Размещено на http://www.allbest.ru/

Автономная некоммерческая организация среднего профессионального образования

Московский экономический банковский колледж

Предметная цикловая комиссия «Банковское дело»

Курсовая работа

по МДК.02.01 «Организация кредитной работы»

на тему «Порядок формирования кредитной политики коммерческого банка»

Выполнил: студент

группы 3БД-1

Зубарев Евгений Сергеевич

Научный руководитель:

Семечкина А.Н

Москва 2017



Содержание

• Введение
• Глава 1. Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка
• Глава 2. Особенности кредитной политики коммерческого банка
• 2.1 Принципы и стратегии кредитования в ПАО «Сбербанк»
• 2.2 Совершенствование кредитной политики в ПАО «Сбербанк»
• Заключение
• Нормативно-правовые акты и использованная литература


Введение

Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски. Несовершенная кредитная политика ведут кредитную организацию к финансовым потерям.

Развитие кредитных операций требует повышения эффективности кредитной политики коммерческих банков. Созданные и используемые банками способы формирования и проведения кредитной политики должны обеспечивать формулировку целей, разработку планов, определяющих будущее состояние кредитного портфеля и банка в целом, выбор средств и путей для достижения целей, реализацию контроля за использованием кредитов, обеспечивать эффективную защиту от возможных и принятых рисков, связанных с кредитными операциями.

Кредитная политика создает базу для всего процесса кредитования, определяет его объективные параметры и особенности.

Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

Раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль, выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка.

Раскрыть методологию формирования кредитной политики, дать общую характеристику коммерческого банка, изложить особенности кредитной политики коммерческого банка, проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей баланса коммерческого банка, предложить пути совершенствования кредитной политики.

Также предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.

Целью курсовой работы является совершенствование кредитной политики в ПАО Сбербанке Российской Федерации.



Глава 1. Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка

Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка.

Кредитная политика является важной составной частью общей банковской политики. Она разрабатывается управляющей системой банка и его структурным подразделением, связанным с кредитными операциями.

Кредитная политика необходима банкам потому, что позволяет рационально организовать и регулировать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу предоставления денежных средств в ссуду с последующим возвратом как основного долга по ссуде, так и причитающихся процентов. Поэтому кредитную политику, можно определить, как стратегию и тактику банка в области кредитных операций. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка.

Роль кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

При этом обосновать качественную кредитную политику как стратегию можно на основе совершенствования тактики кредитования, то есть организации кредитного процесса.

Кредитный процесс - это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком).

«Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций».

Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление.

Кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей, позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению).

Роли кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование.

Контрольная же функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Кредитная политика должна носить системный характер, который предусматривает органическое сочетание стратегии кредитной политики с общей банковской стратегией. При формировании стратегических предпочтений кредитной политики необходимо исходить из возможности использования доступных для банка стратегий в сложившихся рыночных условиях.

Кредитная политика должна быть комплексной, т.е. отражать всю систему кредитных отношений данного коммерческого банка как в сфере активных, так и пассивных кредитных операций.

Кредитная политика банка должна учитывать его специфику, состав клиентов и их потребности; сегменты финансового рынка, на которых работает банк, региональные особенности, уровень квалификации персонала. состояние депозитной базы с точки зрения структуры и сроков депозитов и другие внутренние факторы

Кредитная политика коммерческого банка должна жестко подчиняться единой внутренней логике. Особенно это касается иерархии целей кредитной политики, их сопоставимости и взаимообусловленности.

Кредитная политика должна регламентировать допустимые границы рисков, уровень принятия управленческих решений, региональные лимиты кредитования, полномочия и функции отдельных кредитных подразделений банка.

Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, то кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса.

Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики. Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность.

В современных условиях усиления влияния рисков (внешних и внутренних) большая часть российских банков не может проводить свою политику в рамках узкой специализации. Банки вынуждены диверсифицировать риски, становясь универсальными и работая на разных финансовых рынках.

Необходимо подчеркнуть, что не существует одинаковой кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

Классификация кредитных стратегий.

Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии

Можно говорить о том, что кредитная политика может быть агрессивной, Консервативная и умеренная. Но чаще в экономической литературе, в основном, все сводится к описанию видов кредитов и форм кредитования. Вместе с тем создание классификации кредитных стратегий, то есть обоснование признаков классификации и описание видов кредитных стратегий, позволяет более четко определить особенности кредитной политики того или иного банка на рынке кредитования, охарактеризовать цели его кредитной политики, имеющие существенное значение для заемщиков при выборе того или иного банка.

