Пассивные операции коммерческих банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 ПОНЯТИЕ СУЩНОСТЬ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ, КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ

1.2 ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

2. АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «NURBANK»

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА И АНАЛИЗ

2.2 АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИИ АО «NURBANK»

3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

3.1 ПУТИ РЕШЕНИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЕ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б



ВВЕДЕНИЕ

Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

-пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов);

-активные операции (размещение ресурсов банка);

-активно-пассивные (комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату).

Пассивные операции коммерческих банков заключаются, прежде всего, в составлении собственного капитала, который дает первые оборотные средства. Но не в собственном капитале лежит сила банка. Как бы ни был значителен собственный капитал, банк не может им удовольствоваться, деятельность его в таком случае была бы узко ограничена и такое предприятие не было бы банком. Собственно функции банкира начинаются с того момента, когда он утилизирует чужие деньги, пока он оперирует собственными средствами, он только капиталист.

В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка, где выступают как источники формирования его ресурсов.

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Суть пассивных операций заключается в привлечении различных видов вкладов в рамках депозитных и сберегательных операций, получении кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведения других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве. Пассивные операции характеризуют источники поступления средств и природу финансовых связей банка, поскольку они в значительной мере определяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. С точки зрения источников образования пассивы банка можно разделить на две крупные группы: собственные средства и привлеченные средства.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Банки должны научиться зарабатывать на классических банковских операциях. Чтобы называться банком финансовому институту необходимо: принимать депозиты, выдавать кредиты, проводить расчеты и оказывать финансовые консультации своим клиентам. А выбор того, или иного из наиболее перспективных направлений развития пассивных операций, позволит коммерческим банкам улучшить свою деятельность.

Целью курсовой работы является изучение пассивные операции коммерческих банков и понять структуру ресурсов коммерческого банка.

Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач. К ним относятся: изучение понятия и сущности пассивных операций банка, рассмотрения их основных видов и форм, методов управления пассивными операциями определить из чего складываются ресурсы коммерческого банка и как он их использует.



1. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Пассивные операции коммерческих банков - это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса.

Ресурсы коммерческих банков состоят из двух основных видов источников:

-собственных средств банка и приравненных к ним средств;

-привлечённых средств.

Необходимо отметить, что особенностью банковского бизнеса является тот факт, что коммерческий банк работает преимущественно на привлечённых средствах, которые в совокупных пассивах банка составляют до 90%, в то время, как собственные - только 10%.

Однако анализ пассивов банка обычно начинается именно с его собственного капитала. Во-первых, потому что без него вряд ли возможно начало банковской деятельности вообще. Во-вторых, потому что значение собственного капитала в деятельности банка гораздо существеннее, чем его доля в общем объёме пассивов. Собственный капитал банка - это и его стержень деятельности, и последний резерв в случае неблагоприятного стечения обстоятельств.

Роль собственного капитала и его значение для контроля за деятельностью банков вызвали необходимость определения какого-то показателя, пользуясь которым можно было бы признавать величину собственного капитала банка как свидетельство его надёжности, а критерий надёжности был бы признан в международном плане. Сложность нахождения такого показателя заключалась в том, что он должен быть определён как относительная величина, пользуясь которой можно было бы определить достаточность капитала условиям деятельности конкретного банка с учётом характера и структуры оказываемых им услуг.

Тот факт, что достаточность капитала банка определяет доверие общества, как к конкретному коммерческому банку, так и к банковской системе в целом, выдвигает этот показатель в ряд показателей, находящихся под постоянным контролем центрального банка.

Поддержание достаточного уровня капитала - одно из условий стабильности банковской системы. Однако точно определить объём собственного капитала, Которым должен располагать банк или банковская системы в целом, сложно и практически невозможно.

В процессе работы уставный капитал банка может и должен увеличиваться. Это достигается дополнительным выпуском акций и распределением их среди юридических и физических лиц путём закрытой подписки либо открытой продажи.

Помимо уставного, коммерческие банки имеют и другие собственные фонды. К ним относятся следующие:

Резервный фонд, который служит для покрытия возможных убытков банка. Размер его определяется Уставом банка и обычно составляет 15 % от величины уставного капитала. Источником данного фонда, впрочем, как и всех иных фондов банка, является прибыль.

