Методы оценки кредитоспособности банковских заемщиков - физических лиц (на материалах ПАО "Азиатско-Тихоокеанского Банка")

Размещено на http://www.allbest.ru/

ЧПОУ «ЯКУТСКИЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ КООПЕРАЦИИ»

ИМ. К.О. ГАВРИЛОВА

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

КУРСОВАЯ РАБОТА

по ПМ. 02 Осуществление кредитных операций

на тему: «Методы оценки кредитоспособности банковских заемщиков - физических лиц (на материалах ПАО «Азиатско-Тихоокеанского Банка»)»

Студентка группы БД-15

Давыдова Анисия Артуровна

Руководитель

Жамсуева Татьяна Дмитриевна

Якутск 2017



Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические основы кредитоспособности банковских заемщиков - физических лиц

1.1 Экономическое содержание кредитоспособности

1.2 Методы оценки кредитоспособности физических лиц

Глава 2. Характеристика АО «Азиатско-Тихоокеанский банк»

2.1 История АО «Азиатско-Тихоокеанского банка»

2.2 Финансовая характеристика АО «Азиатско-Тихоокеанского банка»

2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц

Заключение

Библиографический список

Приложения



Введение

Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является кредитование своих клиентов. Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить кредитоспособность заемщика.

Оценивая кредитоспособность своих клиентов, банк ищет ответы на два главных вопроса. Во-первых, как оценить перспективу финансовой состоятельности заемщика, т.е. как убедиться в том, что у него будет возможность выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора. Во-вторых, как оценить степень готовности потенциального клиента выполнить указанные обязательства, т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему доверять. Оценить кредитоспособность заемщика адекватно - значит обоснованно и аргументировано ответить на оба указанных вопроса. Верное решение в отношении кредитования возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить необходимую для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и интерпретировать ее.

На сегодняшний день кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им.

Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности. Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заемщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.

Внедрение в банковскую практику оценки кредитоспособности вызвано прежде всего переходом к кредитованию полной потребности заемщика в дополнительных денежных средствах, необходимостью экономического обоснования условий кредитования, отражаемых в кредитном договоре, развитием и расширением кредитования. Все это требует комплексного подхода к каждому отдельно взятому субъекту кредитования. экономический кредитоспособность физический банк

Перед кредитными учреждениями постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности заемщика выполнить свои обязательства по своевременному и полному возврату кредита.

Сегодня эта проблема приобрела особую остроту, т.к. нестабильная экономическая ситуация в стране серьезным образом отразилась на деятельности коммерческих банков. Кредитная деятельность банков также осложняется отсутствием у многих из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата.

Прибыльность и ликвидность банка во многом зависят от финансового состояния его клиентов. Снижение риска при совершении кредитных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности заемщиков, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизиться, а методики будут расширяться и дополняться. Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Значение успешного решения этой задачи возрастает в связи с тем, что существуют ограничения в стремлении каждого современного банка к расширению клиентуры как предпосылки увеличения кредитных вложений и роста прибыли банка. Это побуждает банки к оптимизации состава своих клиентов, а для этого необходимо иметь четкие критерии и разработанную методику для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика.



Глава 1. Теоретические основы кредитоспособности банковских заемщиков - физических лиц

1.1 Экономическое содержание кредитоспособности

Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

В условиях перехода к рыночным отношениям изменяются экономические подходы к кредитованию. Важным критерием предоставления кредитов становится кредитоспособность заёмщика.

Под кредитоспособностью заемщика принято понимать способность погашать ссудную задолженность. Её оценка представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита. Она определяет вероятность своевременного возврата и выплаты процентов.

В определении данного понятия не указано, какая задолженность имеется в виду, по какому виду кредита и на какой срок. Определение вполне универсальное, но в реальной банковской практике под кредитоспособностью предприятия принято понимать его способность погасить ссудную задолженность по краткосрочному или долгосрочному кредиту.

Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заёмщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.