Классификация кредитных стратегий	Характеристика стратеги кредитной политики
Консервативная	Сокращение круга покупателей продукции в кредит за счет исключения групп повышенного риска Минимизация сроков предоставления кредита Жесткая процедура инкассации дебиторской задолженности
Умеренная	Поддержка среднего уровня риска при предоставлении коммерческого кредита Установления взвешенных условий проведения кредитной политики
Агрессивная	Расширение круга дебиторов за счет более рискованных групп Увеличение сроков предоставления кредита Уменьшение стоимости коммерческого кредита

Среди значимых проблем российской банковской системы. Выделят отсутствие обоснованно сбалансированной системы целей. Существенным является выбор отрасли, на которую банк будет ориентироваться в своей работе при формировании кредитной стратегии. Кризис показал, что каким бы прибыльным и успешным ни было отдельное направление бизнеса, концентрация усилий только на одном виде деятельности не может создать условий для устойчивого функционирования крупного финансового учреждения. Во времена экономического спада опасно игнорировать стратегический риск повышенной концентрации бизнеса, так как в условиях кризиса не существует какого-то одного направления бизнеса или клиентского сегмента, которые гарантировали бы стопроцентную уверенность в успехе.

Более активной должна быть политика государства в организации кредитной политики коммерческих банков для селективного кредитования приоритетных отраслей и под отраслей. Влияет на характер кредитной стратегии и масштаб деятельности банка, выражающийся, в том числе, в наличии филиальной сети. Кредитные стратегии отечественных банков и банков с участием иностранного капитала имеют существенные отличия, что определяется разницей в экономиках России и зарубежных стран. Поэтому это также является одним из признаков классификации.

Следующий признак предложенной классификации, на первый взгляд, несколько необычен. Кредитная стратегия, конечно, должна быть реальной. Но существуют банки с кредитной политикой на одном листе и отсутствием выданных кредитов вообще. Чаще всего это относится к так называемым «карманным» банкам, цели функционирования которых определены особым образом и для особых лиц/групп лиц. Отечественные банки, работающие продолжительное время на рынке банковских услуг, имеют значительный опыт работы, который закрепляется в кредитной политике.

Поскольку для выбора направлений развития применяются как стратегии, так и ориентиры, может показаться, что это одно и то же. На самом деле это разные вещи. Ориентир представляет собой цель, которую стремится достичь банк, а стратегия - средство для достижения цели. Ориентиры избираются на более высоком уровне принятия решений и определяют выбор стратегии. Стратегия, оправданная при одном наборе ориентиров, не будет таковой, если ориентиры банка изменятся. Наконец, стратегия и ориентиры взаимозаменяемы. Некоторые параметры развития банка (например, доля рынка) в один момент могут служить ему ориентирами, а в другой - станут его стратегией.

Стратегия в банках разрабатывается и реализуется на всех уровнях стратегического управления: на корпоративном уровне, на уровне бизнес-единиц, на функциональном уровне, на уровне каждого сотрудника (через систему ключевых показателей эффективности). Выбор вида стратегии предполагает изучение альтернативных направлений развития банка, их оценку и выбор лучшей стратегической альтернативы для реализации. При этом используется специальный инструментарий, включающий количественные методы прогнозирования, разработку сценариев будущего развития, ситуационный анализ и другие инструменты, которые будут описаны в последующих главах настоящего издания.

коммерческий банк кредитный интеллектуальный



Глава 2. Особенности кредитной политики коммерческого банка

2.1 Принципы и стратегии кредитования в ПАО «Сбербанк»

Кредитная политика является основой стратегии коммерческого банка. Он регулирует стратегические отношения между кредитором и заемщиком и направлен на реализацию их интересов.

Основы этой деятельности отражены в специальном документе - положении о кредитной политике. Положение о кредитной политике является важным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации и утверждаемым Советом директоров Банка. При проверке кредитоспособности и платежеспособности клиента с учетом их прибыльности необходимо сформулировать основные принципы кредитования.

ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком России и одним из ведущих мировых финансовых институтов.

