Зарубежные компании на страховом рынке России — причины (не) успеха

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Зарубежные компании на страховом рынке России -- причины (не) успеха

Рудольф Вероника Дмитриевна, студент

Башкирский государственный аграрный университет

В статье рассмотрены несколько сторон деятельности иностранных компаний на современном рынке страховых услуг Российской Федерации. Приведены некоторые важные правовые аспекты присутствия иностранных инвесторов в России, законодательно установленные «границы» их функционирования в рамках отечественной экономики. Также приведен анализ показателей современной деятельности нескольких наиболее значимых иностранных компаний и рассмотрен анализ перспектив дальнейшей деятельности зарубежных страховщиков на отечественном рынке страхования.

Ни для кого не секрет, что во всех сферах жизни современного мирового сообщества одной из основных тенденций является тенденция глобализации. Особая роль в данных процессах принадлежит финансовым ресурсам, ведь главным факторам, воздействующим на мировую экономику, становятся именно вложенные в международный оборот финансовые средства, характеризующиеся высокой мобильностью. Все финансовые ресурсы в мире пребывают в активном движении, непрерывно перераспределяются между различными участниками международных экономических отношений.

В страховании процессы глобализации имеют свои особенности. Это объясняется тем, что оно представляет собой интернациональный бизнес, тесно связанный с финансовой сферой и информационной системой общества. Напомним, что страхование представляет собой отношения между страховыми организациями (страховщиками) и гражданами (дееспособными физическими лицами), предприятиями, учреждениями, организациями (юридическими лицами) по защите их имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов (страховых премий) [6].

Деятельность экономических субъектов в страховой отрасли регулируется государством в достаточно высокой степени, поэтому глобализация данной отрасли имеет определенную специфику: с одной стороны, интеграция несколько осложнена, так как имеются дополнительные трудности в приведении к «единому показателю» национальных законодательств, с другой - тщательно регламентированная страховая деятельность легче поддается государственному и надгосударственному воздействию.

Процессы интеграции рынка страховых услуг не могли не коснуться страхового сегмента финансового рынка России. В первую очередь, данное явление находит отражение в присутствии на отечественном рынке страховых услуг зарубежных компаний. На самом деле, иностранные страховые компании присутствовали на российском рынке с момента зарождения страхования в нашей стране. Их роль в развитии рынка страховых услуг и экономики России нельзя недооценивать, ведь экономика любой страны (и страховой рынок в частности) не может полноценно развиваться, не взаимодействуя с внешним миром.

Рассмотрим, какие иностранные организации признаются иностранными инвесторами на территории России. О.Н.Ефимов в статье «Иностранный страховой бизнес в России: обзор и анализ правового положения по российскому законодательству» отмечает: согласно Закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации", иностранными инвесторами признаются иностранные организации, имеющие право осуществлять в порядке и на условиях, которые установлены законодательством РФ, инвестиции на территории РФ в уставный капитал страховой организации, созданной или вновь создаваемой на территории РФ [5].

Тем самым выделяется два присущих для страхового дела аспекта понятия иностранного инвестора:

· понятие иностранной инвестиции из всех вероятных вариантов размещения капитала сужается до единственной возможности - вложения в уставный капитал страховой организации;

· инвестиции могут быть осуществлены в существующий бизнес (т.е. в действующую страховую организацию путем выкупа доли акций либо доли учредителей ООО) или во вновь создаваемую компанию (что по российскому законодательству может быть исполнено в форме дочерней по отношению к иностранному инвестору российской страховой компании).

Названные аспекты можно представить в виде схемы (рисунок 1).

Наиболее распространенными формами присутствия иностранных организаций на страховом рынке РФ являются:

1. дочерние компании иностранных организаций, имеющие российские лицензии на проведение страховых операций. Это российские юридические лица;

2. страховые компании с различным по размеру участием иностранного капитала, но не имеющие статус дочерних компаний по отношению к компаниям-владельцам вкладываемого капитала. Они также являются российским юридическими лицами;

3. представительства иностранных страховых и перестраховочных компаний. Российскими юридическими лицами не являются и не имеют права вести бизнес-деятельность на территории страны пребывания;

4. иностранные страховые брокеры - физические или юридические лица (рисунок 2) [5].

Рисунок 1 Условия признания иностранными инвесторами иностранных организаций [5]

Российское страховое законодательство относит к субъектам страхового дела страховые организации, общества взаимного страхования и страховых брокеров. При этом субъектность приобретается путем прохождения данными лицами двух организационно-правовых процедур: лицензирования и внесения в единый государственный реестр субъектов страхового дела.