Основной задачей определения кредитоспособности заемщика физического лица являются изучение его финансового положения.

Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить?

Основная цель такого анализа определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Обращаясь в банк, заёмщик оформляет кредитную заявку.

В кредитной заявке содержится следующая основная информация:

краткая характеристика заемщика;

цель кредита;

информация о видах деятельности заёмщика;

размер кредита;

срок кредита;

предполагаемое обеспечение;

источники погашения кредита;

контактная информация;

паспортные данные;

адрес регистрации;

адрес фактического проживания и так далее.

На основании полученных данных банк проводит оценку потенциального заёмщика.

Одним из способов оценки является скоринг.

В России коммерческие банки используют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных теста-анкеты клиента. По результатам заполнения теста-анкеты определяют число набранных заемщиком баллов и подписывают протокол оценки возможности получения ссуды. Если сумма баллов менее 30, в протоколе фиксируют отказ в выдаче ссуды. При сумме баллов более 30 на втором этапе риск оценивается более тщательно с учетом дополнительных фактов.

Необходимость использования показателей вытекает из определений использования того или иного выбранного метода учетной политики:

при кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящим риском; 0 - за профессию с высоким риском, 0,16 - другие профессии;

финансовые показатели: наличие банковского счета - 0,45, наличие недвижимости - 0,35; наличие полиса по страхованию - 0,19;

работа: 0,21 - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие;

занятость: 0,059 - за каждый год работы на данном предприятии.

Также определяется порог, перейдя который, человек считался, которому давать или не давать кредит. Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов «Data Mining» - при помощи деревьев решений. Деревья решений - один из методов последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен, т.е. должно быть известно, находятся ли они в одном узле или нет. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, при возникновении просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом № 281-ФЗ «О кредитных историях», который определяет условия по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Бюро кредитных условий занимается сбором, обработкой и распространением сведений, относящихся к кредитной истории заёмщиков физических лиц, информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй.

Кредитная история - это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.

Бюро кредитных историй - это юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчётов и сопутствующих услуг.

1.2 Методы оценки кредитоспособности физических лиц

Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа:

оценка качественных показателей деятельности заемщика;

оценка количественных показателей деятельности заемщика;

получение сводной оценки - прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

Оценка кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление объективных результатов и тенденций в его финансовом состоянии.

Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы других банков с данным клиентом, схема кредитуемой сделки, данные инспекции на месте.

Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.

Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. С этой целью используют различные приёмы и методы.

В основе анализа кредитоспособности клиента лежит сбор необходимой информации, наиболее полно характеризующей клиента, основными целями анализа которой являются:

определение сильных сторон ситуации заявителя;

выявление слабых сторон потенциального заемщика;

определение, какие специфические факторы являются наиболее важными для успешного погашения кредита;

возможные риски при кредитовании.

В банковской практике различают прямые и косвенные методики анализа кредитоспособности клиентов.

Прямые методики используются достаточно редко. Они предполагают, что сумма набранных клиентом баллов фактически приравнивается к той сумме ссуды, на которую он имеет право.

Косвенные методики широко распространены. Их суть заключается в придании определенных весов (баллов) различным оценочным показателям, а результатом оценки служит выведение класса кредитоспособности клиента.

Исходя из полученных данных определяют группу кредитоспособности потенциального клиента:

отличный заемщик;

хороший;

средний;

плохой;

некредитоспособный.

Однако мало выяснить класс кредитоспособности заемщика. Важно также определить размер и срок ссуды, на которую он имеет право. Для этого применяют таблицу допустимых сумм выдачи потребительских ссуд в процентах от годового дохода клиента.

В процессе анализа индивидуальной кредитоспособности частных лиц важно очень осторожно использовать метод кредитного скоринга, так как особенно при выдаче долгосрочных ссуд ситуация в процессе исполнения кредитного договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды. Если общая сумма баллов превышает сумму, указанную в модели, то банк предоставляет заемщику кредит, если же она ниже названной суммы, то в кредите отказывают. Обычно существует определенный разрыв между минимальной и максимальной величиной баллов, и когда фактическое число баллов попадает в этот промежуток, то банк принимает решение о кредитовании, исходя из общеэкономических и юридических факторов.

