Банковская система Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ

1.1 Зарождение и начальное развитие банковской системы

1.2 Банковская система в СССР

2 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

2.1 Структура банковской системы России

2.2 Проблемы развития российской банковской системы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны.

Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов и эффекта импортозамещения. Это относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятий, где цифры еще более высокие. Думается, что этот процесс представляет собой огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы и должна правильно ими распорядиться. Даже бюджетный сектор, имеющий профицит, стал источником роста общенациональных сбережений, которые нужно также рационально и наиболее производительно использовать.

Поэтому в ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшая задача - добиться того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции.

Актуальность темы в том, что роль банковской системы здесь крайне велика. Если банковская система активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы, который, возможно, будет измеряться двузначным числом. Это вполне реально. Однако явных свидетельств того, что банковская система справляется или готова ответить на эти мощные вызовы реальной экономики, пока нет.

Сказанное выше и предопределило цель работы - на основе исследования эволюции банковской системы России определение ее места и роли в механизме регулирования рыночной экономики и выявление основных направлений ее развития.

Объектом исследования является банковская система России.

Предметом исследования является анализ банковской системы России и ее развитие в современных условиях.

В соответствии с поставленной целью рассматриваются следующие задачи:

- показать основные этапы формирования банковской системы в России;

- выявить основные принципы организации и определить функции банковской системы;

- анализ проблем развития российской банковской системы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ

1.1 Зарождение и начальное развитие банковской системы

До реформ Александра II в России существовал рад государственных банков - Заемный и Коммерческий. Кроме того, работал главный распорядитель государственных финансов - Сохранная Казна и кассы приказов общественного призрения.

Толчок к созданию банковской системы России положила Крымская война, а точнее, поражение России в ней. Финансы страны были полностью расстроены, поэтому пришлось принимать чрезвычайные меры финансового оздоровления. Причем эта работа проводилась крайне осторожно и с опорой на опыт, накопленный в Англии и Франции.

Банковская реформа второй половины 1860-х годов, проведенная правительством Александра II, заложила основы создания системы современных банков, не уступавших по своей организации и эффективности банкам стран Европы и США.

Указом императора Александра II от 31 мая 1860 г. был учрежден Государственный банк Российской империи (Госбанк) в целях всемерной активизации промышленности и торговли. Именно Госбанк стал правопреемником капиталов ликвидированных Заемного и Коммерческого банков, а также Сохранной казны. Банк должен был кредитовать промышленные и торговые предприятия России. Только Государственный банк вместе с Министерством финансов получил право распоряжаться финансами государства, в то время как до этого решения таким правом обладало любое государственное ведомство страны. Смета расходов и доходов Министерства финансов отныне проходила только через Госбанк, при этом роспись расходов и доходов, ранее составлявшая государственную тайну, стала публиковаться в открытой печати. Одновременно во всех губерниях были учреждены Контрольные палаты, отделения Госбанка и начинает создаваться система городских общественных банков, существовавших в дореволюционной России с середины 1860-х годов до 1918 г., подчиняющихся не местной администрации, а системе государственного контроля. К 1890-м годам Государственный банк имел уже более 110 филиалов в целом по стране.

Рассмотрим основные этапы создания банковской системы в стране и городских общественных банков в частности.

При учреждении в 1860 г. Государственный банк Российской империи располагал капиталом в 15 млн. руб., к 1879 г. этот показатель увеличился до 25 млн., в 1895 г. достиг 50 млн. руб. По мере развития экономики России банк неплохо развивался. Суммы учетно-ссудных операций в 1876-1893 гг. с 268 млн. руб. увеличились до 432 млн. руб. в 1894-1904 гг. и до 769 млн. руб. в 1904-1917 гг.

С середины 60-х годов XIX в. развивается и основное звено системы коммерческого кредита - акционерные коммерческие банки. Они ввели кредитование промышленности, торговли, отчасти сельского хозяйства за счет денежных капиталов, мобилизованных в форме вкладов, а также выпуска собственных акций и облигаций.

Главными банковскими центрами страны к 1914 г. являлись Петербург (13 банков), Москва (7 банков), Варшава (5 банков), Рига (3 банка), Одесса и Лодзь (по два банка). Петербургские банки (сумма балансов к 1914 г. - 4432,7 млн. руб.) и московские (1 050,4 млн. руб.) представляли собой две ведущие банковские группировки и пользовались широкой поддержкой правительства: кредиты Государственного банка, предоставленные коммерческим акционерным банкам, достигли к 1914 г. 388 млн. руб. С конца XIX в. крупнейшие банки России были тесно связаны с европейскими: к 1914 г. они имели 17 заграничных филиалов, в том числе пять в Париже, по три в Лондоне и Берлине.