Фонд производственного и социального развития служит для финансирования технического совершенствования банковского дела.

Фонд материального поощрения служит для поощрения персонала банка.

Фонд Председателя Правления банка служит для финансирования направлений, не предусмотренных иными фондами банка.

Кроме вышеперечисленных, при совершенствовании банками крупных операций банки создают специальные страховые фонды под обесценение вложений в ценные бумаги и возможные потери по ссудам банков.

Привлечённые средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Проведение пассивных операций позволяют банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы юридических и физических лиц.

Пассивные операции коммерческого банка -- это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения. Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем: обеспечение ресурсами деятельности банка; формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике; увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам; рост собственного капитала банка; создание резервных фондов страхования банковских операций.

Пассивные операции -- операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции -- операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) -- одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Основные пассивные операции коммерческого банка -- депозитные. Депозитные операции -- это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей -- наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов -- срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев. К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести: создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли; эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке; депозитные операции; межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке

Среди депозитных операций выделяют следующие группы: депозиты до востребования; срочные и сберегательные депозиты.

1.1 ПОНЯТИЕ СУЩНОСТЬ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ, КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ

В составе пассивных операций коммерческих банков можно выделить следующие группы: Вклады и депозиты юридических и физических лиц; Остатки на расчётных, текущих и иных подобных счетах юридических лиц; Кредиты от иных коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковские кредиты); Эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.д.)

Депозит - это денежные средства, переведённые банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.

Виды депозитных счетов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны. В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учёте двух моментов:- срока депозита до момента изъятия;- категории вкладчика.

По срокам различают: Депозиты «до востребования», т.е. депозиты, погашаемые по требованию вкладчика без предварительного уведомления;

Депозиты срочные.

Безусловно, депозиты на срок для банка предпочтительнее, так как известно время использования средств, поэтому проценты, выплачиваемые банком по срочным депозитам, выше, чем по депозитам «до востребования».

В зависимости от категории вкладчика выделяют следующие виды счетов: Счета физических лиц; Счета юридических лиц; Счета правительственных органов; Счета местных органов власти; Счета иностранных вкладчиков.

Вклады «до востребования» могут быть изъяты вкладчиков или переведены другому лицу по первому требованию владельца. В промышленно развитых странах вклады «до востребования» изымаются главным образом с помощью чеков, поэтому их называют чековыми. Подавляющая часть операций денежного оборота производится при помощи вкладов «до востребования», выполняющих функцию средств обращения.

В настоящее время существует два типа вкладов «до востребования»:

- беспроцентные;

- счета, по которым выплачивают проценты.

Первые преобладают в общей сумме депозитов «до востребования», а вторые являются чековыми, по которым выплачивается незначительный процентный доход.

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определённый срок и по ним выплачиваются проценты. С владельцами депозита банк заключает договор в письменной форме, в котором указываются сумма депозита, процентная ставка, срок депозита, дата погашения и другие условия договора. До наступления срока выплаты вкладчик может изъять депозит только после предварительного уведомления банка, но при этом, как правило, он теряет процентный доход в виде штрафа за преждевременное изъятие депозита.

В банковской практике стала применяться разновидность срочного банковского вклада, оформляемого срочного банковского вклада, оформляемого депозитным сертификатом. Депозитный сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Депозиты являются основным источником банковских ресурсов. Структура депозитов в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам.

Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры банков контролируют ситуацию, учитывая объём издержек по разным категориям вкладов, возможные риски, и прилагают усилия для роста привлекаемых вкладов и оптимизации их структуры.

Необходимо, однако, иметь в виду, что особенностью данной группы пассивов является то, что банк имеет слабый контроль над объёмом подобных операций, так как инициатива в помещении средств исходит, безусловно, от самих вкладчиков. При этом, как показывает практика, все усилия менеджеров банка зачастую бывают безрезультатными, так как мотивация поведения вкладчиков бывает достаточно своеобразной и плохо прогнозируемой.

Другими источниками банковских ресурсов являются средства, которые банк самостоятельно привлекает с целью обеспечения своей ликвидности. Это могут быть межбанковские кредиты; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов. Они называются управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери и быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам. Межбанковские операции в целом показывают степень развитости корреспондентских отношений между банками. Банки могут получать от других банков займы, что даёт им возможность оперировать достаточно крупными средствами, поддерживать оптимальный остаток на корреспондентском счёте и при необходимости обращаться за кредитом в банк-корреспондент.

