Особенность организации денежного обращения

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Структура и объём налично-денежного оборота

2. Законы денежного обращения

3. Проблемы определения количества денег, необходимых для обращения

4. Практическая часть

Заключение

Список литературы



Введение

Деньги являются неотъемлемой и важной частью финансовой системы каждой страны.

Стабилизация денежного обращения является важной предпосылкой для нормализации экономической ситуации, обеспечения рынка и создания условий для экономического роста. Расстройство валютных отношений, значительная инфляция приводят к подрыву рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения социально-экономической системы.

В рыночных условиях вопросы четкой организации денежных расчетов приобретают особую актуальность, поскольку денежная стадия движения капитала играет огромную роль в деятельности хозяйствующих субъектов. Важность хорошо организованной системы безналичных расчетов многократно возрастает в условиях необходимости преодоления кризиса неплатежей, когда взаимный долг, отсрочка платежей по какой-либо одной линии связи влияет на наиболее важные показатели их производства и коммерческой деятельности.

В курсовой работе анализируются основные категории денежного оборота и денежного обращения. Работа состоит из трех разделов, заключения, списка литературы.

Цель курсовой работы: рассмотреть организацию денежного обращения и денежного обращения в целом.

Задачами работы являются:

- Рассмотреть концепцию и структуру денежного оборота и денежного обращения;

- Изучить организацию денежного оборота

- Изучить формы безналичного денежного обращения.

- Рассмотрите перспективы развития электронных денег.

Реформирование банковской системы и выход на собственные средства для производства банкнот принципиально изменяет ситуацию в Казахстане наличными. В этой связи в стране были созданы предпосылки для стабилизации и управления сферой денежного обращения экономическими методами вместо политики директив, введенных в период острой нехватки наличных денег в 1992-1993 годах.

В развитых странах этот процесс давно широко развит, там преобладает безналичный тираж. Так, в США только 25-27% всех выплат населения осуществляются наличными, другие расчеты - с помощью чеков, кредитных карт и т. д.



1. Структура и объём налично-денежного оборота

Структура денежного оборота предполагает включение в него определенных денежных потоков между субъектами денежных отношений или денежным оборотом:

1) между системой центрального банка и системой коммерческих банков;

2) между коммерческими банками, между банками и их клиентами;

3) между организациями, между организациями и общественностью;

4)между отдельными гражданами

Четыре консолидированных денежных потока позволяют отслеживать уровень и этапы организации денежного оборота.

Первый денежный поток

В первом потоке фиксируется монополия центрального банка на выпуск наличных денег в обращении, связывающий денежный оборот с процессами предоставления банкам наличных денег из центрального банка и его сбора (поступления) в центральном банке. Денежные средства, выданные центральным банком, поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы организаций (прежде всего торговые организации и организации, предоставляющие услуги населению).

Рисунок 1 - Структура денежного оборота

Второй поток охватывает область сбора наличных денег у клиентов коммерческих банков и снабжение этих клиентов необходимыми денежными средствами. Этот денежный поток регулируется центральным банком через установленные им правила. На их основе коммерческие банки осуществляют свои операции с наличными деньгами. Этот оборот обеспечивает получение и обслуживание денежных доходов населения. Часть наличных банков может передавать друг другу на платной основе, но большая часть денег предоставляется клиентам: либо в кассы организаций, либо непосредственно для населения. Население также использует денежные средства для взаимных расчетов, но большинство из них расходуется на уплату налогов, сборов, страховых выплат, коммунальных платежей, погашения займов, покупки товаров и оплаты различных платных услуг, покупки ценных бумаг, лотерейных билетов, арендных платежей, штрафы и неустойки и так далее.

Третий поток реализует кассовые услуги населения через банки и организации. Денежный оборот между организациями незначителен, поскольку основная часть расчетов осуществляется безналичным способом. Для каждой организации лимиты баланса наличности устанавливаются в кассе, а деньги, превышающие лимит, должны быть депонированы в коммерческом банке, обслуживающем эту организацию. Часть наличных денег в кассах организаций используется для расчетов между ними, но большая часть из них передается населению в виде различных денежных доходов (заработная плата, пенсии и пособия, стипендии, страховые выплаты, дивиденды, доходы от продажи ценных бумаг и т. д.).