Главным направлением коммерческой деятельности отделений Государственного банка было прямое кредитование хозяйств (помещичьих усадеб, крупных промышленных объединений, правительственных проектов). Большое значение имело вексельное кредитование (преимущественно частных лиц). Начиная с 1890 г. Банк России и его отделения в губерниях активно кредитовали хлебную торговлю. Кроме того, с начала XX в. отделения Госбанка увеличивали выдаваемые ссуды на открытие и работу хлеботорговых цехов, уже к 1908 г. они кредитовали 33,4% этих учреждений. Одновременно с этим отделения Государственного банка развернули в хлебопроизводящих губерниях массовое строительство элеваторов и зернохранилищ.

Массовое учреждение непосредственно коммерческих банков началось после 1871 г., когда в стране был изменен Кредитный устав Министерства финансов. В период с 1871 по 1873 г. было учреждено 48 банков52. Развитие кредитных отношений во многом способствовало интенсификации экономики страны: с 1894 по 1914 г. золотой фонд государства увеличился с 19,121 до 25,664 млрд золотых руб. Добыча золота увеличилась на 43%, нефти - на 65%, угля - на 30%. Выплавка стали и железа возросла на 224%, чугуна - на 250%, меди - на 375%, производство сельскохозяйственных машин увеличилось почти в семь раз. Таким образом, основные результаты развития кредитных учреждений показывают, что банковская политика, проводимая правительством Российской империи в конце XIX - начале XX в., во многом способствовала экономическому развитию страны.

1.2 Банковская система в СССР

банковский система российский развитие

До Октябрьской революции в России существовала четырехъярусная структура кредитной системы, приспособленная для обслуживания рыночных отношений из 4-х уровней. Такую же структуру имели кредитные системы западных стран.

К ноябрю 1917 г. фактически в России действовали 51 коммерческий и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 миллиона рублей соответственно.

14 декабря 1917 г. декретом Всероссийского Исполнительного комитета банковское дело было объявлено государственной монополией, а все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Представлена она, однако, была только двумя главными ярусами: Госбанком в качестве ЦБ и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных, коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами. Все они базировались на кредитно-золотой основе и денег и обслуживали потребности рыночного хозяйства.

В 30-е произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался только один Центральный ярус, который включал в себя Госбанк, Строительный банк и банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система подгонялась под политические установки, лишенные в большинстве своем экономической основы. Она стала заложницей политической системы.

Результатом такой реорганизации стало лишение смысла понятия «кредитная система», оно было заменено понятием «банковская система». Экономическая же сущность кредита, суть его рыночного механизма была утеряна.

Банковская система оказалась органически встроена в командно-административную модель управления, находясь в полном административном подчинении у правительства, прежде всего у министра финансов, между тем как деятельность Центробанка должна иметь долговременные цели, а не служить эмиссионным источником для покрытия дефицита госбюджета и финансирования государственных проектов.

Вместо разветвленной системы остались 3 банка и система гострудсберкасс. Госбанк, будучи эмиссионным институтом, в то же время являлся центром краткосрочного кредитования и осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращало Госбанк в орган государственного управления и контроля. Кредитные отношения стали носить формальный характер. Госбанк обладал практически полной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась по сути к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами, а не клиентами.

За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в самом широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основные недостатки банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г:

1) Отсутствие вексельного обращения;

2) Выполнение банками роли госбюджета, на долю которого приходилось списание долгов предприятий, особенно сельского хозяйства;

3) Бесчисленные операции по кредитованию всех сфер хозяйства;

4) Потеря банковской специализации;

5) Монополизм вследствие отсутствия у предприятий альтернативных источников кредита;

6) Низкий уровень процентных ставок;

7) Слабый контроль банков (контроль на базе кредита) за деятельностью сфер экономики;

8) Неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег;

За годы советской власти было открыто немало наших банков за границей. Однако многие из них просуществовали не так долго.

Ряд банков был создан в 60е-70е банки в связи с активизацией торговых отношений с Западом. Вследствие монопольного положения Внешэкономбанка в сфере международных банковских операций, загранбанки вскоре попали в кризисное положение.

