В. Банковские технологии и преступность: монография/ А. В. Шмонин; под ред. к.ю.н., д. экон. н. Н. Д. Эриашвили. - Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 303  c.

[2] - Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб: Питер, 2007. - 432 с.

[3] - Деньги, кредит, банки. / Под ред. Г.И.Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат., 2005. - 620 с.

[4]- Деньги. Кредит. Банки: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./ под редак. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 848 с.

Размещено на Allbest.ru