Рисунок 2 Виды страховых организаций с участием иностранного капитала на страховом рынке России [5]

Присутствие иностранного бизнеса в экономике страны в общем случае может приветствоваться принимающей стороной - в этом случае правительством создаются разного рода превенции «приходящему» бизнесу. По отношению к страховому рынку на протяжении всей истории России наблюдается перманентное ограничительное регулирование проникновения и присутствия в нем субъектов зарубежного страхового предпринимательства.

Законодательно предусмотрен ряд мер по ограничению доступа страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям), либо имеющих долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 или более 51% (рисунок 3) [5].

Ученые-экономисты, страховщики и юристы согласны с формулой, что имея 49% долей в уставном капитале, инвестор может оказывать значительное влияние на управление страховой компанией. Исходя из этих соображений в Законе для страховых организаций и введен интервал от 49% до 51 % участия иностранных инвестиций в уставном капитале с соответствующим ограничительным перечнем запрещенных видов страхования.

Рисунок 3 Виды страхования, которые не могут осуществлять на страховом рынке России страховые организации с участием иностранного капитала [5]

Деятельность страховых организаций с участием иностранного капитала ограничивается находится под определенным контролем со стороны государства: органом страхового надзора контролируется объем рынка страховых услуг - для этой цели законодательством предусмотрено квотирование допустимой величины доли иностранных инвестиций в суммарном уставном капитале всех страховщиков, имеющих лицензии на осуществление страховой деятельности.

Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций (в рублях) рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций (рисунок 4) [5].

Пункт 3 статьи 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ» устанавливает, что в случае, если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 50 процентов, орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов.

Рисунок 4 Формула расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций [5]

зарубежная компания страховой рынок

Для более эффективного изучения деятельности зарубежных страховщиков в рамках российских экономических реалий обратимся к краткому анализу современного состояния отечественного страхового рынка. Проследить динамику развития рынка страхования в нашей стране можно на основе некоторых числовых данных. Так, количество субъектов страхового дела сокращается. В 2005 году данный показатель составлял 983, а в 2015 упал до 390. При этом количество филиалов остается примерно на одном уровне. Количество работников в страховом секторе за тот же период увеличилось в два раза, было около 67 тыс., составив 136 тыс. (0,2 % занятого населения России). Объем премий по всем видам страхования вырос на 51 % (с 506 151,1 млн. рублей в 2005 году до 983 400,6 млн. рублей в 2014 году). Все это свидетельствует о развитии российского страховой отрасли. Увеличение объема рынка, при уменьшении числа страховых субъектов указывает на его концентрацию. На долю 50 крупнейших компаний приходится 842,81 млрд. рублей - около 85,3 % премий. То есть рынок не сужается: даже в условиях замедления российской экономики общий рост сегмента за I полугодие 2015 года составил 2 %. Таким образом, можно говорить о том, что страховой рынок развивается, хотя и небольшими темпами. Однако не стоит забывать о том, что современный отечественный рынок находится лишь на этапе становления ввиду низкого уровня доходов населения, а также подрыва доверия к институту страхования в 90-е годы ХХ века [11].

Как уже было отмечено, на сегодняшний день спектр иностранных страховщиков, представленных на российском рынке, достаточно разнообразен.

Рассмотрим наиболее значительные компании несколько подробнее.

Так, одни из крупнейших представителей страховых компаний с долей иностранного капитала является ООО «РЕСО-ГАРАНТИЯ». Это универсальная страховая компания, страной-учредителем которой являлась Республика Кипр, создана в 1991 году и имеет лицензию на 102 вида страховых услуг и перестраховочную деятельность. На данный момент 36,7% капитала компании принадлежит французской группе «АХА», а 6,3% - Европейскому банку реконструкции и развития [4]. Приоритетными направлениями деятельности компании «РЕСО-Гарантия» являются автострахование, добровольное медицинское страхование, страхование имущества физических и юридических лиц, ипотечное страхование, страхование туристов, страхование от несчастных случаев. Партнерами фирмы «РЕСО-Гарантия» по перестраховочным программам являются компании «Hannover Re», «SCOR», «Munich Re» и др. Уставный капитал данной компании на 1 января 2016г. составляет 10, 85 млрд. руб. За период с января по сентябрь 2015г. фирма заключила 5 983,9 тыс. договоров страхования. Величина собранных страховых взносов (кроме ОМС) за первые 9 месяцев 2015г. составила 56 960,3 млн. руб., страховых выплат (кроме ОМС) - 29 416,6 млн. руб., а отношение премий к выплатам - 51,6% [3].

