Організація страхування банківських ризиків

Размещено на http://www.allbest.ru/

ДВНЗ "КНЕУ ім. В.Гетьмана"

УДК 336.7

ОРГАНІЗАЦІЯ СТРАХУВАННЯ БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ

О.А. Землячова,

Страхування кримінальних ризиків фінансових інститутів рекомендовано купувати разом із супутнім полісом страхування від комп'ютерних злочинів, що захищає від збитків, які настали через проникнення третіх осіб у електронні системи банку. При цьому важливо відмітити, що страхування кримінальних ризиків фінансових інститутів не повинно розглядатись як стандартний страховий продукт -- поліс може і повинен відбивати реальну необхідність захисту від певного ризику кожного конкретного клієнта. Об'єктами страхування є: нелояльність персоналу; цінне майно у приміщеннях страхувальника; транспортування цінного майна; підробні чеки, цінні папери, фальшива валюта; приміщення банку та обладнання, що знаходиться в них; юридичні та судові витрати.

У рамках зазначеної програми страхування банк може бути застраховано як окрему юридичну особу, включаючи філії та представництва, так і холдинг, група компаній, пов'язаних між собою організаційними, інформаційними та технологічними зв'язками. Г оловні переваги в цьому випадку:

— забезпечення цілісного страхового покриття без розривів по всьому бізнесу;

— значна економія в вартості страхування, оскільки в даному випадку поліс коштуватиме дешевше, ніж якби він купувався на кожну окрему компанію.

— Джерело: [5].

— Необхідно зазначити, що в світовій практиці ризики комп'ютерних злочинів і хакерських атак у більшості випадків приймаються на страхування тільки в додаток до основного полісу ВВВ. Особливістю ССІ та НІ є те, що при настанні страхового випадку страховою компанією відшкодовуються не тільки збитки, заподіяні банку, але й шкода, заподіяна третім особам, зокрема клієнтам банку.

— Поліс страхування професійної відповідальності забезпечує відшкодування усіх збитків банку внаслідок подання позовів з боку третіх осіб, що зазнали фінансових втрат у результаті халатних дій, помилок та упущень співробітників банку, в тому числі керівного складу, в процесі виконання ними своїх професійних обов'язків. Покриваються як присуджені судом суми позову та витрат позивача, так і підтверджені витрати банку зі свого юридичного захисту. При цьому страховик повинен підтвердити необхідність таких витрат у письмовому вигляді. Поліс покриває так звані "позови третіх осіб, попередньо висунуті проти банку" протягом періоду дії полісу. Позов третьої особи вважається поданим, коли фінансовий інститут:

— дізнається про намір певної особи подати проти нього подібний позов;

— дізнається про будь-який факт, обставину або подію, яка може обгрунтовано послугувати причиною для подання подібної претензії в будь-який час у майбутньому.

При покритті в межах полісу виключається відповідальність по договорах і контрактах, що укладені фінансовим інститутом; відповідальність за завдання шкоди життю, здоров'ю або майну третіх осіб; відповідальність, пов'язана з умисним порушенням будь-якого закону, постанови або інструкції, що відносяться до діяльності страхувальника; відповідальність, що покривається по інших полісах у межах пропонованої програми страхування.

— отримує письмову вимогу компенсувати збитки, що покриваються по полісу, включно з витратами на обслуговування позову та участь у арбітражному процесі;

Окрім страхового покриття, на основі стандартних умов лондонських страховиків за бажанням клієнта та взаємним узгодженням часом навіть без збільшення премії в поліс можуть бути включені додаткові ризики, наприклад: страховий платіж фінансовий ризик

— страхування майна, що зберігається у персональному сховищі клієнта;

— страхування від збитків у результаті невиконання доручень клієнта на призупинення / відміну платежу;

— страхування від збитків від виконання підроблених інструкцій на проведення електронних переказів;

— страхування банкоматів;

— страхування касових листів;

— страхування від підробки в цілому будь-яких письмових, факсимільних або телексних інструкцій, що застосовуються Банком у своєму документообігу.

Пропонована програма комплексного страхування є дуже гнучкою і дозволяє скласти поліс відповідно до усіх індивідуальних вимог клієнта. Поліс страхування від комп'ютерних злочинів розроблений для забезпечення захисту від постійно зростаючого ризику несанкціонованого доступу до автоматизованих систем компаній, які застосовуються для обслуговування клієнтів. Він слугує виключно доповненням до полісу комплексного страхування кримінальних ризиків фінансових інститутів і не видається без нього. Об'єктами страхування є комп'ютерні системи банку; діяльність сервісної компанії; комп'ютерні команди; електронні дані та носії; комп'ютерні віруси; електронний зв'язок; електронні перекази; цінні папери на електронних носіях; підробка факсимільних повідомлень; переказ коштів по телефонним інструкціям. Слід звернути увагу на той факт, що останнім часом втрати банківських установ від класичних грабіжників є набагато меншими, ніж збитки від "кіберзлочинності". Шахрайство в комп'ютерній мережі банку та Інтернет є найроз- повсюдженішими видами злочинів у банківській сфері.

Тому, з метою скорочення втрат банківських установ від вказаних злочинів, страховими організаціями розроблено такі комплексні страхові продукти, як страхування від комп'ютерних злочинів (Computer Crime Insurance -- CCI) і страхування від хакерських атак (Haker Insurance -- HI). Основним призначенням даних продуктів є покриття збитків банку і його клієнтів у результаті несанкціонованих проникнень у комп'ютерні і телекомунікаційні системи кредитної організації, введення сфальсифікованих даних або команд, знищення інформації вірусами чи шляхом фізичного пошкодження носіїв даних.