Очевидно, что использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов - это более объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений, нежели использование экспертных оценок. Единственная сложность определяется тем, что балльные системы оценки кредитоспособности клиента должны быть статистически тщательно выверены, и они требуют постоянного обновления информации, что может быть невыгодно для банков. По результатам анализа кредитоспособности, чем больше баллов набрал клиент, тем выше уровень его кредитоспособности.

При проведении анализа кредитоспособности банки особое внимание уделяют оценке личных качеств заемщика. Они могут запросить необходимые справки, в том числе с места работы заемщика, и проверить точность сведений, представленных в анкете клиента. Если банкир выявил неточности в ответах клиента и пришел к выводу, что потенциальный заемщик умышленно ввел в заблуждение банк, то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.

Оценка капитала относится к определению благосостояния клиента. Она тесно связана с оценкой финансовых возможностей клиента с точки зрения его способности погашать ссуду наряду с обычными повседневными расходами и другими долговыми обязательствами. Практически для всех потребительских ссуд доход клиента является основным источником их погашения. Поэтому банк оценивает достаточность собственных средств клиента для своевременного возмещения ссуды после удовлетворения других претензий и затем сравнивает эту сумму с размером периодических платежей в погашение ссуды и процентов по ней.

Скоринговые системы позволяют снизить издержки и минимизировать операционный риск за счет автоматизации принятия решения, сокращают время обработки заявок на предоставление кредита, дают возможность банкам проводить свою кредитную политику централизованно, обеспечивают дополнительную защиту финансовых организаций от мошенничества. В то же время скоринг имеет и ряд недостатков: часто решение системы основано на анализе данных, предоставленных исключительно самим заемщиком. Кроме того, скоринговые системы необходимо постоянно дорабатывать и поддерживать, т. к. они учитывают только прошлый опыт и реагируют на изменения социально-экономической ситуации с запозданием.

Кредитный скоринг - это система оценки кредитоспособности (кредитных рисков) лица, основанная на начисленных статистических методах. Как правило, используется в потребительском (магазинном) экспресс-кредитовании на небольшие суммы. Также возможно его использование в бизнесе сотовых операторов, страховых компаний и т.д.

Данные для скориноговых систем получаются из вероятностей возвратов кредитов отдельными группами заёмщиков, полученными из анализа кредитной истории тысяч людей. Считается, что существует корреляция между некими социальными данными (наличие детей, отношение к браку, наличие высшего образования) и добросовестностью заёмщика.

Кредитный скоринг является упрощенной системой анализа заемщика, что позволяет снизить требования к квалификации кредитного инспектора, занятого рассмотрением заявок на кредит и увеличить скорость их рассмотрения.

При кредитовании физических лиц также проводится процедура оценки их кредитоспособности, которая может осуществляться на основании уровня дохода заемщика, изучения его кредитной истории, а также стандартизированной скоринговой оценке.

Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.

Глава 2. Характеристика АО «Азиатско-Тихоокеанский банк»

2.1 История АО «Азиатско-Тихоокеанского банка»

Свою историю «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) ведет с 1929 года, когда было создано отделение Промстройбанка СССР по Амурской области До 1991 года Банк неоднократно менял свое название: «Промбанк», «Стройбанк СССР» и «Промышленно-строительный банк».

В феврале 1992 года проведена реорганизация «Промышленно-строительного банка», на базе которого был образован ЗАО «Амурпромстройбанк».

С начала 90-х Банк сосредоточил свои усилия на предоставлении услуг юридическим лицам.

В 2004 году принято решение об активном развитии розничного бизнеса. Банк одним из первых на Дальнем Востоке становится участником системы обязательного страхования вкладов.