1.2 ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

банк операция пассивный депозитный

В Англии развиты депозитные банки. К ним относятся наиболее крупные банковские монополии - клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях внутри страны. Клиринговые банки - это банки «большой четверки» - Нэшнл Вестминстер бэнк (National Westminster Bank), Ллойдз бэнк (Lloyd's Bank), Мидлэнд бэнк (Midland Bank) и Барклейз бэнк (Barclay's Bank). Депозитные банки являются основой банковской системы Великобритании. Их часто называют розничными (retail banks). Они имеют около 15 тыс. отделений, их суммарный баланс превышает 200 млрд фунтов стерлингов.

Депозитные (клиринговые) банки принадлежат к числу универсальных, предоставляющих своим клиентам широкий выбор банковских операций и услуг. Однако при всей универсальности они имеют приоритеты в деятельности, специфические черты: определенный круг клиентуры, территориальную или отраслевую специализацию, свою концепцию развития и т.д.

В кредитную систему Швейцарии органично входят также финансовые компании. Они делятся на: - компании, рекламирующие себя для приема депозитов, которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства; -компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.

В банковской системе Франции различаются коммерческие депозитные банки, которые специализируются в области краткосрочных кредитных операций.

Данный опыт возможен к использованию в Казахстане. Говоря об инвестировании средств на депозиты зарубежных банков с целью получения прибыли, следует, что для этих целей подойдут далеко не все страны. Для казахстанских инвесторов большинство зарубежных банковских депозитных продуктов вряд ли может представлять серьезный интерес. Вклады с высокой степенью надежности предлагают, прежде всего, банки Западной Европы, но доходность по ним не выдерживает конкуренции с аналогичными продуктами казахстанских банков. В мировой банковской практике под депозитами обычно пони­мают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства, которые клиенты депонируют в банке на основе соглашений, договоров и обязательств по депонированию, предусмотренных законом. Поэтому депозитные операции представляют собой операции, связанные с аккумуляцией банками денежных вкладов и их размещением на соответствующих депозитных счетах. На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Роль депозитных операций будет достаточно весомой, если они будут основаны на хорошо разработанной теории депозитной политики.

В зарубежных промышленно развитых странах депозитная политика имеет ряд общих черт, что обусловлено единой природой депозитных банковских операций в государствах с рыночной экономи­кой. В этих странах депозиты составляют основную часть пассивов коммерческих банков, а собственный капитал, резервы, другие заемные средства и обязательства занимают незначительное место. Организация депозитных операций заключается в том, что: во многих странах депозитные операции банков регламентируются в законодательном порядке, зачастую наиболее общие условия депонирования средств фиксируются в законах о центральных банках (Англия, ФРГ). Осуществляется унификация процентных ставок, а в ФРГ законодательно определен срок уведомления об изъятии средств индивидуальными вкладчиками со сберегательных счетов.

В Великобритании банковскому учреждению необходимо получить от Банка Англии лицензию, разрешающую привлекать депозиты, а в случае нарушения на нарушителя накладывается значительный штраф либо он подвергается тюремному заключению сроком до двух лет; коммерческие банки в значительных объемах привлекают депозиты как фирм и корпораций, так и некоммерческих организаций и частных лиц, что создает возможности для расширения кредитной деятельности банков и повышения ликвидности их балансов; депозитные операции сопровождаются оказанием широкого спектра и высокого качества дополнительных услуг, фактически означающее комплексное обслуживание клиента (мелкому вкладчику предлагается управление финансовыми активами, ведение коммунальных счетов, расчетов по потребительскому кредиту и т.д., а крупным -- услуги по лизинговым и факторинговым операциям, консультации по вопросам инвестиций, содействие в эмиссии акций и т.д.); коммерческие банки при проведении депозитных операций используют различные соглашения, договоры или обязательства по депонированию средств, на основе которых регулируются отношения между банком и депонентом (такие договоры или соглашения могут содержать особые условия депонирования, возврата средств и их использования банком).

Процентные ставки по депозитам в некоторых странах зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается доход по вкладу. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжительный срок, кредитные учреждения зарубежных стран платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инфляции).