Четвертый денежный поток

Четвертый поток появляется, когда вы используете наличные деньги, когда оплата производится посредством простой передачи банкноты получателю. В то же время для обеих сторон сделки не требуется никаких технических средств. Также не требуется уведомлять третью сторону и получать ее подтверждение за право совершить транзакцию. Получатель, кто бы он ни был, может немедленно потратить деньги.

В современных условиях этот поток наличности приводит к появлению «теневого» оборота. Огромные суммы наличных денег, в основном в виде банкнот больших номиналов, используются в «теневой» экономике для совершения незаконных действий, избежания налогообложения, а также при операциях с наркотиками и оружием в игорных делах, служат мероприятиям преступных групп и т. д. В то же время практика показывает, что, несмотря на уязвимость наличных средств в качестве средства платежа от подделок, процент подделок банкнот, обнаруженных при обработке наличных денег, полученных от денежного потока, незначителен.

Циркуляция наличных денег также может учитываться точками (местами) места или движения:

- в центральных или региональных магазинах центрального банка;

- в подразделениях центрального банка (в пунктах оборота и резервных фондах расчетно-кассовых центров);

- в операционных кассах коммерческих банков;

- в кассах организаций;

- по пути от одного к другому;

- на руках населения.

Движение наличных денег организуется государством в лице центрального банка в соответствии с порядком проведения денежной дисциплины в экономике. Он отражает набор общих правил, форм первичных денежных документов, форм отчетности, которые должны направлять организации всех форм собственности в организации денежного оборота, проходящего через их кассы.

Контроль за соблюдением процедуры проведения денежной дисциплины поручается в отдельных странах кредитным учреждениям (банкам), которые предоставляют кассовые услуги своим клиентам или налоговым органам.



Рисунок 2 - Система денежных потоков

Денежный оборот в России организован в системе центрального банка, его подразделениях (расчетно-кассовые центры - РСС). Денежные средства переходят из своих резервных фондов в оборотный капитал, поэтому они вводятся в обращение. Из кассовых центров РСС денежные средства направляются в операционные кассы коммерческих банков. Для коммерческих банков также установлены лимиты их операционных кассовых аппаратов, поэтому в сумме, превышающей лимит, они передают наличные средства в РКЦ. Последний лимит также установлен для их оборотных средств, поэтому денежные средства, превышающие лимит, передаются в резервные фонды, т. Е. Изымаются из обращения, поэтому этот цикл обращения денежных средств заканчивается.

Схема денежного оборота в России может быть представлена следующим образом (Рисунок 2).

Оборот наличности в России имеет следующие особенности:

- большая доля наличных денег в денежной массе (более 30%);

- значительная сумма денежных выплат, что позволяет избежать налогообложения;

- слабый контроль со стороны кредитных организаций (в том числе со стороны обслуживающих организаций банков) над кассовой дисциплиной организаций;

- долларизация денежного оборота (использование иностранной валюты в обращении).

Таким образом, к сожалению, следует отметить, что отставание российской банковской системы в оснащении современного банковского оборудования и внедрении передовых технологий очевидно из-за ряда негативных процессов, которые произошли в нашей стране за последнее десятилетие.

Вместо того, чтобы догнать западные банки для внедрения технологий обработки наличных денег, наши банки оставались на уровне 80-х годов прошлого века. Денежная обработка осуществляется в основном децентрализованной, нет современных крупных кассовых центров с мощными сортировочными комплексами (за исключением нескольких центров Банка России). Российская коллекция осуществляет только транспортировку, но не обрабатывает деньги. Как выдающееся достижение банка, похоже, увеличивается количество банкоматов, в то время как такие средства автоматизации управления денежными средствами, как банкоматы и ресайклеры, практически не используются.

Динамика денежной массы РФ за 2011-2014 гг., млрд. руб

Из данных в Таблице 1 видно, что до 2013 года денежная масса в целом и в контексте агрегатов увеличивалась, а в 2014 году, как правило, уменьшалась. Уменьшение денежного агрегата M0 указывает на уменьшение суммы денежных средств, выпущенных ЦБ РФ. Снижение денежного агрегата M1 связано не только с уменьшением объема наличных денег в обращении, но и с уменьшением объема депозитов населения и предприятий и организаций на расчетных счетах в коммерческих банках. Денежный агрегат М2 также имеет тенденцию к снижению. Среди безналичных и денежных средств преобладают безналичные.