Не последнее место занимает на российском рынке страховых услуг международная компания «Ингосстрах», доля акций которой принадлежит финансовой группе из Италии «Generali Group» в результате «акционерного скандала»: в 2007г. один из акционеров продал свою долю в компании чешской группе «PPF». Позднее была совершена попытка размыть пакет чехов путем увеличения вчетверо уставного капитала страховщика, однако «PPF» через суд заблокировал эту идею. Собственники «Ингосстраха» вели переговоры о перераспределении долей, но так и не пришли к единому мнению о стоимости компании. Между тем «PPF» и итальянская финансовая группа «Generali» создали совместное предприятие для управления активами в Центральной и Восточной Европе. Постепенно, к осени 2013 г. пакет 38,46% акций «Ингосстраха» перешел во владение «Generali Group» [4].

Уставный капитал «Ингосстраха» на 01.01.16г. составляет 17,5 млрд. руб. Показатель собранных страховых взносов (кроме ОМС) за январь-сентябрь 2015г. равен 51 746,7 млн.руб., выплаты же составляют 50,1% от названной суммы. Количество заключенных за этот же период договоров страхования - 3 957,6 тыс. [3] Рейтинг надежности «Ингосстраха» на сегодняшний день А++, рейтинг по международной шкале «Standard&Poor's» - ВВ+, прогноз - «Негативный». Компания работает на международном и внутреннем рынках с 1947 года. За этот период «Ингосстрах» из скромного управления, входящего в Министерство финансов СССР, вырос в солидную компанию с разветвленной региональной сетью. Сегодня это один из лидеров отечественного страхового рынка как по объему страховой премии и сумме выплаченного страхового возмещения, так и по основным балансовым показателям.

Среди значимых «игроков» страхового рынка стоит выделить и ООО СК «Согласие», которое учреждено Республикой Кипр в 1994г. Доля компании «LASENTIO INVESTMENTS LIMITED», зарегистрированной на Кипре, в уставном капитале «СК Согласие» составляет 48,03% [4]. СК «Согласие» является одним из крупнейших участников российского рынка перестрахования, что подтверждается долгосрочным сотрудничеством с крупными российскими и западными страховыми и перестраховочными компаниями и брокерами, такими как «Hannover Re», «Munich Re», «Swiss Re», «SCOR» и другие высоконадежные перестраховщики. На 1 января текущего года уставный капитал страхователя равен 8,39074 млрд. руб.

Существуют и примеры слияния нескольких страховых компаний под единым зарубежным «брендом». Так под брендом одного из известнейших финансово-страховых концернов «Allianz» (Германия) в 2012г. объединились страховые компании «РОСНО», «Прогресс Гарант» и САК «Альянс». Группа «Allianz» -- один из ведущих поставщиков финансовых услуг в мире, основанная в Мюнхене в 1890 году. На российском рынке страхования «Allianz» функционирует достаточно успешно: количество договоров страхования, заключенных за первые 3 квартала 2015г. равняется 684,9 тыс., а сумма собранных страховых взносов - 12377 млн. руб., однако величина выплаченных страхователям сумм на 10% превысила сумму взносов [3]. Уставный капитал компании по состоянию на январь 2016г. оценивается в 5,861219960 млрд. руб. [4].

В составе иностранных страховщиков, действующих в России, нельзя не назвать таких компаний, как СК «Сив лайф» (учреждена в 2008г. немецкой компанией «Talanx AG»), «Liberty Страхование» (представитель американской страховой группы «Liberty mutual»), «АИГ страховую компанию» (учредителем является «American International Group»), известную фирму «МетЛайф», ПАО «СК ГАЙДЕ» (среди учредителей присутствует британская компания «Fitzmaurice Management Limited») и др.

Помимо успешно функционирующих на российском рынке страховых компаний необходимо отметить и негативные тенденции, связанные с деятельностью иностранных страховщиков в РФ. Примером может служить компания «EUROVIVA GROUP», это французская многопрофильная (точнее, двухпрофильная) компания, занимающаяся страхованием и недвижимостью. «Евровива Куртаж» - подразделение, работающее на Россию - является дочерней фирмой компании «EUROVIVA GROUP» с ограниченными полномочиями, созданной для попыток пилотажного (пробного) проникновения на российский рынок. «Евровива Куртаж» - не страховая компания, а дочерняя фирма страховой компании «Euroviva Assurance», хотя и в последней нет полной уверенности, так как лицензии ни материнской, ни дочерней компании не представлены.