В разных странах имеются особенности по текущим вкладам (вкладам до востребования) или текущим счетам. В большинстве стран банки не выплачивают проценты по вкладам на этих счетах, но предоставляют их владельцам множество услуг. Некоторые страны Западной Европы (Италия, Великобритания, Испания) платят по текущим счетам достаточно высокие проценты, которые различаются в зависимости от типа учреждения и категории клиентов. Есть страны, где плата по текущим счетам является чисто символической, в частности, в ФРГ, Голландии, Бельгии она составляет 0,5 %. Во Франции процент, выплачиваемый банком по вкладам клиентов, зависит от договора, при этом свобода договора в ряде случаев ограничена. В частности, запрещено вознаграждение вкладов до востребования, за исключением некоторых сберегательных счетов. Ставки процента свободны только для вкладов, превышающих 500 тыс. франков и размещаемых на срок более шести месяцев. Для остальных видов вкладов устанавливается верхний предел.

По срочным вкладам в большинстве стран Западной Европы процент зависит от сроков и величины депозитов. Например, в Англии существует классический депозитный счет, который включает обязательное заблаговременное (за 7 месяцев) уведомление клиента о снятии средств со счета. При этом процент устанавливается в размере 5 % годовых. В Бельгии и Италии устанавливается минимальная сумма депозитов, на которую в зависимости от срока начисляются возрастающие проценты.

Отсутствие продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение ресурсов на срочные депозитные счета в крупных суммах и на длительный срок.

Ситуация с банками СНГ - прямо противоположная. Доходность депозитов в Белоруссии (до 45% годовых), которая не ранжируется аналитиками по причине существующего политического строя. В целом вложение в депозиты зарубежных банков эффективно работает при стабильном курсе национальной валюты по отношению к доллару. Получается, что ставка по таким депозитам минус инфляция и является чистым доходом инвестора. Потери могут возникнуть разве что при конвертации валют. Главным стоп-сигналом для инвесторов в высокодоходные белорусские депозиты служат в первую очередь политические риски. Неожиданное решение властей ограничить выдачу средств с валютных вкладов или направить всю прибыль коммерческих банков на посевную компанию является едва ли не нормой для Республики Беларусь, поэтому инвесторы остерегаются делать здесь какие-либо серьезные вложения. Кроме того, к высоким политическим рискам прибавляются инфляционные. В годовом исчислении белорусские деньги дешевеют в среднем на 20-25%. Однако попытка инвестировать в этой стране способна принести доход свыше 20% годовых, поэтому, возможно, игра стоит свеч.

По данным ЦБ России, средневзвешенная ставка по депозитам в 30 крупнейших банках страны составляет 9,6% и позволяет РФ с точки зрения банковских вкладов входить в пятерку самых доходных стран Европы. Кроме того, закон о страховании банковских вкладов предполагает защиту и зарубежных вкладчиков, делая инвестиции еще интереснее.

Наиболее традиционной формой сбережений для физических лиц, безусловно, является банковский депозит, однако в некоторых странах с развитым финансовым рынком, в частности в США, достаточно широко применяется финансовый инструмент, представляющий некий сплав правовой сущности банковского депозита и ценной бумаги - депозитный сертификат (Certificate of Deposit). Этот инструмент в принципе знаком для казахстанской правовой системы. Он представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение суммы вклада и оговоренных процентов в банке, выдавшем сертификат, по истечении установленного срока.

В казахстанской практике сберегательный (депозитный) сертификат не получил широкого развития. Если в США в виде сертификатов оформлено около 40% депозитов, то в Казахстане на такой инструмент приходится не более 1% от общего объема банковских депозитов.

Особенность сберегательного (депозитного) сертификата и его главное преимущество по сравнению с традиционным банковским депозитом заключаются в том, что депозитный сертификат является ценной бумагой, а с практической точки зрения это означает возможность легкой передачи сертификата другому лицу при условии наличия развитого вторичного рынка депозитных сертификатов. Если вкладчику потребовались деньги до окончания срока действия сертификата, он может его продать, а в случае досрочного отзыва обычного срочного вклада, как известно, потеряет проценты. Однако цена продажи сертификата позволяет получить часть процентов.