2. Законы денежного обращения

Денежный оборот - это движение денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое обращение возможно из-за того, что у кого-то есть избыток денег (предложение), и кто-то чувствует потребность в них (спрос) (Рисунок 3).

Рисунок 3 - Виды денежных оборотов

Движение денег служит потоку товаров, работ и услуг, и именно благодаря этому материализуется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов).

Движение денег не происходит спонтанно - оно подчиняется определенным законам. Их знания позволяют быстрее реагировать на определенные изменения, принимать соответствующие корректирующие решения и наиболее эффективно влиять на экономическое развитие.

Эти правила обращения называются законами денежного обращения.

Основной закон денежного обращения, формула которого была представлена ??К. Маркс, касается цен, скорости обращения и суммы денег:

Сумма денег = Количество цен I Количество оборота денежных единиц.

Однако следует помнить, что эта формула более оправдана для циркуляции золота. Дело в том, что когда золото распространяется как деньги из-за ограниченных запасов золота, соотношение между количеством золота (монеты) и товарами устанавливается спонтанно, но относительно точно: избыточные деньги выводятся из обращения и переходят в сферу накопления (сокровище), а в случае нехватки монет их изъятая часть возвращается в обращение.

Когда есть кредитные деньги, существует почти необеспеченная проблема, т. Е. Сумма денег может быть сколь угодно большой. В этом случае неизбежное возникновение инфляции, то есть обесценение денег из-за их увеличенной суммы. В этом случае необходимо отслеживать ту часть денежных обязательств, которая может быть взаимно погашена без дополнительной эмиссии. Вышеприведенное уравнение имеет следующий вид:

КД = (СЦ-К + П-B)/ O

где КД -- количество денег;

СЦ -- сумма цен реализуемых товаров;

К -- товары, проданные в кредит;

П -- платежи, срок которых наступил;

В -- взаимопогашающиеся платежи;

О -- скорость оборота одноименных денежных единиц.

Данный закон называется законом бумажного денежного обращения.

На первый взгляд может показаться, что для исполнения денежной функции средств платежа необходима их дополнительная сумма. Это не совсем так. Дело в том, что некоторые товары продаются в кредит и выплачиваются в течение определенного периода времени. В результате требуемая сумма денежных единиц уменьшится на соответствующую сумму. Кроме того, значительная часть долговых обязательств не погашается наличными, а взаимно компенсируется. Он также должен учитывать сумму платежей за товары, проданные в кредит до расчетного периода. Основными параметрами, определяющими массу денег, необходимых для обращения, являются товарная масса, которая находится в обращении, уровень цен на сырьевые товары и скорость обращения денег, а также увеличение скорости обращения денежной единицы эквивалентно сокращение денежной массы.

Когда функционировали полноценные деньги, в обращении находилась только правильная сумма денежных единиц. Роль заповедника, регулирующего их количество, спонтанно играла часть денег, выполняя функцию средства накопления богатства (сбережений, сокровищ). Если потребность в деньгах снизилась, некоторые из них «выпадали» из обращения, превращаясь в сбережения; если, наоборот, потребность в обращении в деньгах росла, то в результате сбережений поступала дополнительная сумма денег. Функция денег как средства накопления играла роль движущих и отвлекающих каналов денежного обращения, поэтому в ней не могло быть избытка денег.

Однако в обращении, помимо полноценных денег, с XVII века есть бумажно-кредитные деньги, с учетом закона обращения бумажных денег. Суть этого конкретного закона заключается в том, что сумма денег в сфере обращения должна равняться количеству золотых денег, необходимых для нормального функционирования товарного обращения. Каждый бумажный доллар приравнивался к золоту и имел такую ??же цену покупки, что и золото. Закон обращения бумажных денег действовал в условиях, когда основой денежной формы стоимости было золото.

Современная количественная теория денег и цен, основателем которой является американский экономист И. Фишер, сумма денег в обращении определяется по формуле:

K = PY / V,

где P - абсолютный уровень цен;

Y - фактический объем производства;

V - скорость денег.

В современной западной экономической литературе основным фактором спроса на деньги является богатство. Кроме того, учитываются изменения в ожиданиях людей (в случае оптимистичных прогнозов об экономической ситуации спрос на деньги растет, и наоборот), объемы номинальных и реальных доходов, процентные ставки и т. д.

