Надзорно-регуляторная политика Банка России в страховой сфере

Размещено на http://allbest.ru

Уфимский государственный университет экономики и сервиса¹

Кафедра бухгалтерского учета, анализа, аудита и статистики

Уфимский филиал Финансового университета при правительстве РФ²

Кафедра финансов и кредита

Надзорно-регуляторная политика Банка России в страховой сфере Работа выполнена при финансовой поддержке гранта Республики Башкортостан молодым ученым и молодежным научным коллективам. Постановление от 05 февраля 2014 г. № 43 «О выделении в 2014 году грантов Республики Башкортостан молодым ученым и молодежным научным коллективам»

¹ Э.Ф. Мухамадиева, канд. экон. наук, доцент,

²Р.М. Сафуанов, доктор экон. наук, профессор,

²И.Р. Кашипова, канд. экон. наук, доцент,

г. Уфа, Россия

Современное состояние рынка страховых услуг в России нельзя оценить однозначно. На проходившей в Казани в начале июня 2014 года конференции, приуроченной к 210-й годовщине со дня основания Казанского университета, глава Всероссийского союза страховщиков (далее ВСС) Игорь Юргенс на пленарном заседании отметил, что «2013 год для страхового рынка оказался тяжелым. Динамика пока неплохая, однако мы росли вместе с экономикой, а что будет дальше - неясно. Нужны регуляторные изменения, без них роста не будет - рынок слишком инертен». В приветствии участникам конференции президент Второго научного общества страховых знаний Е.В. Коломин также обозначил необходимость «развития и совершенствования страховой защиты экономики и страны в целом».

В настоящее время, по общедоступным данным, в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 1 апреля 2014 года зарегистрирован 431 страховщик, в т. ч. 419 страховых организаций и 12 обществ взаимного страхования (далее ОВС).

Общая сумма уставного капитала субъектов страхового дела России на 31.03.2014 г. составила 217 275,929 млн. руб. (табл 1).Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 405 страховщиков, 9 не проводили страховые операции, 17 не представили форму статистической отчетности № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховщика» за январь - март 2014 года в виде электронного документа.

В целях обеспечения благоприятных условий для формирования высококонкурентоспособного страхового рынка и повышения эффективности реализации возложенной на Центральный банк России контрольно-надзорной функции в марте 2014 года принято решение о разделении страховщиков на две группы: крупные страховые организации и прочие страховые организации. При этом надзор за страховыми организациями, входящими в первую группу, будет осуществлять в центральном аппарате Банка России Департамент страхового рынка, а за страховыми организациями, входящими во вторую группу, надзор будет осуществляться исходя из территориальной принадлежности страховщиков, для чего созданы три центра компетенции (рис. 1).

Банк России разделил страховые компании, взяв за базу объем собираемых страховых премий. Об этом в феврале 2014 года на национальном страховом форуме объявил директор департамента страхового рынка Центрального банка Российской Федерации И. Жук.

Таким образом, Центральный аппарат ЦБ РФ займется надзором за первой сотней страховщиков. Надзор за остальными страховщиками будут осуществлять три территориальных учреждения ЦБ: «Москва возьмет на себя страховщиков Центрального федерального округа, Санкт-Петербург - страховщиков из округов до Урала; Новосибирск - страховщиков из округов за Уралом» (табл. 2).

В данном контексте необходимо отметить, что еще в октябре 2013 года руководство Банка России заявило о непрозрачности страхового рынка и необходимости ликвидации сомнительных компаний. Тогда же на конференции «Эффективное управление финансами в страховом бизнесе» К. Шамшев обозначил наличие признаков банкротства у восьми из двадцати крупнейших страховых компаний. По материалам ежедневной деловой газеты «РБК Dayly», Банк России собирается очистить страховой рынок от обществ с ограниченной ответственностью.

Данное утверждение основано на выступлении К. Шамшева, который озвучил в качестве одной из первоочередных мер - в контексте госрегулирования страховой сферы - «перевести весь страховой рынок на акционерную форму собственности».

В контексте изложенного выше в качестве первых шагов реализации мер, направленных на обеспечение наиболее эффективного выполнения надзорной функции Банком России, стало внедрение института кураторства, в рамках которого все крупные страховые организации разделены на три группы (табл. 3-4). страховой банкротство экономика россия

Первой двадцатке страховых компаний присвоен статус системно значимых, и их ожидает самый жесткий надзор со стороны ЦБ РФ. Двадцатка признана системно значимой, так как уход с рынка компаний из этого сегмента может серьезно ударить по экономике страны в целом. В свою очередь, первая десятка страховщиков получит по личному куратору. Вторая десятка - одного куратора на две страховые компании. В третью группу страховщиков войдут компании, занимающие по объему собираемой премии места с 21-го по 100-е.Данную группу страховщиков ожидает менее пристальный надзор - на четыре страховые компании будет приходиться один представитель ЦБ РФ.

