Размещено на http://www.allbest.ru

Банковская система Казахстана: современное состояние и перспективы

MSc Banking and Finance

Жанболатова Алау Шакиртовна

В настоящее время банковский сектор Казахстана занимает весьма скромное место в мире. Служба кредитных рейтингов Standard&Poor's относит его к восьмой группе по классификации оценок страновых и отраслевых рисков банковского сектора (Banking Industry Country Risk Assessment -- BICRA). банковский актив вклад

По данным НБРК активы банков второго уровня РК по состоянию на 1 января 2015 года составили 18 239 млрд. тенге (на начало 2014 года - 15 462 млрд. тенге), рост за 2014 год - 18,0%. В структуре активов наибольшую долю (63,4% от совокупных активов) занимает ссудный портфель (основной долг) в сумме 14 184 млрд. тенге (на начало 2014 года - 13 348 млрд. тенге), рост за 2014 год составил 6,3%. Займы юридическим лицам составляют 7 016 млрд. тенге с долей 49,5% ссудного портфеля (на начало 2014 года - 7 473 млрд. тенге или 56,0% ссудного портфеля), снижение за 2014 год - 6,1%. Займы физическим лицам составляют 3 708 млрд. тенге с долей 26,1% ссудного портфеля (на начало 2014 года - 3 297 млрд. тенге или 24,7% от ссудного портфеля), увеличение за 2014 год - 12,5%. Потребительские займы составляют 2 640 млрд. тенге с долей 18,6% ссудного портфеля (на начало 2014 года - 2 241 млрд. тенге или 16,8% от ссудного портфеля), рост за 2014 год - 17,8%. Займы МСБ составляют 3 248 млрд. тенге с долей 22,9% ссудного портфеля (на начало 2014 года - 2 342 млрд. тенге или 17,5% от ссудного портфеля), рост за 2014 год 38,7%. NPL - неработающие займы (с просроченной задолженностью свыше 90 дней) составляют 3 340 млрд. тенге или 23,5% от ссудного портфеля (на начало 2014 года 4 158 млрд. тенге или 31,2% ссудного портфеля). Провизии по ссудному портфелю сложились в размере 3 570 млрд. тенге или 25,2% от ссудного портфеля (на начало 2014 года 4 644 млрд. тенге или 34,8% ссудного портфеля).

Качество кредитного портфеля банка определяется по удельному весу просроченной задолженности в общей сумме ссудных вложений. Учитывая оптимальное значение этого показателя не должно превышать 4 %, отметим, что долю просроченных кредитов в размере 15 % и более имели 7 проблемных банков и лишь один финансово-стабильный банк. Для проблемных казахстанских банков характерно проведение рискованной кредитной политики, которая заключается в недостаточной диверсификации кредитного риска. Отсюда становятся понятными причины возникновения сложившейся проблемности у группы коммерческих банков страны. Руководство в этих банках непрофессионально либо сознательно занижало кредитный риск по ссудам, а по истечении срока ссуды не всегда переводились на счета учета просроченной задолженности.

Обязательства банков второго уровня РК составляют 15 873 млрд. тенге (на начало 2014 года - 13 384 млрд. тенге), рост за 2014 год - 18,6%. В совокупных обязательств банков второго уровня наибольшую долю занимают вклады клиентов - 71,5% и выпущенные в обращение ценные бумаги - 7,7%. Обязательства банков второго уровня РК перед нерезидентами РК составили 1 535 млрд. тенге или 9,7% от совокупных обязательств. Вклады клиентов составляют 11 351 млрд. тенге или 71,5% совокупных обязательств (на начало 2014 года 9 845 млрд. тенге или 73,6% совокупных обязательств), увеличение за 2014 год - 15,3%. Вклады юридических лиц составляют 6 909 млрд. тенге или 60,9% вкладов клиентов (на начало 2014 года 5 895 млрд. тенге или 59,9% вкладов клиентов), рост за 2014 год - 17,2%. Доля вкладов юридических лиц в иностранной валюте увеличилась с 32,7% на начало года до 51,6% на отчетную дату. Вклады физических лиц составляют 4 442 млрд. тенге или 39,1% вкладов клиентов (на начало 2014 года - 3 949 млрд. тенге или 40,1% вкладов клиентов), рост за 2014 год - 12,5%. Доля вкладов физических лиц в иностранной валюте увеличилась с 44,0% на начало года до 67,4% на отчетную дату. Достаточность собственного капитала. Регуляторный капитал сложился в размере 2 629 млрд. тенге (на начало 2014 года - 2 347 млрд. тенге), рост за 2014 год - 11,8%. 5 Коэффициенты достаточности капитала составили: к1-1 - 11,0%; к1-2 - 13,2%; к2 - 17,3%. Высоколиквидные активы составили 3 362 млрд. тенге или 18,4% от активов (на начало 2014 года - 2 676 млрд. тенге), увеличение за 2014 год - 25,6%.