Из сформулированных законов следует очень важный принцип денежного обращения, в котором утверждается, что равновесие в экономике, баланс спроса и предложения обеспечивается товарной массой, которая оценивается по количеству средств для покупки и оплаты, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих государством, фирмами и частными лицами. В денежной массе выделяются активные денежные средства и неденежный оборот, а также пассивные (накопления, резервы, остатки на счетах), которые могут быть использованы только в соглашениях.

Они являются составными элементами денежной массы и могут быть условно охарактеризованы следующим образом:

1) единица МО (денежные средства в обращении (монеты и банкноты)). Обычно в развитых странах преобладает безналичный оборот (он тесно связан с кредитом, а кредит обеспечивает значительную экономию в стоимости обращения), поэтому роль этого агрегата мала;

2) совокупный M1 (баланс MO + на счетах). Средства на счетах в банках используются для осуществления текущих платежей, поэтому объем этого подразделения в значительной степени характеризует ликвидность денежной массы. В то же время крупные оборотные средства предприятия «застыли» на счете, тем меньше денег можно инвестировать в основные средства. Этот блок больше зависит от средств обращения (оплаты);

3) совокупный M2 (M1 + время и сберегательные депозиты). Хотя «депозитные деньги» имеют меньшую ликвидность, они могут быть конвертированы в денежные средства (например, в блок M1) в течение некоторого времени. Блок M2 служит скорее средством накопления, хотя он частично служит средством обращения;

4) совокупный M3 (M2 + сберегательные депозиты, а также ценные бумаги). Этот агрегат может быть полностью охарактеризован как выполнение функции средства накопления. В то же время, если под ценными бумагами, составляющими эту единицу, понимают и подписывают, тогда в этом случае это подразделение может служить средством обращения.

Основная часть денежной массы состоит из различных типов банковских депозитов (кредитных денег), а также определенных типов ценных бумаг, имеющих такую ??же покупательную способность, что и банковские счета. Денежная масса в наше время формируется на основе кредитов. банковский банкнота денежный безналичный

Это означает, что банки, предоставляя кредиты предприятиям, организациям, физическим лицам, тем самым увеличивают денежную массу, поскольку в обращении имеется дополнительноеувеличение скорости обращения денег обусловлено также активным вмешательством государства в процесс воспроизводства капитала, укреплением государственного кредитно-финансовой сферы и развитием кредитной системы, а также улучшением безналичных платежей.

Факторами ускорения обращения денег являются развитие функций кредитования коммерческих банков, увеличение текущего потребительского кредита, внедрение компьютерных терминалов так далее.

Динамика скорости обращения денежной массы

Из данных таблицы 2 видно, что до 2013 года денежная масса в целом и в разрезе агрегатов увеличивалась, а в 2014 году имеет тенденцию к сокращению. Сокращение денежного агрегата М0 свидетельствует об уменьшение объема наличных денег, выпущенных ЦБ РФ. Уменьшение денежного агрегата M1 связано не только с уменьшением объема наличных денег в обращении, но и сокращением объема депозитов населения и предприятий и организации на расчетных счетах в коммерческих банках. У денежного агрегата М2 тоже наблюдается тенденция к сокращению. Среди безналичных и наличных денег преобладают безналичные.

3. Проблемы определения количества денег, необходимых для обращения

Движение денег - это движение денег при выполнении своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающих продажу товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в домохозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, в котором товарный мир делится на товары и деньги, создавая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием национальных и мировых рынков при капитализме дальнейшее развитие денежного обращения. Он служит обороту и обороту капитала, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, в том числе доходы различных классов.

С помощью денежных средств и безналичных форм осуществляется процесс обращения товаров, а также движение кредита и фиктивный капитал. Начало движения денег предшествует их концентрация в субъектах. Они сосредоточены в кошельках населения, в офисах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в государственной казне. Чтобы создать движение денег, вам нужно возникновение потребности в деньгах с одной из сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении транзакций, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше денег требуется для заключения сделок.