На долю Сбербанка приходится около трети активов всего российского банковского сектора. Сбербанк является ключевым кредитором для национальной экономики и занимает наибольшую долю на рынке депозитов.

Сбербанк является одной из немногих компаний в стране, которая не остановила ни одного проекта из-за кризиса и продолжает реализовывать все стратегические инициативы, необходимые для обеспечения долгосрочных средств к существованию и конкурентоспособности. Одним из основных показателей всей работы банка является уровень организации кредитного портфеля.

В 2016 году ПАО «Сбербанк» увеличил кредитный портфель путем выдачи кредитов корпоративным клиентам на сумму 1 924,30 тыс. руб. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился на 5,2% до 12,2 трлн. Рублей. На валютные кредиты приходится около 37% корпоративного кредитного портфеля.

Ключевыми финансовыми показателями Группы Сбербанка на 2016 год были следующие:

- Чистая прибыль - 222,9 млрд. руб., или 10,36 рубля на одну обыкновенную акцию.

- Рентабельность капитала составила 10,2%.

В общем, общий тон рекомендаций при формировании предложения продукта для розничных покупателей сводится к лозунгу: «Больше свободы для потребителя - пусть он создает свой продукт».

Обновленная стратегия Сбербанка на 2018 отражает «новую реальность»: санкции, геополитическую напряженность и ухудшенные прогнозы по развитию экономики России. Новый макропрогноз банка основан на среднегодовых ценах на нефть марки Urals $62 за баррель на протяжении 2016- 2018 годов (в старом прогнозе предполагались цены на уровне $100 за баррель). Средний курс доллара за тот же период составит 58 руб. (против 35 руб. в прошлой стратегии).

Инфляция, по прогнозам Сбербанка, в 2018 году не опустится ниже 8,5%, несмотря на обещания ЦБ достичь цели в 4% в 2017 году. «Давайте не будем забывать о предвыборном цикле: нельзя сбрасывать со счетов, что в преддверии выборов возникает необходимость дополнительных расходов, которые могут разогнать инфляцию», - объяснил финансовый директор Сбербанка Александр Морозов.

Сложная ситуация в экономике затормозит развитие банковского сектора: кредитные портфели банков будут расти в среднем на 9,6% в год (вместо прогнозируемых ранее 12,6%), депозиты будут увеличиваться на 10,7% (против 13,9%). В результате под давлением окажется прибыльность банков - чистая процентная маржа, по прогнозам Сбербанка, к 2018 году составит 4% (ранее прогнозировалось 4,5%), рентабельность капитала по доналоговой прибыли не поднимется выше 12-13% (против 17-18%).

Греф предупредил, что плохо влиять на бизнес банков будет не только макроэкономика, но и с растущая конкуренция со стороны IT-компаний, таких как PayPal, Apple Pay, MBank, которые обладают большей гибкостью, быстрее меняются, обладают более эффективными бизнес-моделями и почти не попадают под внимание регуляторов.

В таких условиях Греф пообещал «делать все как в последний раз в своей жизни», чтобы в отсутствие шоков 2016 год смог стать «значительно более успешным для Сбербанка». Банк планирует увеличить чистую прибыль в 2018 году более чем в 1,8 раза по сравнению с результатами 2013 года (362 млрд руб.), в предыдущей стратегии целью указывалось увеличение прибыли вдвое. Остальные цели банка к концу 2018 года также незначительно снижены: Сбербанк планирует увеличение активов в 1,8 раза, комиссионные доходы банк планирует увеличить к 2018 году в 2,3 раза. Рентабельность капитала в 2018 году, по словам Грефа, должна составить 18%, отношение расходов к доходам - менее 40%.

Сбербанк, скорее всего, столкнется с экономическими трудностями, в том числе связанными со снижением реальных доходов населения и слабой инвестиционной активностью в России,

Больше розницы, меньше филиалов.

Новая стратегия Сбербанка предполагает смещение акцента на розничный сегмент. Банк планирует более агрессивно увеличивать свою долю на рынке кредитования физлиц - с 38 до 42,8% к концу 2018 года (предыдущая стратегия предполагала увеличение до 39,7%). Достичь таких результатов кредитная организация намерена за счет более активных кросс-продаж текущим клиентам, в том числе участникам зарплатных проектов.

