Платіжні картки: сутність та види

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД

«КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ВАДИМА ГЕТЬМАНА»

Кафедра ФІНАНСІВ

Реферат

З дисципліни «Операції банків та небанківських кредитних установ»

На тему: «Платіжні картки: сутність та види»

Виконала:

Никитенко Анастасія

КИЇВ-2018

Зміст

Вступ

1. Поняття, види та характеристика банківських платіжних карток

1.1 Платіжна картка як інструмент безготівкових розрахунків

1.2 Банківські картки за функціональними характеристиками

2. Переваги та недоліки використання платіжних карток в Україні

Висновки

Список використаної літератури

Вступ

Ринок банківських послуг останнім часом розвивається під значним впливом передових технологій. Однією з основних складових сучасної економіки є розвиток системи електронних платежів. Сьогодні суб'єкти господарювання мають можливість здійснювати оплату своїх зобов'язань за допомогою банківських платіжних карток. Використання банківських карток дозволяє їх власникам, в особі фізичних осіб-працівників, уповноважених суб'єктом господарювання, здійснювати операції з грошовими коштами, що знаходяться в емітента картки, відповідно до договору (між банком та підприємством) та згідно чинного законодавства.

Застосування таких карток - це зручний і вигідний спосіб здійснення безготівкових розрахунків як для банківських установ, так і для суб'єктів господарювання, які зацікавлені у високій ефективності своє діяльності, розвитку підприємства, оптимізації грошових потоків, конкурентоспроможності, платоспроможності та стійкому фінансовому стані.

пластиковий карта банківський фінансовий

1.1 Платіжна картка як інструмент безготівкових розрахунків

В умовах ринкової економіки в нашій країні все більшої актуальності набуває провадження розрахунків з використанням платіжних карток.

Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням від 15.11.2001 p. дає цьому терміну таке визначення:

Платіжна картка -- спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу грошей з рахунку платника або з відповідного рахунку банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків, фінансових установ, пунктах обміну іноземної валюти уповноважених банків та через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором.

Отже, пластикова картка -- це персоніфікований платіжний інструмент, що надає можливість користувачеві карткою здійснювати безготівкові розрахунки з оплати товарів/послуг, а також отримувати готівку в відділеннях банків і банківських автоматах (банкоматах), є пластиною стандартних розмірів, виготовленою зі спеціальної стійкої до будь-яких пошкоджень пластмаси.

Основна функція пластикової картки -- забезпечення ідентифікації особи, що її використовує, як суб'єкта платіжної системи. Для цього на пластикову картку наносяться логотипи банку-емітента і платіжної системи, що обслуговує картку, ім'я власника картки, номер його рахунку, строк дії картки. Крім цього на картці може бути фотокартка власника і його підпис. Алфавітно-цифрові дані -- ім'я, номер рахунку та ін. -- можуть бути ембосовані, тобто нанесені рельєфним шрифтом. Графічна інформація дає можливість візуальної ідентифікації власника картки.

Однак, для використання в банківській платіжній системі цього недостатньо. По-перше, таку картку легко підробити, по-друге, автоматична обробка такої картки проблематична. Крім того, потрібно щоб картка містила ряд конфіденційних даних, що полегшує процедуру авторизації. Все це робить необхідним занесення ідентифікаційних даних на банківські пластикові картки додатково ще в закодованому вигляді. Це завдання може бути вирішене за допомогою різноманітних фізичних механізмів. У картках зі штрих-кодом як ідентифікаційний елемент використовується штриховий код, аналогічний коду, який застосовується для маркування товару. Зчитування коду відбувається в інфрачервоних променях. Картки з магнітною смугою сьогодні є найбільш поширеними. Магнітна смуга розташована на зворотному боці картки і складається з трьох доріжок. Дві перші потрібні для зберігання ідентифікаційних даних, а на третю можна записувати інформацію.

Пластикові, банківські, платіжні, клубні, дисконтні, ідентифікаційні, ембосовані, неембосовані, кредитні, дебетні, ATM, магнітні, смарт, індивідуальні, корпоративні, сімейні, VISA, MasterCard, American Express, Diner Club, стандартні, золоті, електронні -- ці та багато інших слів можна зустріти в словосполученні зі словами карта і картка. Розглянемо більш детально зазначені види карток.

Отже, усі зазначені види карток належать до пластикових карток. Вони виготовляються зі спеціальної пластмаси, і переважна більшість таких карток має стандартний розмір: 85 х 54 х 0,75 мм.

Класифікувати пластикові картки можна за різними параметрами.