Фактически, та сеть банковских учреждений, которые были созданы при монополии Внешэкономбанка, существует и сегодня. Предпринимаются только робкие попытки выйти на Европейский рынок через создание оффшорных банков. Причина в том, что международный бизнес наших банков еще достаточно узок. В лучшем случае - это установление корреспондентских отношений, по которым проводятся самые примитивные операции.

2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

2.1 Структура банковской системы России

банковский система российский развитие

В Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г № 395-I (в ред. Федерального Закона от 7 февраля 2011 г. № 8-ФЗ) сказано, что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Однако, по мнению некоторых ученых - экономистов, такая трактовка понятия банковской системы вызывает ряд вопросов.

Во-первых, ошибкой представляется упоминание о представительствах, поскольку они не ведут никаких банковских операций (сделок кредитных организаций). Во-вторых, филиалы иностранных банков (банков - нерезидентов), можно и нужно рассматривать как элементы банковской системы, но это же должно быть отнесено и к действующим в России филиалам небанковских кредитных организаций - нерезидентов. В-третьих, непонятно, почему в приведенной формулировке не названы официально действующие в нашей стране дочерние структуры иностранных банков и иностранных небанковских кредитных организаций. В-четвертых, в данной формулировке названы отечественные кредитные организации в широком смысле слова. Но при этом не ясно, имеются ли в виду только банки или также все небанковские кредитные организации, в том числе и те, которые Банк России не лицензирует. В-пятых, почему-то забыты отечественные загранбанки и зарубежные филиалы российских банков и российских НКО.

В банковскую систему следует включать все те и только те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции (сделки), т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций:

- «торговые площадки»;

- фирмы по аудиту банков;

- кредитные бюро;

- организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами;

- агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.).

С учетом изложенного можно утверждать, что банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):

1. Банк России - статус, цели деятельности, функции и полномочия которого определяются Конституцией РФ, Федеральным Законом "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) в ред. от 07.02.2011 г. и другими Федеральными законами.

2. Агентство по страхованию вкладов - как элемент верхнего уровня банковской системы. Оно было создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. Федерального Закона от 27 июня 2011 г. № 162-ФЗ).

3. Отечественные коммерческие банки и небанковские кредитные организации. По состоянию на конец 2013 года в России зарегистрировано 1148 кредитных организаций, из которых 1012 являются действующими и имеют лицензию на осуществление банковских операций (955 банков и 57 небанковских кредитных организаций). В связи с установлением минимальной величины капитала банка в размере 90 млн. рублей с 1 января 2013 года 7 банков были преобразованы в небанковские кредитные организации.

В 2013 году Банком России был зарегистрирован только один новый банк - Фольксваген Банк Рус, и одна небанковская кредитная организация - Объединенные платежные системы. В 2012 году Банком России было зарегистрировано 7 новых кредитных организаций (5 банков и 2 небанковские кредитные организации).

4. Филиалы и иные территориально удаленные подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ;

5. Зарубежные филиалы отечественных коммерческих банков и НКО;

6. Российские загранбанки и их филиалы за рубежом;

7. Действующие в России дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных дочерних организаций на территории РФ. Необходимо отметить, что за последние два года доля иностранного капитала в банковском секторе постепенно увеличивается. количество зарегистрированных и действующих банков со 100% иностранным участием в капитале на 01.01.12 г. составило 77, на 01.01.13 г. - 82; свыше 50% иностранного участия в капитале на 01.01.12 г. - 26, на 01.01.13 - 26. За третий квартал 2012 года доля нерезидентов в уставном капитале российских банков выросла на 1 п. п. и составила 27,37%. В первом и втором кварталах 2010 года данный показатель также показывал рост - на 1,6 и 0,3 п. п. соответственно.

8. Действующие в России филиалы банков (и НКО), не являющихся резидентами РФ. На сегодняшний день в России не существует законодательных ограничений для допуска иностранного капитала, иными словами, для открытия филиалов иностранных банков, но при этом имеют место серьезные экономические барьеры, которые устанавливаются Центробанком.

2.2 Проблемы развития российской банковской системы

Сегодня наблюдается опережающий рост кредитного портфеля физических лиц, наблюдается достаточно динамичный прирост других показателей, характеризующих операции банков с реальным сектором экономики. На этом фоне восстановилась прибыльность от операционной деятельности, что создает основу для нормального, здорового развития коммерческой активности банков.