На вторую, укрупненную, группу страховых организаций - «прочие страховые компании», а таковых в настоящее время насчитывается чуть более 330, институт кураторства не распространяется, поскольку на долю данных страховых компаний приходится всего лишь около 4,5% общего объема собираемых страховых премий.

Необходимо также отметить, что из всей совокупности страховых компаний, отнесенных в данную группу, реально работают чуть больше 200.

Представленные в таблице 4 данные отражают статичность и высокую динамичность выбранного ЦБ РФ критерия распределения страховщиков, что, в свою очередь, обусловливает необходимость дополнительной проработки вопроса о выборе и обосновании критерия распределения страховщиков в рамках внедрения института кураторства.

Вместе с тем отметим, что доминирующая часть страховщиков позитивно воспринимает решение Банка России о введении института кураторства.

Так, аналитик «Инвесткафе» М. Кузьмин, отметил, что данная мера «позволит реально оценить положение дел в страховых компаниях, а соответственно, и на рынке в целом... В последующем это поможет сформировать необходимую надзорную и регуляторную политику для страхового рынка».

Необходимо также отметить, что для достижения вышеобозначенной цели 4 марта 2014 года на рассмотрение в Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзор) направлен подготовленный Минфином России и одобренный Правительством РФ проект федерального закона «О финансовом уполномоченном по правам потребителей услуг финансовых организаций». Данный законопроект предусматривает создание института финансового уполномоченного по правам потребителей услуг финансовых организаций. Предполагается, что деятельность такого института будет направлена на упрощение порядка разрешения споров между потребителями услуг финансовых организаций - физическими лицами и финансовыми организациями - путем обеспечения быстрого, эффективного и безвозмездного досудебного урегулирования таких споров.

Для координации деятельности финансовых уполномоченных предлагается создать некоммерческую организацию - Службу финансовых уполномоченных - в форме некоммерческого партнерства. В случае принятия данного закона учредителем такой службы выступит Банк России. Кроме того, в связи с тем, что в указанной сфере наибольшее количество споров возникает по отношению к кредитным и страховым организациям, законопроектом предлагается обязательное участие таких организаций в институте финансового уполномоченного.

Таким образом, планируется, что в надзорном процессе за всеми группами страховщиков будут принимать участие Служба Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров и Главная инспекция Банка России (рис. 2).

Помимо организационных изменений в рамках реформирования регуляторно-надзорных функций Банк России намерен ужесточить контроль качества активов страховых организаций. В данном направлении планируется реализация комплекса мероприятий, направленных на осуществление оперативного мониторинга инвестиционных активов страховщиков; проведение комплексных встречных проверок наличия реальных активов на межотчетные даты; ужесточение требований к размещению собственных средств и страховых резервов; изменение требований к платежеспособности страховщиков путем реализации модели, учитывающей качество портфеля и риски, принятые на страхование; переход на ежеквартальную надзорную отчетность всех страховых организаций.

Также планируется ужесточение требований к претендентам на стадии создания и государственной регистрации страховой компании, а именно - регистрация страховщика в качестве юридического лица через Банк России и внедрение инструмента бизнес-планирования как механизма обеспечения финансовой состоятельности страховщика.

Основные инструменты, обозначенные мегарегулятором в контексте достижения поставленных целей и решения промежуточных задач, представлены на рис. 3.

Несомненно, представленный на рисунке 3 перечень инструментов надзорно-регуляторной политики мегарегулятора в сфере страхования не является исчерпывающим, он отражает лишь наиболее востребованные в современных условиях направления работы Банка России.

Особый интерес вызывают также количественные индикаторы оценки эффективности работы страхового надзора (KPI) на среднесрочную перспективу, представленные начальником отдела развития страхового рынка департамента страхового рынка ЦБ РФ Д.С. Кудловым (табл. 5).

На основе вышеприведенных данных можно констатировать, что Банк России ставит ориентиром повышение с позиции ликвидности качества активов страховых компаний, снижение числа судебных споров в области страхования к 2018 году более чем в два раза при повышении к концу того же периода доли страховых премий в ВВП почти вдвое.

К 2018 году планируется также существенное снижение доли судебных разбирательств, которая должна составить всего 20-25% от текущего уровня. Достижение данного эффекта, по мнению Д. Кудлова, возможно посредством принятия поправок о претензионном порядке выплат в ОСАГО, а также путем создания института омбудсмена в страховом сегменте.

В рамках реализации раздела VII плана мероприятий «Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года» - «Повышение эффективности форм и методов государственного контроля и надзора за субъектами страхового дела и обеспечения их финансовой устойчивости», Д.С. Кудлов представил дорожную карту надзорно-регуляторной политики Банка России в страховой сфере (рис. 4).

Подводя итоги рассмотрению проблематики, отметим, что комплексная поэтапная реализация обозначенных выше мероприятий позволит сформировать оптимальные условия для перехода страховой отрасли на интенсивный путь развития, предусматривающий структурные преобразования отрасли.