За цільовим призначенням можна виділити:

-- банківські (іноді їх називають платіжними);

-- ідентифікаційні;

-- клубні та дисконтні.

Банківські картки призначені для здійснення безготівкової оплати товарів і послуг власником картки, а також для одержання ним готівки зі свого банківського рахунку в спеціальних банкоматах практично в будь-якій точці світу. Цей вид карток становить найбільший інтерес, оскільки саме ці картки в основному і використовуються як для здійснення купівлі в Інтернеті, так і в офлайновій торгівлі. Далі ці картки буде розглянуто більш докладно.

Ідентифікаційна картка призначена для регулювання доступу співробітників в окремі приміщення чи доступу до здійснення певних операцій на устаткуванні.

Клубні та дисконтні картки випускаються окремими організаціями, асоціаціями, клубами і поширюються серед членів цих організацій. Власник такої картки може одержати знижку (discount) на товари чи послуги, придбані у певних торгових організаціях.

Як носій електронної інформації платіжні картки поділяються:

-- на картки з магнітною смугою;

-- картки з чіпом (мікросхемою).

Перші називаються магнітними картками, другі -- смарт-картками ("розумними" картками, чіповими картками).

На магнітній картці записані дані власника й інформація про те, в який банк звертатися для списання необхідної суми за товар чи послугу. Тобто, картка не містить інформації про суму, що знаходиться на ній. Смарт-картка містить зашифровану інформацію про збережену на ній суму.

Магнітні картки є найбільш поширеними сьогодні. Але, як стверджують фахівці, майбутнє за смарт-картками. Останнім часом спостерігається значне збільшення використання як платіжного засобу саме цих карток.

Картки можна також згрупувати залежно від того, яким методом нанесена на картку ідентифікаційна інформація (ім'я власника картки, номер картки, термін дії картки та ін.):

-- ембосовані;

-- неембосовані.

Якщо інформація нанесена рельєфним шрифтом (видавлена) спеціальним апаратом ембосером, тоді картка називається ембосованою. На неембосованих картках ідентифікаційна інформація випалюється і, як правило, ці картки призначені тільки для електронного використання (наприклад, VISA Electron).

1.2 Банківські картки за функціональними характеристиками

За функціональними характеристиками банківські картки поділяють:

-- на кредитні;

-- дебетові.

Кредитна картка дає змогу її власнику одержувати визначений кредит при оплаті товарів чи послуг, вартість яких вища, ніж залишок на банківському рахунку, "прив'язаному" до картки (картрахунку). Виданий кредит має бути погашений протягом визначеного терміну. Погашення кредиту може здійснюватися за рахунок страхового депозиту, що вносить клієнт при відкритті в банку картрахунку, або зарахуванням на рахунок грошей, внесених власником картки готівкою або за допомогою грошового переказу.

Власник дебетової картки може оплачувати придбання товарів і послуг, а також одержувати готівку в банкоматах тільки в межах суми, що знаходиться на картрахунку. У США переважають кредитні картки, у Західній Європі дебетові картки становлять більшу частину всіх платіжних карт.

Як кредитні, так і дебетові картки можуть бути:

-- індивідуальними;

-- корпоративними.

Індивідуальні картки призначені тільки для фізичних осіб, корпоративні -- тільки для компаній (організацій).

Корпоративна картка "прив'язана" до рахунку компанії і може бути оформлена тільки на співробітника компанії. Така картка може бути лімітована компанією, і тоді власнику картки встановлюється ліміт використання коштів з рахунку компанії. Якщо ліміт не встановлений, власник картки може розпоряджатися всією сумою компанії, що знаходиться на рахунку, ("прив'язаному" до цієї картки).

У межах класифікації карток на індивідуальні і корпоративні можна виділити в окремий вид сімейні картки. Вони видаються як індивідуальні тільки фізичним особам, але окремі картки також можна оформити як корпоративні на кожного члена родини власника картрахунку. При цьому для кредитної картки членів родини звичайно встановлюється ліміт використання коштів.

Пластикова картка звичайно містить таку інформацію:

-- на лицьовий бік картки наноситься ім'я власника, номер картки, термін дії картки, логотип банку-емітента картки, логотип платіжної системи. Одним із засобів захисту від підробки може бути голограма;

-- на зворотному боці картки -- підпис власника картки, магнітна смуга, іноді фотографія власника і логотипи мереж банкоматів, у яких можна отримати готівку за допомогою картки.