Самым интересным продуктом в розничном сегменте, по прогнозам Сбербанка, останется ипотека. «Ипотека как продукт по-прежнему будет оставаться очень интересной с точки зрения риска на протяжении следующих трех лет», - рассказал финансовый директор банка Александр Морозов. «Риск перегрева рынка мы не ощущаем, и этот продукт создает отношения», - отметил он.

Сбербанк также планирует увеличить свою долю на рынке розничных вкладов до 46% к концу 2018 года. Сейчас она составляет 45,1%, предыдущая стратегия предполагала ее снижение до 43,7%.

Банк сократит число филиалов с 16,5 тыс. до 13-15 тыс. Таким образом часть бизнеса переместилась в онлайн. Сбербанк, по его словам, сократил 6 тыс. операционистов, зато набрал 3 тыс. менеджеров по продажам и консультантов, которые учат клиентов пользоваться дистанционными сервисами.

Компании на грани.

Планы Сбербанка в сегменте корпоративного кредитования, напротив, стали скромнее. Доля на рынке кредитования юрлиц, согласно новой версии стратегии, за три года должна увеличиться с 32,5 до 33,2% (предыдущий таргет - 39,7%), на рынке депозитов - снизиться с 24,7 до 24,2% (против цели в 30,1%).

Греф добавил, что очень сложной остается ситуация в автомобилестроении, компаниям приходится реструктуризировать долг. «Там хорошие предприятия, в хорошем состоянии: КамАЗ, ГАЗ, АвтоВАЗ. Но временно очень большая проблема, поэтому мы с ними вместе живем в логике этих проблем, мы реструктурируем долг», - сказал Греф, добавив, что, по его ощущениям, «эти предприятия как раз переживут кризис». «У них будут сложности этот год, может, следующий, но они выйдут точно из кризиса», - сказал он.

Драйвером роста корпоративного портфеля Сбербанка становятся предприятия, ориентированные на внутренний спрос. Есть ряд отраслей, которые стали бенефициарами кризиса и продуктовых санкций. Они достаточно активно растут, им нужно больше оборотных средств. Речь идет о сельском хозяйстве, производстве минеральных удобрений, лесной, химической и нефтехимической промышленности.

Перед возникновением геополитических проблем и до введения санкций некоторые сельскохозяйственные компании, крупные животноводческие комплексы стояли практически на грани банкротства. Но на текущий момент ситуация резко развернулась, там необходимы дополнительные мощности, бизнес в прекрасном состоянии», - добавил член правления Сбербанка Вадим Кулик. По его словам, еще зимой Сбербанк готовился к банкротствам некоторых компаний из этих отраслей, но уже в середине лета ситуация резко изменилась.

Кредиты маленьким ребятам.

Экономику России поднимет малый и средний бизнес, и Сбербанк будет увеличивать его кредитование. Если Сбербанк не финансирует малый бизнес, и не занимаемся им, возникает вопрос, кто будет этим заниматься? По мнению главы Сбербанка, именно частная инициатива станет драйвером роста российской экономики. Сбербанк будет наращивать кредитование малого бизнеса.

Позиция Грефа не совпадает с мнением о перспективах кредитования малого и среднего бизнеса главы ВТБ Андрея Костина. «Если сегодня малый и средний бизнес не востребован в стране, нет поля деятельности для них, то какой смысл их кредитовать? Будут невозвратные долги. Есть потребление, есть спрос - будут деньги, нет потребления и спроса - зачем дешевыми деньгами заливать экономику?»

2.2 Совершенствование кредитной политики в ПАО «Сбербанк»

Сегодня развитие кредитной политики каждым коммерческим банком имеет особое значение, поскольку в нынешних условиях перехода на рынок недостаточно следовать одной концепции организации кредитных отношений.

Каждый конкретный банк определяет свою кредитную политику, принимая во внимание весь набор внешних и внутренних факторов, влияющих на работу этого банка.

Кредитная политика в отношениях с клиентами разрабатывается с учетом потребностей населения в банковских услугах и других объективных факторах, в частности: общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, вмешательство государства, степень независимости от Центральный банк, уровень дохода, уровень Цены на банковские продукты и услуги, потребность в кредитах от банка своих клиентов.

Кредитная система является самым важным ресурсом для экономического роста. Его укрепление является непременным условием для решения стратегических экономических задач, стоящих перед нашей страной. Но в области кредитования банки сталкиваются с рядом проблем, которые не могут не повлиять на результаты их деятельности.