В 2005 году принят стратегический план развития сети отделений и укрепления лидирующих позиций Банка на Дальнем Востоке и в Восточной Сибири. Согласно данной стратегии за короткий срок открыто 29 структурных подразделений. Баланс по состоянию на май 2006 года превысил 3 млрд. руб., а размер собственных средств - 380 миллионов.

В марте 2006 году основным акционером Банка становится Общество с ограниченной ответственностью «ППФИН ХОЛДИНГ» (до 25 августа 2009 года Общество с ограниченной ответственностью «Петропавловск Финанс»).

В связи со значительным расширением территории присутствия и выходом в новые регионы в мае 2006 года Собрание акционеров приняло решение об изменении названия Банка на «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) (Приказ № 060103 от 01.06.2006г). Последовал резкий качественный скачок в развитии Банка: активы превысили 10 млрд. рублей, число сотрудников выросло более чем в два раза и составило 1200 человек.

С целью дальнейшего развития Банка было приобретено новое программное обеспечение, позволяющее легко масштабировать бизнес и улучшить качество обслуживания клиентов.

Благодаря отличной деловой репутации и динамичному развитию, Банк привлек к сотрудничеству крупных международных инвесторов. В 2007 инвестиционный фонд East Capitai (Швеция) выкупил часть акций «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО). В этом же году Банк стал ассоциированным членом международной платежной системы VISA Intemational.

В октябре 2008 года Международная Финансовая Корпорация (IFC) стала акционером «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО). В этом же году Банк разработал уникальную программу поддержки малого и среднего бизнеса и подписал соглашение с IFcС о предоставлении льготных ресурсов для долгосрочного кредитования предпринимателей. В настоящее время Банк рассматривает возможность вступления в государственную программу поддержки малого бизнеса.

С целью постоянного повышения качества корпоративного управления и внедрения лучших практик, в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) был сформирован Совет директоров с привлечением независимых директоров, одним из которых стал Мурычев Александр Васильевич - вице-президент Российского союза промышленников и предпринимателей.

В 2008 году открылись филиалы в Иркутске и Москве и операционные офисы в Республике Хакасия, Красноярском крае и Сахалинской области. Новые подразделения начали работу и на территории действующих филиалов. К концу года работало 104 подразделения Банка от Москвы до Южно-Сахалинска.

В 2009 году Банк получил статус принципиального члена VISA и MasterCard.

Весь комплекс мероприятий, проведенный Банком в течение последних лет, упрочил статус Банка, который вошел в пятерку крупнейших банков Дальнего Востока и Восточной Сибири. В мае 2009 года Банк стал Лауреатом V ежегодной банковской премии «Банковское Дело» в номинации «Лучший банк региона».

2.2 Финансовая характеристика АО «Азиатско-Тихоокеанского банка»

На основе методики анализа финансового состояния банка, утвержденной в Центральном Банке России и Указания от 16 января 2004 г. N 1379-У об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов

Ликвидность

Показатель	Сумма на01 Сентября 2017 г.	Изменение за 1 мес.
Нормативы ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ - 15%)	119.76	-66.41
Норматив текущей ликвидности (Н3) (Минимальное значение Н3, установленное ЦБ - 50%)	148.03	-65.87
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) (Максимальное значение Н4, установленное ЦБ - 120%)	33.30	0.61
Показатели оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)	17.01%	2.64%
Показатель соотношения заемных и собственных средств	768.72%	32.09%
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)	22.52%	-0.15%
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств	14.41%	0.80%
Показатель структуры привлеченных средств (доля обязательств до востребования)	25.32%	4.70%
Показатель зависимости от межбанковского рынка (отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)	-3.92%	2.19%
Показатель риска собственных вексельных обязательств (отношение собственных векселей к капиталу)	0.25%	-0.05%
Показатель небанковских ссуд (отношение небанковских ссуд к обязательствам)	89.86%	1.67%