Не будучи зарегистрированной в органах страхового надзора, компания производит страхование жизни. Можно только догадываться, каким образом полученные страховые взносы вывозятся (выводятся) за рубеж на счета компании. Происходит это, как утверждают исследователи такого рода «бизнеса», или наличными в чемоданах, или через подставные фирмы. Представительство компании "ЕВРОВИВА КУРТАЖ" на сегодняшний день полноценно функционирует и располагается в Москве, где, по официальным данным, «осуществляет следующие виды деятельности:

· рекламная деятельность, представительские функции, сопутствующая деятельность;

· деятельность в области права, бухгалтерского учета и аудита; консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятием;

· исследование конъюнктуры рынка и выявление общественного мнения (как дополнительный вид деятельности)».

Очевидно, что о страховой деятельности не идет и речи [8].

Еще одним «плохим» примером присутсвия в России зарубежных страховщиков может послужить деятельность швейцарской маклерской компании «SI Save-Invest Ltd.». Официальное разрешение открыть представительство на территории России "S.S.I." получила летом 1995 года. Представительство не имело официальных полномочий заниматься страховой деятельностью и могло оказывать только консультационные услуги. Однако, как показали дальнейшие события, "S.S.I." не особенно придерживалась этого правила. Напротив, она заключила договоры с зарубежными компаниями и создала на территории России широкомасштабную сеть по распространению полисов накопительного страхования «Fortuna» (Швейцария), «Grawe» (Австрия), «Medlife» (Кипр), «Clerical Medical International» (Великобритания). Первоначальный взнос составлял 1000 долларов, а в некоторых случаях он мог быть уменьшен до 300 или, наоборот, увеличен до трех, пяти, восьми и выше тысяч долларов. В дальнейшем ежегодно вносилась сумма, эквивалентная первоначальному взносу. Если клиент вовремя не вносил деньги, договор аннулировался, а уже поступившие средства оставались у страховой компании. Если деньги поступали исправно, то, согласно договору, через 15 лет вся накопленная сумма вместе с обычными страховыми процентами (за исключением первичною взноса) должна быть перечислена на указанный счет в иностранном банке.

Дабы избежать проблем с российскими правоохранительными органами, всех страховщиков оформляли как консультантов. Кроме того, местом заключения договоров указывались любые города в Венгрии, Австрии и на Кипре, несмотря на то, что все документы между "S.S.I." и клиентами на самом деле подписывались на территории России, где происходила и передача наличных денег [12].Деятельность "S.S.I." достаточно сложно отследить по официальным источникам. Известно, что еще в 2008г. компания полноценно функционировала, а численность «застрахованных» клиентов насчитывала 5 миллионов. В том же 2008г. компания получила разрешение на открытие московского представительства, которое было действительным до 31 мая 2011 года [12]. Никаких источников информации о состоянии и деятельности «SI Save-Invest Ltd.» на сегодняшний день, к сожалению, найти не удалось.

Стоит упомянуть и о компании «Medlife Insurance Ltd.». «Medlife Insurance Ltd.» является страховой компанией, зарегистрированной на Кипре, которая предлагает страхование жизни и от несчастных случаев (в соответствии с видом страхования жизни) и которая была основана в 1994 году компанией «Grazer Wechselseitige Versicherung Ag (Grawe)» и другими международными инвесторами. Уставный капитал компании составляет 15133500 евро. Описываемая фирма предлагает перечень услуг, среди которых фондовое страхование жизни, семейное и групповое страхование, страхование на дожитие, страхование от инвалидности, а также программы «Финансовое обеспечение ребенка», «План накопления и страхования» и др. Казалось бы, нет видимых оснований для того, чтобы назвать деятельность «Medlife Insurance Ltd.» подозрительной. Однако стоит обратить внимание на наименовании компании, которое отличается лишь на одну букву от названия знаменитой американской страховой корпорации «Metlife», известной как надежнейший страховщик. Таким образом, здесь наблюдается известный маркетинговый ход - привлечение не совсем грамотных клиентов схожестью названий компаний. [8]. Кроме того, важно принять во внимание и то, что «Medlife» подлежит надзору со стороны органов страхового надзора Кипра. «Medlife» как страховая компания подчиняется лишь законам Кипра, а к договорам, заключенным между компанией и ее клиентами применяется австрийское право.