Доходность банковского сектора. Чистая прибыль банковского сектора составила 286 млрд. тенге. Отношение чистого дохода к совокупным активам (ROA) составило 1,67% (1,77% на аналогичную дату прошлого года); Отношение чистого дохода к собственному капиталу по балансу (ROE) 13,43% (13,15% на аналогичную дату прошлого года).

Макроэкономические показатели. Доля активов банковского сектора в ВВП составляет 47,2%; Доля ссудного портфеля в ВВП - 36,7%; Доля вкладов клиентов в ВВП 29,4%; Концентрация банковского сектора. Доля 5 крупнейших банков в активах БВУ составила - 52,4%; Доля 5 крупнейших банков в совокупном ссудном портфеле - 58,9%; доля 5 крупнейших банков в совокупных вкладах клиентов - 51,0%. При этом около 55 % активов приходится на пять банков-лидеров: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк Центр Кредит» и АО «Сбербанк [1].

Проанализировав данные показатели банковской деятельности Республики Казахстан можно выделить слабые и сильные стороны банковской системы Казахстана. К слабым сторонам казахстанской банковской системы относятся следующие черты:

- чрезвычайно высокий уровень кредитного риска в экономике страны, о чем свидетельствуют агрессивная практика кредитования и слабые стандарты андеррайтинга;

- неспособность регулирующих органов освободить банковскую систему от значительного объема проблемных кредитов;

- низкий уровень прибыли, скорректированной с учетом рисков;

- недостаточная транспарентность банковской системы;

- недостаточная надежность информационных систем банковских учреждений.

Сильным сторонами банковской системы РК можно назвать:

- хорошие перспективы экономического роста;

- поддержка государством банковского бизнеса;

- улучшение показателей фондирования казахстанских банков второго уровня.

Качество управления и уровень транспарентности в банковской сфере РК эксперты службы кредитных рейтингов агентства Standard & Poor's оценивают как «слабые».

Структура совокупных активов банковского сектора РК

Как видно из таблицы выше совокупные активы банковского сектора составили на 01.01.2015 г. 18,239 трлн. тенге. В течение года объем безнадежных кредитов вырос более чем на 1/3. Так, по сравнению с началом 2012 г. объем «токсичных» займов увеличился на 44,8 % и составил 3 трлн. 292 млрд. тенге. При этом доля безнадежных кредитов банков, входящих в ТОП-10, на начало 2013 г. в общей доле безнадежных займов превысила 93,2%, в то время как на 1 января 2012 г. она составляла 91 % [3]. Активы, приносящие прямой доход, у финансово-стабильных банков составляют 34%, в то время как нормальным считается уровень, превышающий 50 %. Это свидетельствует о наличии у казахстанских банков проблем с обеспечением экономической безопасности.

Обобщая сказанное выше можно сделать следующие выводы:

1. В управлении активами низок удельный вес работающих активов. Это свидетельствует о «пассивности» активов, о недостаточной активности банковского менеджмента.

2. Имеет место недостаточная активность банковского менеджмента в отношении привлечения средств населения, а также депозитных вкладов юридических лиц.

3. Почти все коммерческие банки страны не имеют четкой стратегии функционирования и развития, ориентируясь при принятии управленческих решений на потребности текущего периода.

4. Межбанковское кредитование находится в стагнации. Его нынешний уровень определяется, как правило, межличностными отношениями руководителей и собственников коммерческих банков.

5. Имеет место тенденция роста объемов кредитования физических лиц на потребительские нужды, что в условиях экономического кризиса и вызванного им снижения платежеспособности населения ведет к росту объемов проблемных кредитов.