Спрос на деньги также показан для накопления, который проявляется в различных формах: депозиты в кредитных учреждениях, ценные бумаги, официальные государственные резервы. Денежный оборот делится на наличные и безналичные. Денежные и неденежные формы денежных расчетов хозяйствующих субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними существует близкая и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот. Получение неденежных средств на банковские счета является незаменимым условием для выпуска денег. Таким образом, безналичный платежный оборот неотделим от обращения денежных средств и форм вместе с ним единый валютный оборот страны, в которой циркулируют единичные деньги одного имени.

Форма организации денежного обращения в той или иной стране, которая исторически сложилась и закреплена в национальном законодательстве, представлена ??денежной системой. Денежная система включает в себя следующие элементы:

- денежная единица;

- система выбросов;

- типы денег;

- институты регулирования денежной системы.

Денежная единица - денежный знак, принятый как мера стоимости (например, рубль или доллар). Система выдачи - это учреждение, которое регулирует выпуск денег в обращении, то есть Центральный банк. В регулировании денежного обращения также участвуют Министерство финансов и кредитно-банковские учреждения страны. Например, в России право выдавать деньги (выпуск денег) принадлежит Центральному банку России. Виды денег, которые действуют как законные платежные средства:

- наличные деньги - банкноты и металлические монеты;

- безналичные деньги, то есть средства на счетах в кредитных и банковских учреждениях.

Безналичное денежное обращение - движение стоимости без участия наличных средств: перевод средств на счета кредитных организаций, зачет взаимных требований. На ее долю приходится около 80% всех платежей в экономике нашей страны.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

- предприятия, учреждения, организации различных форм собственности, которые хранят счета в кредитных организациях;

- юридические и кредитные учреждения для получения и возврата кредита;

- юридические лица и население для выплаты заработной платы, доходов по ценным бумагам;

- физические и юридические лица, имеющие государственную казну, уплачивать налоги, сборы и другие обязательные платежи, а также получать бюджетные средства.

В зависимости от экономического содержания существуют две группы неденежного обращения: для товарных сделок и для финансовых обязательств.

Первая группа включает безналичные платежи за товары и услуги, вторую - платежи в бюджет (налог на прибыль, НДС и т. Д.) И внебюджетные фонды, погашение банковских кредитов, выплату процентов за кредит, расчеты со страхованием компании.

Безналичный денежный оборот находит свое выражение в безналичных расчетах. Безналичные расчеты - это платежи, осуществляемые посредством документооборота в форме материального распространения письменных документов и электронных средств.

Таблица - Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе единой законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчетов	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных отношений	Участники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах	Кредитные отношения отсутствуют
Форма передачи денег	Перемещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетам	Передача наличных денег плательщиком получателю

Из данных таблицы 3 видно, что безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных документов, установленных Центральным банком формы и с соблюдением соответствующего документооборота. Безналичный оборот осуществляется с помощью соответствующих методов организации безналичных платежей.

В зависимости от способа оплаты, типа расчетных документов и организации документооборота в банке могут быть определены следующие основные формы безналичных платежей между плательщиками и получателями: расчеты по платежным поручениям, аккредитивам, чеков, сборов, платежных карточек.

Основой для безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Расчеты между банками в России производятся, как уже отмечалось, через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком России. Банковские операции для расчетов также могут осуществляться с использованием корреспондентских счетов банков, открытых друг другу на основе межбанковских соглашений.

Принципы организации безналичных платежей:

1. Правовое регулирование порядка осуществления безналичных платежей с целью обеспечения их единообразия обусловлено ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Рыночный оборот представляет собой набор различных обязательств должников в пользу кредиторов, которые предоставляются в основном за счет безналичных расчетов.

2. Реализация расчетов в основном на банковских счетах.

3. Поддерживать ликвидность плательщика на уровне, обеспечивающем бесперебойные платежи (все платежи должны быть запланированы таким образом).

4. Наличие акцепта плательщика для оплаты (за исключением неоспоримого аннулирования, например, на листе исполнения).

В обращении Российской Федерации есть банкноты номиналом в 10, 50, 100, 200 ( после нового года войдут в обращение по всей стране ), 500, 1000, 2000 (войдут в обращение после нового года) и 5000 рублей. В экономически развитых странах наблюдается тенденция к постоянному увеличению масштабов неденежных расчетов. Так, в США в 1991-1999 годах. они увеличились в 1,8 раза, в Японии - в 1,5 раза. В России в те же годы сложилась другая ситуация - размер безналичных расчетов снизился более чем в два раза. Основной причиной был экономический кризис и снижение товарного производства и обращения.