Номер картки складається з 16 цифр: перші шість -- код банку-емітента; наступні дев'ять -- банківський номер картки (номер картрахунку); остання цифра -- контрольна.

Треба звернути увагу, що деякі платіжні системи можуть випускати картки тільки визначеного типу. Наприклад, American Express і Diners Club випускають тільки кредитні картки, а інші менш відомі системи (особливо ті, що працюють тільки в рамках однієї країни) не ризикують мати справу з кредитними картками і випускають тільки дебетові карти. Світові лідери VISA і EuroCard/ MasterCard випускають і підтримують як кредитні, так і дебетові картки.

Особливістю кредитних карток різних систем є розподіл їх на класи. VISA має два основних класи -- Classic і Gold. MasterCard -- Standart і Gold, American Express -- Mass і Gold. Вибір кредитної картки того чи іншого класу визначає величину внесеного при одержанні картки страхового депозиту. В іншому різниця між класами головним чином зводиться до питання престижності. Крім основних класів, також можуть випускатися картки класів Platinum, Silver, Basic та ін. В особливий вид карток виділені корпоративні картки. Причому останнім часом такі картки стали поділяти на Business картки (картки для компаній малого бізнесу) і безпосередньо Corporate картки.

У межах кожного із зазначених класів картки можуть поділятися ще на ряд підкласів. Більш докладну інформацію про такий розподіл і про різницю між тими чи іншими класами (підкласами) карток можна отримати на інформаційних сайтах компаній, що випускають картки, в Інтернеті.

Ще один вид карток, що випускаються в рамках платіжних систем,електронні картки. Такі картки є в багатьох платіжних системах. У VISA, наприклад, це VISAElectron, у MasterCard -- Maestro. Як уже відзначалося, такі картки неембосовані й призначені тільки для електронного зчитування. За такою карткою можна отримати готівку в банкоматах, а оплачувати товари і послуги ними можна тільки в торгових організаціях, оснащених спеціальними електронними терміналами. Є електронні картки, призначені тільки для одержання готівки в банкоматах, наприклад у системі MasterCard це картка Cirrus.

ATM -- це абревіатура з англійського Automatic Teller Machine (іноді ще їх називають Automatic Banking Machine (ABM) чи Payment Banking Machine (PBM)), тобто банкомат. Усі банківські картки, за рідкісним винятком, можна назвати АТМ-картками, тому що усі вони обслуговуються банкоматами і за ними можна отримати готівку.

Першим українським банком, що розпочав роботу на ринку пластикових карток, став Перший український міжнародний банк (ПУМБ), який у 1993 p. разом із компанією Interpay Netherlands випустив першу в Україні кредитну картку Eurocard/MasterCard Gold (U-Card), а з 1997 p. розпочав емісію карток VISA Business. Першу в Україні пластикову картку міжнародної платіжної системи VISA International випустив комерційний банк "Приватбанк" восени 1996 p.

Нині більш як третина провідних українських банків обслуговує платіжні картки та бере участь у роботі VISA International, Europay International, MasterCard International, American Express, Diners Club та інших, менш відомих міжнародних платіжних систем. Наприкінці 1998 p. членами VISA International стали 17 провідних українських комерційних банків.

За обсягом емісії платіжних карток в Україні поки що визнається лідером система VISA International, яка має переваги за рахунок того, що прийшла на наш ринок першою, але зараз ситуація змінюється на користь Europay International. Українські банки віддають перевагу асоціації Europay, оскільки вона легше погоджується на ділові компроміси, лібералізує свої внутрішні правила для українських банків.

Використання міжнародних платіжних карток для внутрішніх платежів має певні недоліки, зокрема, картки розраховані на громадян з високим рівнем доходу, тому вони не отримають найближчим часом широкого поширення. Нині 80 % операцій з картками зосереджено у Києві, решта 20 % -- в обласних центрах. Розраховуватися за допомогою картки можна лише у великих магазинах (середня величина платежу за карткою VISA -- 300 грн).

Для того, щоб випускати міжнародні картки, банк повинен сплатити вступний внесок, заплатити за ліцензію та розмістити страховий депозит у розрахунковому банку платіжної системи. Усі ці витрати потім позначаються на тарифах банку, які є досить високими і тому недоступні для широкого кола населення; крім того, не кожен банк зможе сплатити сотні тисяч доларів за членство в міжнародній платіжній системі.

Для вирішення цих питань та поширення карткових розрахунків в Україні необхідно вже сьогодні створювати національну платіжну систему для безготівкових розрахунків населення за товари та послуги.

