Модульный принцип построения информационных систем в финансово кредитных организациях

Размещено на http://www.allbest.ru/

Башкирский государственный аграрный университет

Модульный принцип построения информационных систем в финансово кредитных организациях

Габдулхакова Гузель Раудатовна, бакалавр, студент

В последние годы банковская система нашей страны стремительно развивается. Сегодня все больше банков делает ставку на профессионализм своих сотрудников и новые технологии, так как все задачи, которые возникают в ходе работы банка достаточно легко поддаются автоматизации

В последние годы банковская система нашей страны стремительно развивается. Сегодня все больше банков делает ставку на профессионализм своих сотрудников и новые технологии, так как все задачи, которые возникают в ходе работы банка достаточно легко поддаются автоматизации. Быстрая и бесперебойная обработка значительных потоков информации является одной из главных задач любой крупной финансовой организации. Для этого необходим обладания вычислительной сетью, позволяющей обрабатывать все увеличивающиеся информационные потоки. Информационная система кредитных операций представляет собой программно технологический комплекс, охватывающий совокупность взаимосвязанных автоматизированных банковских операций и задач.

Принципиальные особенности информационных систем кредитных операций определяются принципиальным своеобразием самой деятельности банков.

Система управления банком выполняет в целом функции, типичные для любых управленческих систем (учет и контроль, анализ и регулирование, планирование), но она обладает особенностями распределения этих функций между элементами управленческой структуры.

Объектом управления в банке является деятельность каждого подразделения или отдельного сотрудника, а также отдельная банковская операция, состоящая из ряда технологических этапов. Структура управления банком может быть различной и зависит от размеров банка, числа видов оказываемых услуг, количества клиентов и операций, выполняемых банком.

Структура современной информационной системы кредитных операций представляет собой набор функциональных модулей. Они отражают одну из особенностей банковских систем - модульный принцип построения, который присущ большинству современных информационных систем кредитных операций. Модульный принцип построения предусматривает разделение информационной банковской системы на ряд элементов по функциональному или объектному принципу.

Основные модули информационных систем:

1. Центральным модулем (ядром) является базовый модуль, который обеспечивает проведение аналитического и синтетического учёта, формирование обязательной отчётности и подготовку и взаимодействие для решения всех остальных задач банка.

2. Модуль расчетно кассового обслуживания . Решаемые задачи:

o учет данных о клиентах банка, заключенных договорах банковского счета, открытие и ведение расчетных и валютных счетов клиентов;

o обработка банковских документов различных видов, в том числе платежных поручений в рублях и иностранной валюте, кассовых, конверсионных, мемориальных, внебалансовых и срочных документов;

o проведение рублевых расчетов через расчетную сеть Банка России, валютных расчетов, а также расчетов с использованием корреспондентских счетов, открытых в других банках;

o автоматизированное ведение картотек документов;

o автоматический расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций;

o формирование бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Банка России.

3. Модуль учета коммерческих кредитов. Решаемые задачи:

o регистрация кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных видов;

o учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календарей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам;

o бухгалтерское отражение кредитных операций с автоматическим формированием платежных, внутренних и внебалансовых документов и ордеров в модуле расчетно кассового обслуживания;

o формирование внутренних документов различного вида и бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Банка России.

4. Модуль учета депозитов. Решаемые задачи:

o ведение депозитных договоров клиентов по различным тарифным планам клиента, включая поддержку специфики банка по выплатам процентов, погашению, пролонгации вкладов и пр.;

o бухгалтерский учет операций по договорам привлечения средств (наличных и безналичных), расчета процентов и налогов, пролонгации, погашения в срок и досрочного расторжения договора и др. с автоматическим формированием необходимых документов в модуле РКО, ведение текущих состояний договоров;

o формирование отчетности в соответствии с требованиями Банка России.

