Управление активными операциями в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

Башкирский государственный аграрный университет

Управление активными операциями в коммерческом банке

Панкратьева Юлия Сергеевна

бакалавр, студент

Основной задачей любого коммерческого банка является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимизировалась бы прибыль и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность. Важная роль в решении этой задачи принадлежит управлению активами банка, основной целью которого является формирование рациональной структуры банковских активов.

Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Применительно к активам под ликвидностью понимается способность активов банка трансформироваться в денежные средства посредством их реализации или погашения обязательств заемщиками, или другими должниками банка.

Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства.

К активным операциям банков, составляющим существенную и определяющую часть его операций, относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских кредитов населению; приобретение ценных бумаг; лизинг, факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; кредиты, предоставляемые другим банкам.

Основной целью функционирования коммерческого банка выступает максимизация прибыли. На уровень прибыли влияет структура активов и пассивов банка: чем дешевле банк привлекает ресурс и дороже его размещает, тем выше его прибыльность. Управление коммерческим банком, выработка им комплексной стратегии с учетом конкуренции за клиентуру обусловливает усиление гибкости на рынке банковских услуг, обеспечение их потребительной стоимости и определение реальной цены на основе себестоимости банковских операций, учета совокупности факторов, влияющих на объем дохода.

Лаврушин О.И. считает, что наиболее распространенными активными операциями банков являются:

ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;

инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;

депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках;

прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др. [6].

Управление активами заключается в установлении баланса в коммерческом банке между привлечением (формированием источников) и возможностью размещения финансовых ресурсов с учетом их структуры. Таким образом, основными составляющими процесса управления активами коммерческого банка являются: оценка привлеченных средств с целью определения уровня устойчивости ресурсной базы, заключающаяся в определении вероятности нахождения привлеченных средств на счетах клиентов в соответствии с условиями заключенных договоров (депозитный риск); оценка кредитоспособности заемщика и эффекта от предоставления ему ссудной задолженности (кредитный риск); определение эффективных значений процентной ставки размещения ресурсов с учетом процентных ставок по привлеченным ресурсам (процентный риск).

Анализ активов коммерческих банков имеет большое значение для их финансовой устойчивости. Для наглядности приведу пример анализа динамики и структуры активов банка на основе акционерного общества «Российского Сельскохозяйственного Банка» за 2013-2015 гг.

Таблица 1. Анализ динамики и структуры активов банка за 2013-2015 гг., млн. руб.

По данным таблицы 1 можно сделать следующие выводы: наибольший удельный вес в структуре активов банка занимают чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, в 2015 г. по сравнению с 2013 г. увеличились в два раза или на 122450 млн. руб. и составила 227469 млн. руб. Это заслуживает положительной оценки, это говорит о том, что банк начинает активно вкладывать ресурсы в операции с ценными бумагами.

Денежные средства банка увеличились на 16900 млн. руб. или 75,2% и составили 39384 млн. руб.

В целом активы в 2015 году увеличились на 38,2 % или на 694670 млн. руб., это говорит о стабильной, развивающейся деятельности банка.

Таким образом, управление активами - основа современного надежного банка. Банки занимаются работой, связанной с повышением эффективности проведения активных операций. Центральная задача этого процесса состоит в стабилизации и максимизации разницы между процентными ставками, по которым банк получает средства и по которым выдает заемщикам, и одновременно в обеспечении адекватной ликвидности и приемлемого уровня риска.

Список литературы

банк процентный ставка заемщик

1. Ахметова Э.Р. Роль коммерческих банков в финансово-кредитной системе России [Текст] / Э.Р. Ахметова, Р.Х. Файзуллина // Закономерности и тенденции развития современного общества: экономические, социальные, философские, политические, правовые аспекты. Материаы Международной научно-практической конференции. 2014, С. 3.

2. Зарипова Г.М. Инновация - неотъемлемая часть конкурентного рынка [Текст] / Г.М. Зарипова // Инновационное-развитие современной науки: материалы международной научно-практической конференции (31 января 2014.) часть 1 - РИЦ БашГУ - Уфа, - С. 213.

3. Зарипова, Г.М. Кредитование малого бизнеса в современных коммерческих банках России [Текст] / Г.М. Зарипова // Наука, образование и инновации: материалы Международной научно-практической конференции. Челябинск, 2016. - Ч. 1 - С. 115-117.

4. Зарипова, Г.М. Финансово-кредитная поддержка предпринимательства [Текст] / Г.М. Зарипова // Наука, образование и инновации: международная научно-практическая конференция (28 декабря 2015 г.) Ч. 1.- С. 111-114.

5. Запольских Ю.А. Кредитный риск и основные способы его минимизации. Экономика и социум. 2014. № 2-2 (11). С. 126-128.

6. Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст] / Под. Ред. О.И. Лаврушина // Финансы и статистика, - М.,2003., 264 с.

7. Шайхутдинова Н.А. Особенности управления прибылью в малом бизнесе [Текст] / Н.А. Шайхутдинова // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. 2011. Т. 2. № 30-1. С. 164-167.

8. Шайхутдинова Н.А. Об управлении денежными потоками предприятия [Текст] / Н.А. Шайхутдинова, М.В. Белобородова // Экономика и социум. 2013. № 2-3 (7). С. 413-417.

9. Шайхутдинова Н.А. Проблемы малого и среднего предпринимательства [Текст] / Н.А. Шайхутдинова, А.Д. Хайруллина // Экономика и социум. 2014 № 1. С. 31.

Размещено на Allbest.ru