Экономическая нестабильность в стране, в частности, снижение производства, периодически усугубляющая инфляцию, нестабильность национальной валюты заставляют банки искать направления, в которых размещение средств дает скорейшее возвращение.

Ввиду этого реальный сектор экономики не привлекателен для них с точки зрения кредитования. Например, одна треть всех промышленных предприятий невыгодна, 85% всех сельскохозяйственных предприятий являются неплатежеспособными. Но кредитный сектор является производным от реального сектора.

Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банков. Существуют различные направления в отношении контентной стороны кредитной политики банка. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика рассматривается как неотъемлемая часть экономической политики, которая представляет собой систему мер в области кредитования национальной экономики. В иностранной научной литературе кредитная политика интерпретируется как способ осуществления последовательно связанных действий в кредитовании, где принципы являются основой для определения соответствующих политик и методов ее реализации.

Поэтому развитие кредитования реального сектора создаст предпосылки для дальнейшего роста и кредитного рынка. Существует противоречие между ростом прибыльности банковской отрасли и ухудшением состояния финансов национальной экономики;

Крупным банкам не выгодно кредитовать небольшие предприятия из-за высоких рисков и значительных накладных расходов. В этой ситуации банки предпочитают развивать кредитование физических лиц, так как в этом сегменте кредитования повышенные риски компенсируются высокими процентными ставками.

Кредитам по этим ставкам не выгодно кредитовать, а предприятиям, которые отвечают строгим требованиям банков, мало. Средние банки, особенно региональные банки, финансируют малый и средний бизнес. У них более либеральные требования к потенциальным заемщикам, и они готовы работать индивидуально с каждым заемщиком. Но у них недостаточно ресурсов для полного удовлетворения потребностей российского бизнеса;

Коммерческие банки практически не предоставляют кредиты предприятиям в инвестиционных целях: новое строительство, расширение производства, замена оборудования. Это связано, прежде всего, с процентной ставкой.

Реальный сектор может выплачивать долгосрочные кредиты в инвестиционных целях около 10-15% годовых, так как средняя рентабельность промышленных предприятий составляет 13%.

Банки, чтобы поддерживать нормальную прибыльность, руководствуются суммой текущей ставки рефинансирования, которая является базовой ставкой для них, а также учитывает премию за риск. В условиях внутреннего рынка, с предоставлением долгосрочных кредитов, степень риска возрастает из-за непредсказуемых колебаний обменного курса рубля и уровня инфляции.

Таким образом, банки имеют право ожидать повышения процентной ставки по долгосрочным кредитам, чем по краткосрочным кредитам, что не соответствует возможностям реальной экономики.

Краткосрочные кредитные услуги не позволяют решить проблему роста инвестиций, т.е. Реализовать функцию создания капитала для кредита;

Многие российские предприятия, как крупные, так и малые, не имеют кредитоспособности как с точки зрения их финансового состояния (платежеспособность, прибыльность, ликвидность баланса, достаточность денежных потоков), так и с точки зрения наличия залога, отвечающего требованиям кредитора и Нормативные документы Центрального банка Российской Федерации.

Укрепление кредитной системы является необходимым условием для решения стратегических задач в сфере экономики, стоящей перед нашей страной. Большое значение придается региональным аспектам развития банковской системы. Финансовые ресурсы крайне неравномерно распределены по всей стране.

За пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с наиболее острой нехваткой средств. Такое положение дел не может быть удовлетворено. Территориальные диспропорции препятствуют экономическому развитию и модернизации экономики страны.

Усовершенствованный механизм кредитной политики ПАО «Сбербанк» должен состоять из:

- организационный и институциональный элемент, обеспечивающий структурное и функциональное изменение кредитного процесса ПАО «Сбербанк России» на основе внедрения новых специализированных организаций и учреждений;

- экономическая подсистема, которая, как ожидается, будет разработана в части оценки и прогнозирования экономической эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» на основе внедрения моделей для оценки индивидуального риска заемщиков и оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».