Зарубежная практика показывает, что оформление прав требования вкладчиков к банкам в виде обращающихся на рынке ценных бумаг позволяет эффективнее вовлечь финансовые ресурсы в экономический оборот. Так, сбережения физических и юридических лиц преобразуются в долгосрочные банковские пассивы и инвестируются в экономику. Сберегательный (депозитный) сертификат позволяет банку не изымать из оборота сумму вклада, которую он был бы вынужден вернуть вкладчику по первому требованию в случае традиционного срочного вклада.

С точки зрения благоприятствования развитию рынка депозитных сертификатов и повышения привлекательности для потенциального клиента сберегательный (депозитный) сертификат наиболее интересен как именная бездокументарная ценная бумага.

Следует отметить некоторые сложные моменты, ограничивающие экономическую привлекательность сертификата для вкладчиков и, возможно, требующие внесения изменений в нормативно-правовые документы.

Сберегательный сертификат на предъявителя не подлежит страхованию в соответствии с законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РК». В отличие от казахстанского варианта американский депозитный сертификат подлежит страхованию вне зависимости от его вида. Рассматриваемый инструмент выпускается только в национальной валюте.

В целях устранения перечисленных сложностей практического обращения сертификатов необходимы законодательные предложения по развитию системы сберегательных и депозитных сертификатов, предусматривающих внесение изменений в целый ряд нормативно-правовых актов.

В связи с чем встает вопрос о так называемых безотзывных вкладах. Напомним, что в настоящее время банк по первому требованию вкладчика - физического лица обязан возвратить сумму вклада независимо от его вида, а условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. Введение нормы, позволяющей банкам в случае безотзывного вклада не возвращать деньги вкладчику до истечения срока вклада, вызывает большие сомнения, так как проблема психологического восприятия столь существенного изменения порождает риск оттока средств из банковской системы.

В соответствии с одной из точек зрения, высказанных в отношении путей формирования базы долгосрочных банковских пассивов и сокращения риска резкого неоправданного отзыва вкладчиками финансовых ресурсов из банков, компромиссным вариантом может стать сберегательный сертификат, не предусматривающий права предъявления к оплате до истечения установленного в нем срока. В таком случае проблема жесткой заморозки денежных средств на безотзывном вкладе в значительной степени смягчается, поскольку путем продажи сертификата на вторичном рынке вкладчик сможет вернуть вложенные средства.

Очевидно, что до официального внесения соответствующего законопроекта в Парламент РК необходимо детальное обсуждение всеми заинтересованными сторонами предложенных нововведений. Вместе с тем расширение экономического инструментария для банков, инвесторов и вкладчиков, хорошо проработанного с правовой точки зрения, представляется целесообразным.

Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

В США закон запрещает банкам уплату процентов по счетам до востребования. Коммерческие банки с целью сохранения своих вкладчиков предложили им новый вид депозитного счета - нау-счет, который, с одной стороны, обеспечивал бы высокий уровень ликвидности, возможность использования его для расчетов, а с другой - позволил бы вкладчикам получать определенный доход. Он открывался только для частных лиц. Это обращаемый приказ об изъятии средств или расчетная тратта, которая может использоваться для платежей третьим лицом, т.е. это депозитный счет до востребования, на который можно выписывать расчетные тратты, аналогичные чекам. По нему можно получить доход в виде процентных платежей по рыночной ставке.

Подводя итоги, следует отметить, что проведенное исследование зарубежного опыта позволяет сделать вывод о том, что депозитная политика казахстанского коммерческого банка предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов.

Анализ состояния различных видов депозитов зарубежных стран показал, что наиболее распространенными видами вкладов в настоящее время являются (в том числе и за рубежом): срочные вклады, средства с которых не могут быть сняты ранее обусловленного срока; целевые жилищные вклады, предназначенные на строительство или покупку жилья (владельцам таких вкладов предоставлено право первоочередного пользования жилищным кредитом); молодежные вклады, открываемые молодым людям, которые обязуются по договору делать регулярные месячные взносы на депозит в течение заранее оговоренного срока; выигрышные вклады, привлечение средств на которые стимулируется их участием в розыгрыше денежных выигрышей, автомобилей, непродовольственных товаров, строительных материалов и др.; пенсионные сберегательные вклады. Наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки.



2 АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «NURBANK»

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА И АНАЛИЗ

АО «Нурбанк» создано 3 августа 1992 года в Атырау. В 2003 году головной банк перебазировался в Алматы.