Обращаясь к изучению перспектив деятельности иностранных страховщиков в РФ, отметим, что сценарий развития событий на страховом рынке России в рамках членства в ВТО можно спрогнозировать по аналогии с процессом освоения правил ВТО в Восточной Европе. Страхование жизни в Польше, Чехии, Венгрии и других странах-союзниках получило значительное развитие, а рядовые граждане получили страховые продукты высокого качества. Безусловно, страховщики пришли с Запада, и вследствие несравнимости финансовых потенциалов местных компаний и американских и западноевропейских страховых организаций-гигантов первые были поглощены гигантами. В результате этих преобразований выиграли все - и государства, и население, и, разумеется, страховщики-нерезиденты.

Достаточно очевидно, что российским гражданам на данный момент во всех смыслах выгоднее покупать полисы страхования жизни в дочерней компании многоопытного и надежного западного страховщика. Однако панические настроения среди российских страховщиков, связанные с возможной экспансией западных страховых организаций, скорее всего, преувеличены и поддерживаются национальным страховым лобби. Действительно, почти все западные игроки, пришедшие и приходящие на российский страховой рынок, по финансовым возможностям могут без труда «проглотить» не только десяток самых крупных, по российским меркам, страховых компаний, но и европейскую страну небольшого размера. При этом «АИГ Лайф» и еще несколько крупнейших европейских и американских страховщиков, работающие в России уже более десяти лет, ведут себя более чем «вежливо», не участвуя в политике или идеологии: компании просто профессионально делают страховое дело. В то же время именно они формируют так необходимую для россиян страховую культуру. Кроме того, все заработанные иностранцами деньги работают в российской экономике, на благо населения России.

На самом деле, успех отдельной категории зарубежных страховщиков в «покорении» рынка РФ обусловлен некоторыми вполне объективными причинами. Характерная отличительная черта компаний этой категории компаний - ведение честного цивилизованного бизнеса. Честного по отношению к страхователю и государству. По отношению к страхователю - без обмана, но по закону; при этом «дочка» зарубежной компании не стремится просвещать российского страхователя о достоинствах страхования, она работает со зрелыми клиентами. По отношению к государству - соблюдение законности, отказ от «серых» и мошеннических схем, налоговая лояльность. Не отвлекаясь на посторонние, «нестраховые» вопросы, не пытаясь вмешаться в политику, они профессионально делает свое страховое дело [8].

Несмотря на названные выше положительные прогнозы деятельности зарубежных страховщиков на отечественном рынке, нельзя забывать и о негативных тенденциях. Как уже упоминалось, согласно действующему российскому законодательству, иностранные фирмы могут работать на российском рынке, если они являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеют долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах и в обязательном порядке имеют лицензии, полученные в законодательно установленном порядке. Но к страхованию жизни иностранцы не допускаются вообще, за исключением тех случаев, если они зарегистрированы до 20.11.1999г. и если при этом осуществление соответствующих видов страхования разрешено им лицензиями, выданными до указанного дня.

Однако на территории России под разными благовидными, но незаконными предлогами удается присутствовать еще нескольким страховым компаниям, которые проникают на рынок не самостоятельно, а «подсылая» различные брокерские и маклерские фирмы, зарегистрированные зачастую в оффшорных зонах. Последние, в свою очередь, пытаются продавать полисы иностранных компаний через местных, российских «консультантов» и агентов. Такая деятельность является нелегальной и преследуется по закону. Согласно пункту 7 статьи 8 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением и исполнением договоров страхования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными страховыми брокерами, на территории Российской Федерации не допускается [8].

За нарушение данной статьи Кодексом об административных правонарушениях РФ предусмотрена административная ответственность в виде административного штрафа для физических лиц дот четырех тысяч до пяти тысяч рублей, а для юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей [1]; то же деяние, совершенное организованной группой (структурой агентов, например) преследуется по Уголовному кодексу Российской Федерации и наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей, принудительными работами или лишением свободы. При этом наказанию подвергаются российские представители, предлагающие соотечественникам нелегальные страховые программы, которые не только сами нарушают закон, но и вовлекают в противозаконную деятельность других граждан. Для таких зарубежных инвестиционно-страховых оффшорных компаний характерным является любопытный сценарий развития событий: у всех рано или поздно начинаются проблемы с выплатой накоплений клиентам.