В отношении ПАО «Сбербанк» были предложены следующие рекомендации по совершенствованию систем прогнозирования рисков:

- разработка так называемых сигнальных диаграмм, диаграммы которых четко показывают риски, характерные для каждой бизнес-единицы (разбитые на категории и суммы) и определение показателя общей корпоративной склонности к риску;

- определение стратегии управления рисками;

- создание эффективной группы риск-менеджеров. Задача менеджеров по рискам - выявлять, оценивать и оценивать риски для каждой бизнес-единицы и разрабатывать общую корпоративную позицию по этим рискам. В то же время объем принятых рисков должен соответствовать принципам корпоративного риска;

- наличие высококвалифицированных менеджеров по рискам. Группе риск-менеджеров на уровне подразделения и корпоративного центра ПАО «Сбербанк» необходимо привлечь мощные интеллектуальные ресурсы, чтобы эти группы могли дать менеджерам действительно эффективные советы и настаивать на их точке зрения;

- разделение обязанностей. Нельзя разрешать тем же сотрудникам ПАО «Сбербанк России» определять стратегию риска, отслеживать соответствие деятельности корпорации и одновременно принимать решения о принятии и управлении рисками;

- четкие личные обязанности. Необходимо четко определить обязанности менеджеров риска, которые должны разработать стратегию риска и контролировать реализацию, а также строго определять полномочия корпоративного управления рисками и управления рисками отдельных подразделений;

- ответственность за риск. Даже если есть корпоративная группа по управлению рисками, это не означает, что структурные подразделения ПАО «Сбербанк» не должны нести ответственность за риски, которые они принимают, тем более, что они лучше понимают характер этих рисков, чем другие, и обеспечивают первый уровень Защиты ПАО «Сбербанк» от рисков;

- Управление рисками. Отчеты совету директоров и правлению ПАО «Сбербанк» должны, среди прочего, содержать основные показатели соотношения рисков и прибыли;

- обучение и квалификация. Необходимо организовать обучение существующих и новых членов совета директоров ПАО «Сбербанк» и оценить необходимость в новых менеджерах, обладающих необходимой компетенцией в области управления рисками;

- деятельность совета директоров. Совет директоров ПАО «Сбербанк» должен регулярно анализировать эффективность управления рисками и взаимодействовать с менеджерами по оценке и управлению рисками;

- развитие культуры принятия риска. Для развития культуры риска ПАО «Сбербанк» не может обойтись без формализованного анализа корпоративного риска, когда каждый структурный блок ПАО «Сбербанк» должен разработать свой профиль рисков;

- мотивация сотрудников. Необходимо разработать систему мотивации сотрудников ПАО «Сбербанк» для разработки и принятия эффективных решений в области рисков и оценки работы руководителей ПАО «Сбербанк» не только на основе показателей чистой рентабельности, но и принятия Учитывать риск - тогда они будут нести ответственность за свои действия, а не будут идти на необоснованный риск.

Риски, которые существенно влияют на деятельность ПАО «Сбербанк», значительное количество, соответственно, объема анализируемой информации, соответственно, для управления рисками в системе кредитной политики.

Структурно-логическая схема управления кредитной политикой ПАО «Сбербанк», основанная на управлении кредитным риском направленная на максимальный учет всей системы факторов, системное действие которых приводит к возникновению и диффузионно-мультипликативного распространения кредитных рисков в деятельности ПАО «Сбербанк».

ПАО «Сбербанк» необходима группа специалистов. Совокупность принятых решений по управлению рисками, их взаимосвязь и основные роли, которые должны выполнять менеджеры ПАО «Сбербанк».

Прогнозирование рисков в ПАО «Сбербанк» должно предусматривать выполнение специалистами таких основных функций:

- менеджер по риск-мониторингу, менеджер по идентификации рисков,

- менеджер по оценке рисков, менеджер по анализу рисков и менеджер по оптимизации рисков.

Важной задачей организации риск-менеджмента в системе формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» является создание единой системы аналитически-информационного обеспечения.

Он должен состоять из различных баз данных: каталога рисков, плана действий по управлению рисками, корпоративных баз данных, записывающих изменения во внутренней и внешней среде и т. п.

Использование такой системы повысит эффективность принятия управленческих решений по управлению рисками в системе кредитной политики Сбербанка, поскольку они взаимосвязаны. На организацию системы управления рисками ПАО «Сбербанк» влияют следующие факторы: величина, уместность затрат на управление рисками, виды рисков и их влияние на ПАО «Сбербанк», цели управления рисками, квалификация персонала предприятия. Эффективное внедрение функции организации в систему прогнозирования рисков позволит снизить уровень возможных потерь, повысить уровень конкурентоспособности и повысить вероятность достижения установленных целей ПАО «Сбербанк».