Створення національної системи дасть змогу розширити коло банків-учасників карткового бізнесу за рахунок зниження бар'єру входження до платіжної системи; здешевити карткові продукти за рахунок зменшення страхових депозитів та плати за трансакції; розширити коло власників карток за рахунок здешевлення карткових продуктів.

2. Переваги та недоліки використання платіжних карток в Україні

Сучасний розвиток ринку фінансових послуг, що надаються банками, характеризується широким розвитком та використанням платіжних карток. Платіжна картка - спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу грошей з рахунку платника або з відповідного рахунку банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків, фінансових установ, пунктах обміну іноземної валюти уповноважених банків та через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором. Платіжні картки на ринку фінансових послуг мають ряд переваг та недоліків. Серед основних переваг це:

- зменшення кількості операцій підприємств з готівковими грошовими коштами в касі;

- захист грошей - якщо платіжна картка втрачена/украдена, то це ще не означає втрату грошових коштів;

- картковий рахунок може бути відкритий в національній, іноземній та інших валютах;- можливість здійснювати операції цілодобово;

- можливість зняти з картки необхідну суму грошей в банкоматах майже в будь-якій точці світу.

Але поряд з перевагами використання платіжних карток варто виділити й їх негативні сторони, а саме:

- цей вид фінансових послуг знаходиться на стадії розвитку, тому використання карток можливе лише у великих населених пунктах;- деякі види карток можуть обслуговуватися лише в окремих банкоматах;- вплив на картки негативних факторів (перепад температури, вологість, прямі сонячні промені та ін.);

- додаткові витрати якщо власник забув або втратив ПІН-код;- можливість використання картрахунку іншими особами: хакерами, шахраями, зловмисниками та ін.;

- затримки зі здійсненням карткових операцій у випадках кризи банківської системи або проблем у конкретному банку.

Безготівкові розрахунки з використанням банківських платіжних карток завоювали широке визнання майже у всіх країнах світу. Як показують дослідження вищенаведені недоліки фінансових послуг у сфері платіжних карток будуть подолані в найближчому майбутньому. Їх стрімкий розвиток, проникнення у різні суспільні сфери засвідчують доцільність, безпечність та високу ефективність новітніх технологій у сфері фінансових послуг банків.

Висновки

Сучасною формою бeзготівкових розрахунків є eлeктронні платeжі за допомогою пластикових карток. Одним із функціональних призначeнь пластикових карток є здійснeння за їх допомогою платeжів. Пластикові картки відіграють ключову роль у пeрeвeдeнні масових платeжів на бeзготівкову основу. Самі по собі вони нe є грішми і нe здійснюють обігу. Алe вони є підтвeрджeнням того, що їхні власники мають на своїх рахунках кошти, які можуть привeсти в рух за допомогою карток.

Існує багато різноманітних інтeрпрeтацій поняття «банківська платіжна картка».

Платіжна картка - цe пeрсоніфікований платіжний інструмeнт, що надає можливість користувачeві карткою здійснювати бeзготівкові розрахунки по оплаті товарів/послуг, а також отримувати готівку в відділeннях банків і банківських автоматах (банкоматах), являє собою пластину стандартних розмірів, виготовлeну зі спeціальної, стійкої до будь-яких пошкоджeнь пластмаси.

Платіжні картки, в свою чeргу, можна класифікувати за різними критeріями. Одним із функціональних призначeнь банківських пластикових карток є здійснeння платeжів.

Список використаної літератури

1. Корнєєв В.В., Бадзим О.О. Фінансові послуги на ринку платіжних карток/Актуальні проблеми економіки. - 2010, №4. с 97-101.

2. Левицька Т.В., Камець О.М., Живко В.В. Особливості використання сучасних інформаційних технологій і платіжних пластикових карток у банківській системі. /Актуальні проблеми економіки. - 2009, №10. с 233-238.

3. Харченко В.О. Підсумки діяльності банків України на ринку платіжних карток у 2010 році/Вісник НБУ. - 2011, №4. с 7-11.

4. Банківські операції: Підручник / За ред. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 384 с

5. Лисенков Ю. М., Педь І. В. Операції з векселями: взаємодія банків та підприємств. - К.: Вісник фондового ринку, 2000. - 640 с.

6. Мороз Ю. Н. Вексельна справа. - К.: Наукова думка, Лад, 1996. - 472 с.

7. Платіжні системи: Навч. посібник / В. А. Ющенко, А. С. Савченко, С. Л. Цокол та ін. - К.: Либідь, 1998. - 416 с.

Размещено на Allbest.ru