5. Модули операций на денежных рынках. Решаемые задачи:

o автоматизированный учет и оформление сделок, соответствующих обязательств, календарей платежей, выплат процентов, пролонгаций и взаимозачетов по сделкам, заключенным на межбанковском денежном рынке;

o обеспечение возможности совместного расчета лимитов по сделкам межбанковского кредита и FOREX в случае, если в банке ведутся единые кредитные лимиты контрагентов;

o формирование обязательной, внутренней и клиентской отчетности.

6. . Модуль вексельного учета. Решаемые задачи:

o поддержка операций выпуска собственных векселей, торговых операций с чужими векселями, предоставления вексельных кредитов, инкассовых и гарантийных операций;

o ведение реестров собственных выпущенных в обращение векселей, векселей на ответственном хранении, чужих векселей в собственном портфеле и др.

o автоматизированное оформление операций с векселями, обеспечивающее ведение бухгалтерского учета, включая автоматическое открытие счетов и формирование проводок на всех этапах жизненного цикла векселя;

o формирование основных видов отчетности: внутренней аналитической отчетности и обязательной отчетности в соответствии с требованиями Банка России.

7. Модуль обслуживания населения. Решаемые задачи:

o обслуживание населения с проведением всего спектра необходимых операций “без открытия счета” (переводы средств без открытия счета, операции с ценностями, депозитарные услуги и валютно обменные операции) и “по счету” (оформление депозитных договоров, регистрация условий вкладов, изменение условий вклада, расчет процентов и автоматический бухгалтерский учет;

o платежи в рублях и валюте со счета;

o предоставление кредитов населению, работа с организациями пo обслуживанию сотрудников и населения).

8. Модуль хозяйственных договоров. Решаемые задачи:

o ведение реестра заключенных банком хозяйственных договоров;

o обработка и хранение документов по договорам (счета, накладные, акты, счета фактуры);

o формирование платёжных документов по оплате счетов, накладных, закрытию актов;

o автоматическое формирование счетов фактур по клиентским операциям, а также ведение книги покупок и продаж;

o формирование оперативной отчетности по контролю и планированию расчётов с поставщиками;

o планирование и контроль исполнения расходной части бюджета банка.

9. Модуль операций с ценными бумагами. Решаемые задачи:

o автоматизированный учет и оформление сделок с ценными бумагами;

o ведение собственных (торгового и инвестиционного) и клиентских портфелей;

o ведение собственной и клиентской позиции по денежным средствам и ценным бумагам;

o автоматическое бухгалтерское оформление результатов операций;

o автоматический расчет и удержание комиссионного вознаграждения с клиентов;

o переоценка торгового портфеля банка по рыночной стоимости ценных бумаг, формирование бухгалтерских проводок по результатам переоценки;

o расчет финансового результата по собственным и клиентским операциям;

o формирование основных видов отчетности.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что использование самых современных компьютерных технологий приносит банкам крупные прибыли и помогает им победить в конкурентной борьбе. Любая автоматизированная банковская система представляет из себя сложный аппаратно-программный комплекс, состоящий из множества взаимосвязанных модулей. Совершенно очевидна роль сетевых технологий в таких системах.

информационный кредитный банковский денежный

Список литературы

1. Ахватова, И. Информационные системы банка [Текст] // Банковские технологии. - 2009. -- №1. - с. 16-17.

2. Бабаева, Ю.А. Бухгалтерский финансовый учет: Учебник для вузов под ред. Проф. [Текст] // - М.: Вузовский учебник, 2012. - 525 с.

3. Гамидов, Г.Н. Банковское и кредитное дело [Текст] // - М.: ЮНИТИ Банки и биржы, 2010.

4. Шарафутдинов А.Г. Банковские автоматизированные информационные системы [Текст] // Тенденции и перспективы развития статистической науки и информационных технологий сборник научных статей: посвящается Юбилею профессора кафедры статистики и информационных систем в экономике доктора экономических наук Рафиковой Нурии Тимергалеевны. МСХ РФ, Башкирский государственный аграрный университет.-Уфа, 2013. С. 167-168.

5. Шарафутдинов А.Г. Каналы реализации продукции личных подворий[Текст] //Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. 2009.№ 119. С. 129-132.

Размещено на Allbest.ru