Структура вкладов банковского сектора РК

Проанализировав приведенную таблицу и со ссылкой на S&P можно сказать о дефиците ликвидности в национальной валюте (тенге) вследствие высокого уровня долларизации депозитов и влияния девальвации тенге что является одним из главных негативных факторов, определяющих риски банковской системы Казахстана. Так же существуют и другие риски:

· агрессивная практика кредитования, слабые стандарты андеррайтинга и рост потерь по кредитам в течение последних четырех лет;

· низкие показатели прибыльности, скорректированной с учетом рисков, в банковской системе на фоне снижения показателей маржи и роста расходов;

· очень слабая платежная культура и недостаточное соблюдение принципа верховенства закона в стране.

Прогнозируется, что сложности с привлечением фондирования в национальной валюте и значительное расхождение валютных активов и обязательств по срокам погашения сохранятся в ближайшие 12 месяцев, поскольку высокий уровень долларизации депозитов, особенно срочных розничных, вряд ли существенно снизится до конца 2016 г. По данным аналитиков S&P также прогнозируют снижение уровня сбережений и повышение волатильности депозитов государственных организаций и других субъектов коммерческой деятельности. По их мнению, органы, регулирующие деятельность банковского сектора Казахстана, недостаточно независимы, и могут быть подвержены политическому влиянию. Низкие показатели прибыльности банковской системы, скорректированной с учетом рисков, скорее всего, продолжат снижаться в ближайшие два года вследствие снижения показателей маржи и повышения расходов на формирование резервов и фондирование. Standard&Poor's по-прежнему оценивает практику кредитования и стандарты андеррайтинга в банковском секторе Казахстана как «агрессивные» даже после кризиса 2007-2008 гг. Об этом свидетельствует по-прежнему высокая, хотя и снижающаяся доля кредитов в иностранной валюте в кредитных портфелях банков (30% в середине 2015 г.), высокий уровень концентрации кредитных портфелей на отдельных заемщиках (20 крупнейших кредитов в портфеле превышают банковский капитал рейтингуемых банков в 2-4 раза) и сохраняющийся значительный уровень концентрации кредитных портфелей казахстанских банков на высокорисковых и волатильных секторах строительства и операций с недвижимостью (около 20% в середине 2015 г.).

Эксперты прогнозируют дальнейшее некоторое ухудшение качества активов в 2016 г. вследствие замедления экономического роста.

Так же следует отметить тот факт что, НБРК, отложил введение нового регулятивного требования о том, что доля проблемных кредитов не может превышать 10% кредитного портфеля, в конце 2015 г., поскольку качество активов казахстанских банков существенно ухудшилось за 2015 г. и банки, скорее всего, не смогут достичь запланированных показателей проблемных кредитов.

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод о наличии серьезных проблем с у казахстанских коммерческих банков, которые можно разделить на внешние и внутренние

Внешними можно назвать:

- неразвитость рынков капитала и их инфраструктуры;

- нормативно-правовая основа функционирования банковской сферы;

- снижение деловой активности в финансово-банковской системе [4, с. 81].

К внутренним же можно отнести:

- кризисное состояние финансовой системы банка;

- неэффективная маркетинговая и сбытовая стратегия банка;

- неэффективная система внутреннего контроля;

- неэффективные правовое обеспечение деятельности банка и экспертиза договоров и контактов банка;

- ухудшение платежной дисциплины.

В связи с этим можно порекомендовать следующее для улучшения ситуации в банковском секторе Казахстана:

1. Реализация мероприятий, направленных на развитие конкуренции в банковском секторе путем предотвращения действий, приводящих к ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере.

2. Совершенствование платежной системы страны путем активного контроля со стороны НБРК.

3. Совершенствование системы банковского надзора в соответствии с международными стандартами, в частности с Базель-3.

4. Реализация мер по поддержанию адекватного курса тенге и ставки рефинансирования, которые должны привести к повышению доступности кредитов для юридических и физических лиц, что в свою очередь стимулирует производство и внутренний спрос.

5. Реализация мероприятий, направленных на повышение качества управления кредитными рисками в коммерческих банках путем разработки в РК специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту.

Список использованных источников:

1. Официальный сайт Национального банка РК //www.nationalbank.kz

2. Банковская система и банковское законодательство Республики Казахстан// http://uchebnik.kz/

3. Официальный сайт Standard & Poor's https://www.standardandpoors.com/en_US/