По прогнозу экспертов, рост активов банков в 2014 году составит 14-22%, рост средств физических лиц в банках - 25-30%, а рост кредитного портфеля некредитным организациям - 14-20%. По оценкам экспетров в первые два месяца 2014 года банки показали довольно высокую прибыльность, что явилось продолжением тенденции, начатой ранее. В январе банки заработали 77 млрд. руб., что на 83% больше, чем прошлом году, и является рекордным показателем для января. По предварительным оценкам, в феврале прибыль была примерно на уровне января месяца, и таким образом за два первых месяца российские банки заработали 140-150 млрд. руб., что более чем в 2 раза больше аналогичного результата в 2013 году.

Таким образом, наметилась позитивная тенденция в развитии банковской деятельности. Однако переход от кризисного состояния к нормальному развитию таит в себе и целый ряд проблем. Рассмотрим их подробнее.

1. Актуальной на сегодняшний день остается проблема излишней ликвидности.

В отличие от прошлых лет, в начале 2014 года в российской банковской системе продолжает наблюдаться значительный избыток ликвидности. Причем это не стало результатом роста обязательств, а явилось следствием сокращения активных операций (в первую очередь кредитования. Объем ссудного портфеля российских банков в январе сократился на 0.3%.

2. Отрицательной тенденцией развития банковской системы можно считать и то, что банки не готовы брать на себя те риски, которые брали до кризиса, они продолжают очень консервативно оценивать заемщиков, при этом наблюдается дефицит надежных заемщиков. Это относится практически ко всем участникам российского банковского рынка.

Такая тенденция объясняется, в том числе и ростом числа просроченных кредитов, и ростом числа невозвратов по кредитам. Доля просроченной задолженности по кредитам банков РФ физлицам по итогам 2013 года составляет 7,3%, по кредитам экономике - 5,6% от кредитного портфеля. При этом, на начало 2013 года доля просроченной задолженности по кредитам физлицам составляла 6,8%, по кредитам экономике - 6,1%. Таким образом, если по корпоративному кредитному портфелю по итогам года ситуация улучшилась, то по розничному - ухудшилась.

3. В числе проблем развития банковской системы России необходимо назвать и проблему активизации иностранных банков на российском рынке. Несмотря на то, что Правительству и Банку России удалось в ходе переговоров о вступлении в России в ВТО отстоять банковский сектор и получить право ввести запрет на открытие филиалов иностранных банков и прогнозируется значительный рост числа иностранных банков в российской банковской системе - иностранные банки будут присутствовать как и на сегодняшний день в качестве дочерних, только в больших количествах. Но у российских властей остается инструмент квотирования присутствия иностранных банков в России.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги, мы можем сказать, что роль банковской системы в экономике чрезвычайно велика. В российской экономике на банковскую систему ложится большая ответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи.

Проведенный в работе анализ деятельности, функционирования и состояния российской банковской системы позволил сделать несколько существенных выводов:

- банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама только в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую систему как единое целое;

- в последние годы отечественная банковская система демонстрировала устойчивую положительную динамику. В плане количественного роста ее активы выросли. Но мы также можем сказать, что процессы, происходящие в банковской сфере, сложны и неоднозначны.

- перспективным направлением развития государственного регулирования деятельности коммерческих банков в России является формирование системы, основывающейся на постоянном аналитическом обследовании банков. Выстраиваемая система аналитического обследования нацелена на установление взаимосвязи между анализом банковского риска и процессом банковского надзора.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Копытова А.И. Банки и банковское дело[Текст]: учебно-методическое пособие / А.И. Копытова; ГОУ ВПО "Томский государственный педагогический университет" - Томск : Изд-во ТГПУ, 2011. - 132 с.

2. Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация деятельности коммерческих банков. Учебник для магистров [Текст]: учебник для магистров. 2014. - 736 с.

3. Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Эриашвили Н.Д.

Банковское дело. Управление и технологии [Текст] : учебник 2012. - 664 с.

4. Штурмина О.С. Методические указания по проведению практических (семинарских) занятий по дисциплине "Учёт и операционная деятельность в банках" для студентов, обучающихся по специальности 08010565 "Финансы и кредит" специализации "Банковское дело" / О.С. Штурмина. - Ульяновск: УлГТУ, 2011. - 21 с.

5. Жуков Е.Ф.,

Банки и небанковские кредитные организации и их операции. [Текст]Учебник 2014. - 57 с.

7. Конягина М.Н.. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы [Текст]: учебник/ М.Н. Конягина. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ,2011. - 205 с.

8. Тавасиев А.М. Банковское дело [Текст]: учебник / А.М. Тавасиев, М.Юрайт, 2013. - 656 с.

Размещено на Allbest.ru