Экономический эффект страхование грузов (на примере ООО "Сибтранссервис")

Размещено на http://www.allbest.ru/

Экономический эффект страхование грузов (на примере ООО «Сибтранссервис»)

Порядченко Анастасия Юрьевна,

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Изучены понятие и сущность страхования карго. Рассмотрены виды страхового покрытия грузов. Раскрыты принципы формирования рисков при грузоперевозках. Целесообразность страхования грузов для исследуемого предприятия подтверждена расчетами.

Похожие материалы

* Страхование как фактор повышения конкурентоспособности производства молоко СПК «Племзавод Алга» Краснокамского района

* Страхования сельскохозяйственных культур с господдержкой -- порядок проведения и экономическая целесообразность на примере МУСП Совхоз «Кармасан»

* Страхование бизнеса как метод управления его стоимостью (на примере ОАО «Турбаслинские бройлеры» Республика Башкортостан)

* Страхование от простоев на производстве (на примере ООО «Раевсахар»)

* Страхование банковских хранилищ на примере коммерческого банка ПАО «Россельхозбанк»

Страхование грузов - один из самых востребованных видов страховой защиты. Российским компаниям, занимающимся грузовыми перевозками очень важно доставить груз в целости и сохранности, а если и произошел случай порчи, либо утраты груза, важно возместить свои финансовые потери.

В настоящее время страхование транспортных перевозок приобрело большую актуальность, т.к. в большинстве своем компании вкладывают огромные средства в свой груз. Страхование грузов в нашей стране очень востребовано, так как на наших дорогах много риска, случаи с воровством перевозимого товара, вместе с угоном автотранспорта.

В коммерческой деятельности транспортное страхование обеспечивает страхователю возмещение его убытков, связанных с повреждением или утратой грузов в период их транспортировки.

Целью выполнения работы является внедрение страхования, как основного элемента эффективного стратегического управления предприятием. страхование карго груз

Объектом исследования выступает ООО «СибТрансСервис», которое предлагает следующие услуги:

* организация перевозок грузов;

* аренда прочих транспортных средств и оборудования;

* разработка технических заданий и проектов объектов электроснабжения.

Предметом исследования выступает организация грузоперевозок и их страхование.

Страхование грузов называется карго, а страхование средств транспорта - каско. Объектом страхования в карго являются перевозимые грузы, каско - транспортные средства.

Карго страхование предусматривает покрытие груза только на время его передвижения.

Объектами страхования карго являются:

1. сам груз;

2. возросшая стоимость;

3. комиссионные посредникам;

4. таможенная пошлина;

5. непредвиденные обстоятельства, связанные с фрахтом.

При принятии грузов на страхование учитываются все факторы риска, которые могут повлиять на объём покрытия.

Условия страхового покрытия находятся в прямой зависимости от характера груза. Договоры страхования скоропортящихся фруктов, предметов, способных к самовозгоранию, металлических изделий и конструкций содержат широкий список ограничений. Сюда входят упаковка, размер, вес и стоимость груза, планируемый курс, продолжительность рейса, время года, техническое состояние и характеристики судна.

Рассмотрим принципы формирования рисков.

Рисунок 1 Принципы формирования рисков

Страхование грузов карго предусматривает следующие риски (страховых случаев):

* «А» («С ответственностью за все риски») Обеспечивает страховую защиту от всех потерь, вызванных внешними, случайными событиями;

* «В» («С ответственностью за частную аварию») Минимальное покрытие для грузов, восприимчивых к сырости, влиянию атмосферных и температурных воздействий;

* «С» («Без ответственности за повреждения, кроме случаев») Покрывает риски аварии/крушения транспортного средства и вынужденных или непреднамеренных действий лиц, осуществляющих и обеспечивающих транспортировку груза.

Каждому виду груза соответствует свой класс, который используется в расчётах тарифной ставки.

Чтобы иметь достоверные сведения о том, как же предприятие использует имеющийся в его распоряжении автопарк (то есть без учета автомобилей, находящихся в аренде) проанализируем степень использования автопарка.