Размер денег, необходимых для выполнения функций средств обращения и оплаты, определяется законом денежного обращения, открытым К. Маркс. Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству товаров и услуг, продаваемых на рынке (прямое сообщение), а также уровню цен товаров и тарифов (прямых) и обратно пропорционально скорость денежного обращения (обратная линия связи). Все факторы определяются условиями производства. Чем более развито социальное разделение труда, тем больше объем товаров и услуг, продаваемых на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг, а также цены.

Следовательно, сумма денег в обращении должна обеспечивать баланс между ним и стоимостью продаваемых товаров и услуг (с учетом их цен). С появлением и развитием кредитных отношений функция денег возникает как средство платежа, товары продаются в кредит по долговым обязательствам. Кредит ведет к сокращению общей суммы денег в обращении, поскольку определенная часть долга взаимно погашается. Закон, определяющий сумму денег в обращении, с учетом двух функций - средств обращения и средств платежа, несколько изменен и имеет следующий вид:

KD = (SC - K + P - VP) / O,

где CD - сумма денег, необходимая в качестве средства обращения и оплаты;

SC - сумма цен проданных товаров и услуг;

К - сумма проданных товаров и услуг в кредит;

P - сумма платежей, для которых крайний срок не наступил;

VP - сумма взаимной выплаты платежей;

O - среднее число оборотов денег как средства платежа и средств обращения.

При функционировании реальных денег (золота) их количество поддерживалось на требуемом уровне спонтанно, так как регулятор был функцией накопления. Отношения между массой товаров и массой денег поддерживались относительно точной. Это обеспечило стабильность денежного обращения.

В отсутствие золотого стандарта начал действовать закон бумажного и денежного обращения, согласно которому количество признаков стоимости было приравнено к предполагаемой сумме золотых денег, необходимых для обращения. В этой ситуации стабильность денег была потрясена, стало возможно обесцениться.

Рисунок 4 - Доля наличных денег в денежной массе

Теперь, в контексте демонизации золота, т. е. потери их денежных функций, закон денежного обращения претерпел изменения. Теперь уже невозможно оценить сумму денег с точки зрения даже приблизительного расчета их через золото. Он вышел из обращения и не выполняет функции не только средств обращения и средств платежа, но и мер стоимости.

Мерой стоимости товаров и услуг был денежный капитал, измеряющий стоимость, не имеющуюся на рынке в обмене (как это было раньше), но в процессе производства - товары на товары. Каждый товар, обмениваясь на неизменные заемные деньги, выражает свою ценность, приравнивая его к множеству товаров. В этом отношении товарная сделка, оцененная в определенном объеме неразрывных заемных средств, должна предоставить предпринимателю некоторое количество полезной стоимости, которое позволит ему начать новый производственный цикл после использования. Благодаря этому деньги приобретают способность универсального эквивалента. Хотя спонтанный регулятор общей стоимости денег при преобладании признаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству.

Условия поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребности экономики в деньгах и фактического поступления денег в обращение. Если в обращении больше денег, чем хозяйству, то деньги начнут обесцениваться, или, другими словами, покупательная способность денежной единицы уменьшится. В этой связи большое значение имеет вопрос о необходимости определения требуемой суммы денег для обращения.

Согласно классической теории А. Маршалла И. Фишера, сумма денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:

M * Y = P * Q

где M - масса денег;

P - цена товара;

Y - скорость движения денег;

Q - количество продуктов на рынке.

Из формулы сумма денег, необходимая для конвертации определенной массы товаров, равна: цене продукта на количество товаров на рынке. Уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении. Факторы, влияющие на количество денег в обращении.

- объем товарной массы (чем выше она, тем больше денег требуется, но понятие товара включает в себя все, что обменивается, включая труд, землю, ценные бумаги.

- уровень цен (чем ниже цена, тем больше вам нужен продукт и, соответственно, деньги).

В противоположном направлении (меньше денег), если действуют следующие факторы:

1. Степень развития кредита;

2. Развитие безналичных расчетов;

3. Частота выплаты денег (чем больше денег выплачивается, тем меньше они нужны для оборота).