В то же время такое управление должно основываться на адаптивном подходе, который предусматривает создание гибкого механизма принятия управленческих решений и регулирования кредитных отношений, адаптированного к конкретным требованиям для реагирования на условия возникновения риска на текущем этапе Бизнес-цикла.

Таким образом, методологическая поддержка оптимизации кредитной политики ПАО «Сбербанк» должна учитывать многокритериальный характер такой процедуры оптимизации - повышение привлекательности для целевого клиентского сегмента и принятие риска сопутствующего продукта для банка в определенном прогнозе Макроэкономических условий, с учетом утвержденной кредитной политики ПАО «Сбербанк».

Из вышеуказанных мер зависит развитие кредитных отношений в масштабах банковского сектора внутри страны и на международном уровне, а именно:

1. Улучшение кредитного климата в стране в целом, вывод денежных средств из тени;

2. Создание стабильной среды и развитие экономики в регионах, отход от сырья для переработки и высоких технологий и, как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения иностранных инвестиций;

3. Правильное и рациональное формирование, распределение и перераспределение национального дохода, регулирование денежного оборота;

4. Развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социальных и других секторов экономики;

5. Интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество.

Таким образом, в рамках совершенствования методологических основ и инструментов формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» была предложена адаптивная система формирования кредитной политики, предусматривающую создание эффективной группы функциональных подразделений Банк, координация работы которого должна обеспечить оперативную реакцию на меняющиеся факторы. Эта ситуация обусловила необходимость введения в стратегический уровень управления департаментом развития кредитной политики в главном офисе. Основной целью создания этого отдела является возложение на него функций полного формирования кредитной политики банка с учетом рисков. В структуре этого отдела стоит выделить сектор анализа, который отвечает за анализ внешних факторов кредитной политики.



Заключение

В заключение еще раз отметим, что кредитная политика - это, прежде всего, стратегия в области кредитования, определяющая общие принципы, правила, подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса. Она связана с общей стратегией банка и направлена на достижение его стратегических целей. ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в общем объеме банковского капитала составляет 26%.

В структуре активов доминирующими позициями в течение анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты, и авансы клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же составляют общие активы.

В структуре активов доминирующими позициями в течение анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же составляют общие активы.

Мероприятия по повышению эффективности работы с задолженностью должны включать все уровни кредитной работы в банке:

- Первым уровнем является ужесточение кредитной политики банка, начиная с определения четких критериев андеррайтинга заемщиков и условий кредитования.

- Во-вторых, создание эффективной системы для уведомления заемщиков (как «раннего» напоминания об оплате, а также уведомления о задержке платежа по телефону и подготовке различных видов письменных уведомлений заемщикам).

- Третьим элементом системы эффективной работы с задолженностью должен быть план погашения задолженности, где методы реструктуризации кредита (изменение графика погашения долга), изменение обеспечения для погашения кредита (получение дополнительной гарантии, Предмет залога, частичная продажа залога (если это возможно));

Таким образом, в совершенствование кредитной политики ПАО «Сбербанк» показал адаптивную систему формирования кредитной политики, предусматривающую создание эффективной группы функциональных подразделений Банк, координация работы которого должна обеспечить оперативную реакцию на меняющиеся факторы.



Нормативно-правовые акты и использованная литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Консультант Плюс: Высшая школа: учеб. пособие для вузов. 2015.

2. Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2014.

3. Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитным риском - 2014.

4. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. 2013.

5. Коробовой Г.Г. Банковское дело: Учебник / Экономист, 2016.

6. Крюков С.П. Финансы. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса - 2015.

7. Лаврушина О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2016.

8. Лаврушина О.И. Банковские риски: Учебное пособие 2014.

9. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2015.

10. Максютов А.А. Банковский менеджмент. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2017.

11. Матовников М.Ю. Деньги и кредит. Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков - 2014.

12. Моисеев Б.С. Деньги и кредит. О методике стресс- тестирования банка

13. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка // М.: ИКЦ «ДИС», 2014.

14. Петрова В.И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка 2015.

15. Рамазанов С.А. Деньги и кредит. Некоторые особенности функционирования механизма обязательного резервирования - 2015.

16. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Финансы и статистика. Банковское дело: базовые операции для клиентов 2015.

Размещено на Allbest.ru

...