У ООО «СибТрансСервис» за время своего существования было несколько направлений деятельности: оптовая торговля, снабжение крупных государственных предприятий товарами народно-хозяйственного назначения, банковская деятельность, научно-исследовательская деятельность, создание патентов и их внедрение на предприятиях, создание и организация деятельности объектов культурно-развлекательной сферы.

ООО «СибТрансСервис» предлагает следующие услуги:

* организация перевозок грузов;

* аренда прочих транспортных средств и оборудования;

* перепродажа товаров;

* разработка технических заданий и проектов объектов электроснабжения.

Для ООО «СибТрансСервис» было предложено страховать перевозимые грузы в ОАО СК «Альянс».

Allianz - одна из крупнейших компаний в мире по управлению активами. В 2014 общий объем активов в управлении составил более 1 801 млрд евро. Объем активов третьих лиц (розничные клиенты и институциональные инвесторы) в управлении составил по итогам 2014 года - 1 313 млрд евро.

Для расчета страховой премии при страховании грузов применяются разработанные ОАО СК «Альянс» и согласованные с федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью страховые тарифы, определяющие страховую премию, взимаемую с единицы страховой суммы (лимита ответственности).

Страховой тариф устанавливается ОАО СК «Альянс» на основании данных, указанных в заявлении-анкете страхователя и прилагаемых к нему документах, с учетом категории груза, срока страхования и характера страхового риска. Страхование производиться от всех рисков. (таблица 1)

Таблица 1 Данные для расчета страхового тарифа

При страховании внутригородских перевозок таблица 1 устанавливает, что:

* страховой тариф по страхованию внутригородских перевозок определяется путем умножения базового тарифа на понижающий коэффициент 0,7;

* при страховании междугородних перевозок коэффициент не применяется;

К тарифу по автомобильным перевозкам применяются следующие обязательные повышающие коэффициенты.

Рассмотрим повышающие тарифы, представленные в таблице 2.

Таблица 2 Повышающие тарифы

Перевозка железобетонных плит в основном осуществляется грузовыми автомобилями с учётом соответствующих требований перевозки. Плиты перекрытия укладываются в кузов автомобиля штабелями. Укладывать более четырех плит в штабель запрещается. Загрузка и выгрузка изделий выполняется грузоподъемным крановым оборудованием. При нарушении транспортировки железобетонных плит перекрытия, они могут получить значительные повреждения и станут не пригодными для дальнейшей эксплуатации. Порядок и способы транспортировки железобетонных плит перекрытий прописаны в 4 разделе «Транспортирование и хранение» ГОСТ 9561-91. Ежедневно в рабочие дни ООО «СибТрансСервис» осуществляет поставку железобетонных плит длинномером.

Стоимость одной плиты весом 0,49 т составляет 4975 руб. Длинномер вмещает 40 плит перекрытия. Стоимость одного пакета перевозки составляет 199000 руб.

С1пак= С1 * 40= 4975*40=199000 руб.

Рассчитаем тариф за одну автоперевозку, учитывая, что расстояние до места назначения составляет 150 км.

Итоговый тариф за страхование автомобильной перевозки определяется по следующей формуле:

Т = Б + Р * К * О,

где T = Тариф за авто перевозку; Б - Базовый тариф; Р - Тариф за расстояние перевозки; К - Понижающий коэффциент (внутригородская перевозка; О - Коэффициенты за особенности перевозки.

Тариф за автоперевозку = (0,41 +0) *0,7*1,15=0,33

Повышающий коэффициент 1,15 приведен из таблицы 2.

Тариф для автоперевозок компания СК «Альянс» увеличивает исходя из длины перевозимого груза. Длина одной плиты составляет 8 м. При данном грузе страховая компания увеличивает стоимость грузоперевозки на 41%. Страховая премия за перевозку одной машиной будет равняться:

СП = СС*Т/100 (1)

где СП- страховая премия; СС- страховая сумма за 1 перевозку; Т- тариф.

СП=199000 *0, 33/100 = 656,7 руб.