Очевидно, что дальнейшее успешное функционирование иностранных страховых фирм в России невозможно без искоренения этих нелегальных брокерских и маклерских структур, которые часто действуют под именами известных страховых и инвестиционных брендов Европы и Америки. Поскольку, как уже было сказано, полисы иностранных страховых компаний по законодательству РФ на территории России продавать запрещено, то официальных представительств или, тем более, дочерних структур, они предпочитают не иметь. С этой причиной связано и то, что данные компании продают исключительно полисы личного страхования (более всего - долгосрочного накопительного страхования жизни).

Прогнозируя перспективы деятельности зарубежных страховых компаний на российском рынке, нельзя забывать, что негативным последствием вступления России в ВТО в августе 2012г. является увеличение системных рисков на российском страховом рынке. Рост проникновения иностранного капитала на отечественный страховой рынок постепенно делает его более подверженным глобальным кризисам. Так, кризис 2008-2009 годов на рынках стран Центральной и Восточной Европы показал, что в случае финансовых затруднений материнские компании предпочитают выводить капитал из своих филиалов и дочерних компаний, работающих на развивающихся рынках [7].

Подводя итог, отметим, что в целом перспективу дальнейшего присутствия зарубежных страховых компаний можно оценить скорее положительно, т.к. высокое качество страховых продуктов компаний, имеющих многолетнюю историю и надежную репутацию, а также соблюдение принципов честности и ориентация на удовлетворение интересов страхователей фактически гарантируют успех их деятельности в России. Тем не менее, продолжают функционировать на отечественном рынке и недобросовестные иностранные страхователи, некоторые из которых вообще не имеют соответствующих лицензий и документально занимаются так называемыми «консультационными услугами», а другие в своей деятельности пытаются использовать «доброе имя» других страховых компаний. Также важно отметить, что присутствие зарубежных страховщиков и «укоренение» их деятельности в России повышает степень влияния на отечественную страховую отрасль международных экономических кризисов.

Список литературы

1. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2001 N 195-ФЗ: ред. от 30.12.2015, с изм. и доп., вступ. в силу с 15.01.2016). - Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

2. Об организации страхового дела в Российской Фе¬дерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1: ред. от 28.11.2015, с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016. - Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

3. Агентство «РИА Рейтинг»: Кредитные рейтинги и исследования [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.riarating.ru/

4. Агентство страховых новостей [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.asn-news.ru/

5. Ефимов О.Н. Иностранный страховой бизнес в России: обзор и анализ правового положения по российскому законодательству//Российский экономический интернет-журнал. - 2015. - №4 (01.10.2015-31.12.2015). Режим доступа: http://www.e-rej.ru/publications/161/

6. Ефимов О.Н. Основы страхового дела [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Ефимов О.Н.-- Электрон, текстовые данные.-- Саратов: Вузовское образование, 2014.-- 116 с.

7. Ефимов, О.Н. Страхование по закону о страховом деле. Учебное пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) / О.Н.Ефимов. - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co. KG, Heinrich-Bцcking-Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany, напечатано в России, 2012, 685 стр.

8. Ефимов О.Н. Структура местного страхового рынка [Электронный ресурс]/ Ефимов О.Н.-- Электрон, текстовые данные.-- Саратов: Вузовское образование, 2014.-- 58 с.

9. Ефимов О.Н. Экономика страхования и анализ страховых операций [Электронный ресурс]: курс лекций/ Ефимов О.Н.-- Электрон, текстовые данные.-- Саратов: Вузовское образование, 2014.-- 261 с.

10. Ефимов О.Н., Томилова Н.А. Нормативно-правовое регулирование страховой деятельности (перечень нормативно-правовых актов Российской Федерации в сфере страхования с краткими комментариями) /Уфа: РИО Уфимского филиала Финуниверситета, 2012, 40 стр.

11. Информационный бюллетень рейтингового агентства «Эксперт РА» от 05.03.2012 «Последствия вступления в ВТО для российского страхового рынка [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.raexpert.ru/

12. Информационно-просветительский портал Андрея Знаменского «Знай страхование!» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.znay.ru/

13. Князева, Е.Г., Павленко А.О., Смородина Е.А., Юзвович Л.И. Страховой рынок России: современные вызовы развития [Текст] / Е.Г.Князева, А.О. Павленко, Е.А.Смородина, Л.И.Юзвович // Фундаментальные исследования. - 2015. - № 3-0.

Размещено на Allbest.ru