Рисунок 5 - Способы оплаты в РФ

Таким образом, на количество денег в обращении влияют различные факторы, которые, в свою очередь, зависят от условий для развития производства товаров и услуг. Потребность в национальной экономике в деньгах определяется изменением числа оборотных товаров и услуг, а также уровнем и общей стоимостью товарной массы. Обратный эффект от суммы денег, необходимой для обращения, определяется степенью развития кредита: чем больше продается в кредит, тем меньше денег требуется в обращении. Такое же влияние на количество денег в обращении оказывает также размер безналичных (взаимозаменяемых) расчетов или клиринга.

Кроме того, сумма денег в обращении обратно пропорциональна скорости денежного оборота. На практике скорость обращения среднегодовой денежной массы рассчитывается как отношение ВВП к среднегодовой денежной массе. Чем выше скорость денежного обращения, тем меньше они необходимы для стабильного обращения и наоборот. Значительному ускорению обращения денег способствуют информационные технологии в банковской сфере, использование электронных платежей.

Рост денежной массы обеспечивается денежным мультипликатором (от латинского умножения), возникающим в связи с развитием кредитной системы (в условиях двух или более уровней). Его суть заключается в том, что денежная масса в обращении увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами из-за поступления средств из централизованного резерва банка, сформированного из обязательных взносов банков. Теоретически коэффициент умножения равен величине обратной ставки обязательных резервов, установленной центральным банком для банков страны. Он рассчитывается в течение определенного периода времени, обычно в течение года, и характеризует, насколько денежная масса будет увеличиваться в обороте за этот период. Денежная система - это форма организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с сущностью экономической системы и основами денежно-кредитной политики.

Движение денег - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в денежной и безналичной форме, обслуживание продажи товаров и услуг, а также внереализационные платежи в экономике. Движение денег осуществляется в двух формах: наличными и безналичными.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем закупочных и платежных средств, которые служат экономическому обороту и принадлежат частным лицам, предприятиям всех форм собственности и государству.

4. Практическая часть

Какие условия приобретения депозитного сертификата в размере 250 ден.ед. на 5 лет выгоднее: под 20% годовых на основе сложного процента или под 22% годовых на основе простого процента с выплатой 1 раз по окончанию срока?

Решение:

Р = 250; п = 5; iсл = 20% - 0,2; iпр = 22% = 0,22.

1) Выплата суммы вклада и процентов полностью по окончании срока кредитования:

Fсл = Р(1 + i)n = 250(1 + 0,2)5 - 622,1;

Fпр = Р(1 + i * п) = 250(1 + 0,22 * 5) = 525;

Fсл > Fпр, следовательно, предпочтительнее приобрести сертификат под 20% годовых на основе сложного процента.

2) Выплата суммы вклада и процентов равными долями:

Асл =З * (i(1+i)) / ((1+i)n -1) = 250 * (0.2(1+0.2)5 / ((1+0.2)5 -1) = 83.6

A = H(1+in) /n= 250(1+0.22*5) /5 = 105

Асл < Aпр, следовательно, предпочтительнее приобрести сертификат под 22% годовых на основе простого процента.

Ответ: если сумма вклада и процентов выплачивается полностью после окончания срока кредитования, то предпочтительнее приобрести сертификат под 20% годовых на основе сложного процента, а если выплаты производятся равными долями -- то под 22% годовых на основе простого процента.

Заключение

Деньги находятся в постоянном движении. Непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток, как и поток вообще, не имеет ни начала, ни конца. Однако его можно разбить на отдельные части - частные потоки. Денежный поток, ограниченный начальной и конечной точкой отсчета, представляет собой оборот денег, или денежный оборот. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах. Наличная форма предполагает движение наличных монет и банкнот. Безналичная форма денежного обращения осуществляется путем банковского перевода денег, использования аккредитива, инкассо, кредитных и дебитных карточек, смарт-карт и др. Указанные формы денежного обращения существуют во взаимосвязи и взаимозависимости. Наличные деньги меняют свою форму на безналичные, которые потом обратно меняются на наличные.

Пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс орудий платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.