Заява на страхування є вичерпним документом, що дає змогу страховику здійснити оцінку ризику при комплексному страхуванні банку. Дана заява має на меті визначення усіх аспектів необхідного страхового покриття та факторів ризику, а також спрощення процесу перестрахування ризиків. Перестрахування у найпотужніших світових перестрахових товариствах є обов'язковою умовою забезпечення якісного страхового захисту подібних "значних" ризиків, завдяки їх розміщенню у глобалізованих страхових портфелях.

До заяви обов'язково повинна бути додана остання (а також річна) фінансова звітність Банку, а також висновок аудиторської компанії за результатами останньої перевірки. Найважливіший елемент у процесі укладення договору ВВВ є попередня страхова експертиза -- сюрвей. Рішення про необхідність проведення сюрвею приймається виходячи з інформації, що міститься у заяві. Базуючись на повноті наданої інформації, робиться висновок про необхідний обсяг сюрвею і обирається сюрвейерська компанія. Перспективи комплексного страхування банківських ризиків українських банків значні. Успішність і швидкість реалізації таких масштабних страхових проектів напряму залежить від процесів євроінтеграції України, вимог з боку контролюючих органів або ж від зарубіжних банків-партнерів, акціонерів тощо. Банкам досить важливо дібрати співвідношення досить надійної страхової організації та відпрацьованого комплексу умов страхування. Оскільки від компанії та умов страхування буде залежати і вартість страхового полісу, і надійність такої операції.

Враховуючи швидкі темпи розвитку банківської системи України та її інтеграції у міжнародну банківську систему, де, як показують дослідження, наявність полісу ВВВ є звичайною необхідністю, можна спрогно- зувати у недалекому майбутньому значний попит українських банків на комплексне страхування банківських ризиків. І страховикам потрібно бути готовими до цього.

Висновки

Таким чином, результати проведеного дослідження дозволяють дійти наступних висновків.

Взаємодія банків і страхових компаній, яка розрізняється за рівнем інтеграції, а також за обсягами операцій, вигідна обом фінансовим посередникам, оскільки це надає можливості: освоєння нових ринків, збільшення обсягів клієнтської бази, зосередження коштів в єдиній системі.

В Україні у структурі страхових премій за мінусом частки страхових премій, сплачених перестраховикам- резидентам, за видами страхування станом на на страхування фінансових ризиків приходиться -- 975,2 млн грн. (або 9,0%) (станом на 30.06.2014 -- 544,6 млн грн. (або 6,2%)). При цьому за станом на 30.06.2015 порівняно з аналогічним періодом 2014 року питома вага страхування фінансових ризиків зросла з 6,2% до 9,0%.

В Україні перспективним є впровадження комплексного страхування банківських ризиків, яке відповідно до світової практики та методології перестрахувально- го ринку Ллойду надає захист від наступних ризиків банку: страхування кримінальних ризиків банку; страхування від комп'ютерних та електронних злочинів; страхування професійної невідповідальності.

Поліс страхування професійної відповідальності забезпечує відшкодування усіх збитків банку внаслідок подання позовів з боку третіх осіб, що зазнали фінансових втрат у результаті халатних дій, помилок та упущень співробітників банку, в тому числі керівного складу, в процесі виконання ними своїх професійних обов'язків.

Враховуючи зростання рівня ризикованості банківської діяльності, та необхідність запровадження страхового захисту у банках відповідно до світового досвіду та традицій, страхування банківських ризиків буде розвиватися більш активно.

Література

1. Банковские риски [Текст]: учеб. пособ. / [кол. авторов ]; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лавру- шина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. -- М.: КНОРУС, 2007. -- 232 с.

2. Шевцова О.Й. Структурний розвиток фінансового ринку України / О.Й. Шевцова, О.С. Коваленко // Екомічний простір. -- 2009. -- № 23. -- С. 35--42.

3. Соловей Н.В. Взаємодія страхових компаній та комерційних банків / Н.В. Соловей // Збірник наукових праць: Випуск 29. -- Київ: НАУ, 201 1. -- 330 с.

4. Фурман В.М. Комплексне банківське страхування / В.М. Фурман [Електронний ресурс] // Фінанси, облік і аудит. -- 2013.

5. Багмет К.В. Ризик-менеджмент у системі банківського страхування / К.В. Багмет // Міжнародний центр досліджень теорії і практики страхування. -- 2012.

Анотація

У статті досліджуються питання організації страхування банківських ризиків. Виділено форми взаємодії банків і страхових компаній, що відрізняються за рівнем інтеграції, а також за обсягами операцій, підкреслено позитивні риси цієї взаємодії. Проаналізовано динаміку страхових платежів та питому вагу у неї страхування фінансових ризиків. Докладно проаналізовано основі умови комплексного страхування банків від злочинів і тих, що завдають шкоди банку неправомірних або помилкових інших дій персоналу і третіх осіб і ряду інших операційних ризиків (ВВВ). Охарактеризовано необхідність найважливішого елементу в процесі укладення договору ВВВ--попередньої страхової експертизи -- сюрвея. Викладені умови перспективних видів банківського страхування, зокрема страхування від комп'ютерних злочинів, страхування професійної відповідальності.