При этом данные преобразования должны быть направлены на развитие потенциально растущих отраслей страхования (жизни, медицинское, имущественное), расширение сферы деятельности страховщиков, повышение ориентированности на клиента, повышение прозрачности, стабильности и зрелости российского страхового рынка, на гармонизацию российского страхового законодательства с международной практикой и рекомендациями Международной ассоциации страховых надзоров и Организации экономического сотрудничества и развития.

Отметим, что комплексная поэтапная реализация обозначенных выше мероприятий позволит сформировать оптимальные условия для перехода страховой отрасли на интенсивный путь развития, предусматривающий структурные преобразования отрасли.

Вместе с тем, по нашему мнению, в рамках дальнейшего формирования инструментальной базы осуществления Банком России надзорно-контрольных функций необходимо предпринять меры по повышению общей страховой грамотности населения, по стандартизации деятельности страховщиков, страховых агентов и брокеров, страховых актуариев и юристов, разработать профессиональные стандарты работников страховой сферы деятельности, разработать наиболее действенные формы и методы контроля за деятельностью филиалов страховых компаний, обществ взаимного страхования и страховых посредников.

Литература

1. Реестр страховых организаций - страховщики, перестраховщики, брокеры. [Электронный ресурс]. URL: http://www.insur-info.ru/register/ (дата обращения: 31.08.2014).

2. Страховщики могут уйти с рынка. [Электронный ресурс]. URL: http://www.gazeta.ru/business/2013/10/03/5680481.shtml (дата обращения: 31.03.2014).

3. Банк России нашел на рынке страховщиков-банкротов. [Электронный ресурс]. URL: http://rbcdaily.ru/finance/562949989122572 (дата обращения: 25.02.2014).

4. ЦБ введет своих представителей в страховые компании. [Электронный ресурс]. URL: http://www.vestifinance.ru/articles/39498 (дата обращения: 25.08.2014).

5. ЦБ готовит санацию страховщиков. [Электронный ресурс]. URL: http://life24.ru/news/cb_gotovit_sanaciyu_strahovschikov/ (дата обращения: 25.03.2014).

6. Носкова Е. Крупнейшие страховые компании получат кураторов из ЦБ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2014/02/17/strahovanie-site.html (дата обращения: 20.02.2014).

7. В России появиться финансовые уполномоченные по правам потребителей услуг финансовых организаций. [Электронный ресурс]. URL: http://www.ligazakon.ru/main/1435-v-rossii-poyavitsyafinansovye-upolnomochennye-po-pravam-potrebiteleyuslug-finansovyh-organizaciy.html (дата обращения: 02.05.2014).

8. Состояние и перспективы страхового рынка в Российской Федерации. Задачи регулятора. [Электронный ресурс]. URL: http://yadi.sk/d/uTPQ1yoqMaxnK (дата обращения: 16.06.2014).

9. Распоряжение Правительства РФ от 22 июля 2013 г. № 1293-р. [Электронный ресурс]. URL: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70323750/ (accessed 02.05.2014)

Аннотация

Надзорно-регуляторная политика Банка России в страховой сфере. Э.Ф. Мухамадиева, канд. экон. наук, доцент, кафедра бухгалтерского учета, анализа, аудита и статистики, Уфимский государственный университет экономики и сервиса. Р.М. Сафуанов, доктор экон. наук, профессор, И.Р. Кашипова, канд. экон. наук, доцент, кафедра финансов и кредита, Уфимский филиал Финансового университета при правительстве РФ. г. Уфа, Россия

Статья посвящена рассмотрению основных направлений и инструментов организации страхового надзора в современных условиях.

Авторами анализируются изменения в страховой сфере, обусловленные упразднением Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) и передачи надзорно-регуляторных функций Банку России, ставшему мегарегулятором всех финансовых рынков Российской Федерации.

В статье особое внимание уделено основным проблемам и направлениям развития страхового рынка России в свете принятых решений, направленных на оптимизацию страховой защиты интересов участников страховых отношений.

В рамках исследуемой проблематики авторами проведен аналитический обзор состава и распределения страховых компаний России в контексте реализации Банком России регуляторно-надзорных функций.

На основе полученных результатов выделены наиболее злободневные вопросы, требующие решения в рамках дальнейшего формирования нормативно-правовой базы для осуществления Банком России надзорно-контрольных функций, а именно: необходимость стандартизации деятельности страховщиков, страховых агентов и брокеров, страховых актуариев и юристов; разработка профессиональных стандартов для работников страховой сферы; разработка наиболее действенных форм и методов контроля за деятельностью филиалов страховых компаний, обществ взаимного страхования и страховых посредников; повышение общей страховой грамотности населения.

Ключевые слова: страхование, Банк России, надзорно-регуляторная политика, страховой рынок, институт кураторства, институт омбудсмена, страховые компании, госрегулирование страховой сферы

Размещено на Allbest.ru