Между ООО «СибТрансСервис» и СК «Альянс» заключен договор “с ответственностью за все риски”. Страховая сумма составляет 100% от действительной стоимости груза, указанной в контракте. Договор страхования был заключен на 1 год, поэтому расчёт убытка и страховой выплаты производится за период 12 месяцев.

При перевозке плит прекращается производство. Страховой случай заключается в том, что 15 плит из 40 перевозимых получили трещины в ходе движения автомобилей, из-за неровностей дороги. Полученные дефекты оказались такими, что дальнейшее применение плит в строительстве признано неосуществимым. Тогда общий убыток за 1 перевозку составляет 4975 руб. Общий размер страховой выплаты составит:

СВ1= У1* Кплит (2)

где У1 - убыток; Кплит- количество плит

СВ1= 4975 * 15 = 74625 руб.

СВ=У=74625 руб.

Стоимость грузов предприятия на 1 поездку определяется по формуле:

СГ к.г. = (СС1 пер. - СП1 - У) + СВ (3)

где СГ к.г. - стоимость грузов предприятия на конец года; СС1 пер.- стоимость одного пакета перевозок; СП1 - сумма страховых премий; У - убыток в результате наступления страхового случая; СВ - страховые выплаты.

СГ к.г. = (199000-656,7 -74625) +74625=198343,3 рублей

Сведем все расчеты в таблицу 3.

Таблица 3 Стоимость грузов предприятия со страхованием и без страхования

Исходя из таблицы 3, видно, что без страхования стоимость грузов за одну поездку составляла бы 124375 рублей, а если предприятие застраховало груз по договору карго стоимость грузов за одну поездку составила 133330 рублей.

Рынок страхования грузов и ответственности грузоперевозчиков, по оценкам экспертов, растет примерно на 10% в год. И имеет неплохие перспективы дальнейшего развития.

Законодательные инициативы в отношении обязательного страхования опасных грузов, морских и речных перевозок, ответственности авиаперевозчиков звучат все определеннее. Принятие подобных поправок положительным образом скажется на бизнесе страховщиков: обязательный страхование всегда тянет за собой развитие добровольного.

Страхование грузов в будущем может стать весьма востребованной услугой.

Таким образом, страхование грузов для ООО «СибТрансСервис» является экономически выгодным и целесообразным.

Список литературы

1. Биржаков М.Б., Никифоров В.И. Индустрия грузоперевозок - М.: СПб.: Герда Нев. Фонд, 2011. -398с.

2. Ефимов О.Н. Некоторые правовые и экономические аспекты соотношения понятий «страхование», «страховое дело» и «страховой бизнес»// Страховое дело. 2015. - № 3

3. Ефимов, О. Н. Новейшее страхование в законах. Монография / О. Н. Ефимов. - Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013. -484 c.

4. Ефимов, О. Н. Основы страхового дела [Текст]: учебное пособие / О. Н. Ефимов. - Уфа, 2014. - 123

5. Ефимов, О. Н. Страхование по закону о страховом деле [Текст]: учебное пособие / О. Н. Ефимов. - LAP LAMBERT, 2012. - 685 с.

6. Ефимов, О. Н. Страховое дело: Учебно-методический комплекс. - Уфа: БЭК, 2008. - 126 с.

7. Ефимов, О. Н. Экономика страхования и анализ страховых операций [Текст] : курс лекций / О. Н. Ефимов. - Уфа, 2014.

8. Основы страховой деятельности. / Под ред. Т.А. Федорова. - М.: БЕК,2012.-365 с.10. Терехов П.Р. Страхование: проблемы и перспективы, - М.: Просвещение, 2010. - 304 с.

9. Прокопьева Е. Л. Страховой рынок в условиях экономической нестабильности: анализ рисков и перспектив [Текст] / Е. Л. Прокопьева // Страховое дело. - 2015. - №4.

10. Цыганов А.А. Проблемы развития страхового рынка, - М.: ДРОФА, 2012.- 65с.

Размещено на Allbest.ru