Кредитный риск

Показатель	Сумма на01 Сентября 2017 г.	Изменениеза 1 мес.
Показатель доли просроченных ссуд	18.58%	0.08%
Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам	28.44%	-0.20%
Ссудная задолженность (ст2)	85 326 021	-1 721 431
Резерв на возможные потери	23 775 324	-344 515
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) (Максимальное значение Н7, установленное ЦБ - 800%)	187.31	29.88
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Максимальное значение Н10.1, установленное ЦБ - 3%)	1.01	0.13

Достаточность капитала

Показатель	Сумма на01 Сентября 2017 г.	Изменение за 1 мес.
Капитал (С 1 сентября 2017 года минимальный размер капитала для банков установлен в размере 180 млн. С сентября 2017 года - 300 млн рублей.)	12 013 569	-520 356
Капитал (С 1 сентября 2017 года минимальный размер капитала для банков установлен в размере 180 млн. С 1 января 2015 года - 300 млн рублей.)	12 013 569	-520 356
Норматив достаточности капитала (Н1.0) (Минимальное значение Н1.0, установленное регулятором - 10%. С 01.01.2016 - 8%.)	9.80	-0.27
Величина кредитного риска по срочным сделкам, рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции (8811) (используется при расчете: Н1 (КРС))	135 345	-47 211
Показатель общей достаточности капитала	11.16%	-0.17%
Показатель оценки качества капитала	42.69%	1.96%



Рыночный риск

Показатель	Сумма на01 Сентября 2017 г.	Изменение за 1 мес.
Зависимость от рынка
Доля вложений в ценные бумаги в активах	18.06%	0.68%
Доля вложений в ПИФы в активах	0.18%	0.00%
Риски по ценным бумагам
Показатель уровня обесценения долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (положительное значение означает рост стоимости бумаг, отрицательное - обесценение)	0.80%	1.68%
Показатель уровня обесценения долговых обязательств, имеющихся в наличии для продажи (положительное значение означает рост стоимости бумаг, отрицательное - обесценение)	0.64%	-0.06%
Коэффициент риска по долговым обязательствам, удерживаемым до погашения (положительное значение означает рост стоимости бумаг, отрицательное - обесценение)	-3.09%	0.00%
Показатель уровня обесценения инвестиций в дочерние и зависимые организации (положительное значение означает рост стоимости бумаг, отрицательное - обесценение)	-12.22%	-1.62%
Показатель процентного риска (ПР0)	169 248	-82 970
Показатель фондового риска (ФР0)	296 014	-14 231

2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц

Предварительная оценка потенциального заемщика проводится на основании информации полученной в результате консультации и предварительного собеседования.

Анализ кредитоспособности заемщика- процесс анализа рисков и оценки вероятности погашения кредита заемщиком.

Основной вид анализа кредитоспособности является подготовка для кредитного комитета данных для принятия решения о возможности предоставления заемных средств заявителю.

Анализ кредитоспособности проводится по 3 основным направлениям: характеристика заявителя; анализ платежеспособности заемщика; анализ обеспечения.

Для характеристики желания готовности заемщика погашать кредит необходимо отразить в заключении следующие моменты:

кредитная история- сведения о том, как заемщик исполнял в прошлом свои обязательства по кредитам. В условиях отсутствия у большинства населения кредитной истории положительным фактором является наличие у заемщика пополняемых вкладов, участие в накопительных программах;

социальная стабильность- наличие собственного жилья, наличие семьи и детей, стабильное трудоустройство (образование, квалификация и опыт работы); возраст и здоровье заемщика- может внезапно умереть, его доходы могут существенно снизиться в связи с болезнями и необходимостью лечения; материальное положение- наличие личного имущества, как правило, является положительным фактором, более надежным критерием является, если имеется наличие ликвидных активов и накоплений;

расходы- должны быть меньше чем его доходы.

При обращении потенциального заемщика в банк, с заявлением о предоставлении кредита в рамках утвержденных программ кредитования, одной из задач кредитного эксперта является анализ платежеспособности заявителя.