Термин «электронные деньги» долгое время использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в банковском деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970-1990-х гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций. Данные изменения позволили рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним. Во второй половине 1990-х гг. в связи с развитием электронной коммерции и возросшей потребностью в снижении трансакционных издержек розничных платежей возникла необходимость в создании принципиально новых электронных платежных инструментов, которые можно было бы использовать как в рамках традиционной экономики, так и интернет-коммерции. Многие из таких платежных инструментов могли применять традиционные платежные системы после модификации аппаратно-программных средств защиты передаваемой информации (например, разработка различных протоколов безопасности, предусматривающих шифрование данных, при платежах кредитными картами в Интернете). Некоторые платежные инструменты, в том числе электронные деньги, потребовали создания принципиально новых расчетных и платежных систем.

В системах электронных денег стоимость непосредственно размещается на электронном устройстве, находится в распоряжении своего держателя и может обмениваться либо на депозитные, либо на наличные деньги в любой момент времени. Новые средства платежа, способные обладать низкой трансакционной стоимостью, высокой анонимностью и не требующие посредничества финансовых институтов при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, были объявлены рядом западных экономистов новой разновидностью денег.

На основании изученного материала сделаем следующие выводы:

1. Кредитные деньги, как и бумажные, являются неполноценными, т.е. не имеют собственной внутренней стоимости, а являются представителями стоимости.

2. Вексель имеет ограниченную обращаемость (обращается среди ограниченного круга лиц). Банкнота имеет всеобщую обращаемость. Она обязательна к приему в качестве оплаты.

3. Банкнота - это вексель эмиссионного банка. Банкнота отличается от векселя, поскольку не выпускаются только для какой-то конкретной сделки.

4. Чек есть письменный приказ владельца текущего счета в банке о выплате указанной суммы определенному лицу, или кому лицо прикажет, или предъявителю чека

5. Банковская карточка это именной денежный документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца и дающий ему право на приобретение товаров и услуг при помощи оплаты безналичным способом или на получение наличных денег в банкомате.

Таким образом, в нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования, такие, как акции и облигации. Наряду с развитием банковских форм кредита необходимо уделять особое внимание внебанковским формам. Все это поможет преодолеть тот кризис, в котором находится российская экономика.



Список литературы

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс РФ

2. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2015-2016 года/Деньги и кредит №12. 2016 г.

3. Белов, В.А. Государственное регулирование рынка ценных бумаг./Учеб. пособие.-- М.: Высш. шк., 2015.--350 с.

4. Бердышева, С.С. Оптимизация электронных платежей с помощью пластиковых карт // Банковское дело, №11, 2016 г.

5. Березин, Д.М. «Электронный» вексель: будущая реальность или фантастика/Д. Березин// Рынок ценных бумаг. - 2016. - №4. - С 105-108

6. Боев, О.В. Вексель - строго формальный документ/О. В. Боев//Деньги и кредит. - 2015. - №11. - С 70-72

7. Видяпина, В.И. Учебник /- М.: ИНФРА-М «Экономическая теория» (политэкономия):, 2016 г.

8. Вихрин, П.И. Организация банковского дела. - М.: ФиС, 2016. - 441 с.

9. Выборнова, Н.И. "Роль коммерческих банков в стабилизации экономики". //Вопросы экономики. 2015 г.

10. Гучко, А.А. Расчеты банковскими пластиковыми карточками // Банковский вестник. - 2014 - № 2/259. - С. 5-52.

11. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов -М.: ЮНИТИ, 2016 г.- 497 с.

12. Изофенко, Р. Платежные карты - вместо наличных расчетов // Банковское дело, №5, 2014 г.

13. Кирьянов, М.А. Рынок банковских карт - проблемы и перспективы. // Банковское дело, №11, 2016 г.

14. Краснов, Н.А. Оптимизация безналичных расчетов // Деньги и кредит. - 2015 г.

15. Манжино, Б. «Новые времена, новые деньги» - Бизнес и банки, Москва, 2014 г.

16. Перфенов, К.Г. Банковский учет и операционная техника. - М.: Банки и биржи, 2016 - 447с.

17. Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. - М: Дело, 2016. - 397 с.

18. Романовский, М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Юрайт - М, 2014 г.

19. Рябова, Р.И. Операции в банке. - Спб.: Знание и сила, 2015. - 336 с.

20. Тертышный, С. А. Рынок ценных бумаг и методы его анализа. СПб.: Питер, 2014. - 220с.

Размещено на Allbest.ru

...