2.4 Решение скоринга

№ п\п	данные о заемщике	показатели	баллы
1	возраст	32 года	4
2	семейное положение	в разводе	1
3	наличие иждивенцев	1	3
4	образование	2 высших образования	4
5	социальный статус	наемный работник	4
6	стаж работы общий	более 5 лет	3
7	стаж работы на данном месте	более 3 лет	3
8	место работы	служащий	3
9	сведение о доходах	151-180% от суммы кредита+проценты	30
10	кредитная история	положительная кредитная история в течение последних 6 месяцев	5
11	местопроживания	проживает в москве	3
12	жилье	проживает с родителями	5
13	транспорт	40-80% от суммы кредита+проценты	10
14	прочее имущество	земельный участок 21-40% от суммы кредита+проценты	15
15	наличие вкладов в банках	менее 10000 долл США	10
16	наличие ценных бумаг	менее 50% от суммы кредита+проценты	0
17	наличие доли в уставном капитале	отсутствует	2
18	сумма	16000 долл США	2
19	срок	на 1,5 года	1
20	обеспечение	поручитель физ лицо	1
21	страховка	застраховано в пользу заемщика	1
22	цель	потребительские цели	1
23	сумма		111



Заключение

Оценка кредитоспособности заёмщика и решение о выдачи кредита, принимаемое на основе полученных значений, является одним из способов снижения степени риска банковского кредитования.

Одной из основных задач, решаемых коммерческим банком в ходе процесса кредитования заемщиков, является формирование полной и достоверной информационной базы. Она служит основным источником информации при проведении анализа кредитоспособности заемщика.

Анализ кредитоспособности заемщиков - физических лиц строится на основе рассмотрения таких показателей, как:

величина начального капитала;

величина доходов заемщика и членов его семьи;

баланс доходов и расходов семьи заемщика.

Основной задачей определения кредитоспособности заемщика физического лица являются изучение его финансового положения.

Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа:

оценка качественных показателей деятельности заемщика;

оценка количественных показателей деятельности заемщика;

получение сводной оценки - прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

Изучение вопросов, связанных с проведением анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка позволяет сделать выводы, что методики анализа кредитоспособности физических лиц строятся на общепринятых критериях: характер клиента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, обеспеченность кредита, правоспособность заемщика. Все эти критерии определяют способы оценки кредитоспособности клиентов банка.

Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.



Библиографический список

1. Банковское дело. Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика. 2012 г.

2. Финансовая экономика: Основы организации безналичных расчетов. Интернет публикация. Медведева В.,2010

3. Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации. Сборник нормативных актов 2-е изд., с доп. и изм. Л. А. Новоселова.2013 г.

4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др; Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи. 2012 г.

5. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. Учебное пособие. А.Г. Ивасенко. НГАЭиУ.- Новосибирск, 2010

6. Банки и банковское дело. Учебное пособие. Под ред. И. Т. Балабанова. - Спб.: Питер,2013

7. Вексельная форма расчётов. Интернет публикация. Информационное агенство «Финансовый юрист».

8. Унифицированные правила по Инкассо" (Публикация Международной торговой палаты N 522).

9. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.П. Березина. - М.: Консалтбанкир, 2014

10. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие Крылова Л.В.Издательство: ИД АТИСО Год: 2012

11. Деньги. Кредит. Банки. Алпатов Г.Е. Базулин Ю.В. и др., под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. 2014

12. Банковское дело: учебник/ Лаврушин О. И, Мамонова И. Д, Валунцева Н. И. ( и др.) /под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. -7-е изд., прераб. И допол.-2013 г.

13. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2012.

14. Финансы и кредит: Учеб. для вузов / Под ред. М.В. Романовского и др. - М.: Юрайт, 2015.

15. Рязанцева М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. Часть 2. - М.: МИИГАиК, 2013. - 74 с.

Размещено на Allbest.ru

...