За короткий период времени АО «Нурбанк» из небольшого регионального банка вышел на республиканский уровень. На сегодняшний день АО «Нурбанк» предоставляет весь спектр банковских услуг.

Банк создал разветвленную сеть филиалов: 16 филиалов и 81 универсальный центр банковского обслуживания и дополнительных помещений филиалов во всех основных регионах Казахстана.

Заботясь об удобстве своих клиентов, банк постоянно инвестирует значительные средства в собственную инфраструктуру, отвечающую за поддержку клиентской базы.

Миссия банка -- стать надежным партнером в предоставлении полного комплекса современных финансовых услуг субъектам розничного, малого и среднего бизнеса и крупным корпорациям для успешного достижения поставленных ими целей.

Стратегические цели Банка на 2017-2021 гг.:

Основой качественного роста Банка в перспективе будет достижение следующих среднесрочных стратегических целей:

Увеличение доли розничного кредитования в кредитном портфеле Банка и снижение доли проблемных кредитов в ссудном портфеле Банка. Приоритетным направлением для Банка является также кредитование клиентов МСБ, для чего планируется развивать как собственные, так и совместные с государственными органами программы кредитования данной категории клиентов.

При этом, несмотря на рост объемов бизнеса и значительное увеличение объемов активных операций, будет продолжена работа по улучшению качества ссудного портфеля, снижению доли проблемных кредитов в ссудном портфеле. Банк намерен осуществлять комплексное управление всеми видами риска.

Обеспечение роста чистого комиссионного дохода. Повышение доли покрытия непроцентными доходами операционных расходов. Стратегия развития предусматривает рост операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, рост доходов путем проведения акций совместно с операторами платежных систем по платежам и переводам, увеличение доли непроцентных доходов в валовых доходах за счет развития альтернативных каналов продаж, увеличения клиентской базы.

Развитие дистанционных каналов обслуживания и предоставление клиентам удобных и простых в использовании инструментов для работы с банком среди которых, ИПCard, которая рассчитана на индивидуальных предпринимателей, и WebCard для осуществления безопасных платежей в интернете (WebCard можно будет расплатиться по всему миру).

Уровень капитала Банк намерен увеличивать с учетом допустимого уровня рисков и Стратегии развития Банка за счет роста прибыли Банка.

Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's по итогам 2015 года подтвердило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги Нурбанка на уровне «В/В». На состоявшемся заседании Совета директоров АО «Нурбанк» новым Председателем Правления был избран Сарсенов Эльдар Рашитович, который официально вступил в должность 30 ноября 2015 г. Социальная программа АО «Нурбанк» «Путевка в жизнь» признана лучшим социальным проектом г. Алматы в рамках конкурса на лучший благотворительный проект среди бизнес- структур банковского сектора и республиканских организаций «Ж?ректен - ж?рекке».

По итогам 2013г. Нурбанк награждён Международной наградой «Best Enterprise». 19 декабря 2013 года в городе Оксфорде (Великобритания) в рамках Новогоднего приема Президиума Европейской Бизнес Ассамблеи АО «Нурбанк» был награждён Сократовской премией и Бриллиантовой ветвью «Менеджер года».

«Нурбанк» награждён международным Знаком качества «Высшая проба». Международная общественная организация «Ассамблея деловых кругов» в рамках программы «Лидеры XXI столетия» вручила АО «Нурбанк» Знак качества «Высшая проба».

По версии журнала «Банкир» АО «Нурбанк» стал лауреатом I Международного конкурса «Профессиональная премия в сфере банковских технологий, оборудования и услуг - 2013» в номинации «Лучший потребительский кредит», а в I Международном конкурсе «Лидер в сфере PR-технологий и маркетинга - 2013» признан лучшим сразу в двух номинациях: «Лучшая креативная реклама» и «За активное сотрудничество со средствами массовой информации».

13 июня 2013 г. АО «Нурбанк» получил награду в номинации «За лучшие благотворительные проекты» по версии журнала «Банкиръ», в рамках Международного конкурса «Банк, которому доверяют - 2013» (Украина, г. Киев).

В марте 2013 г. на состоявшемся заседании Совета директоров АО «Нурбанк» новым Председателем Правления был избран Орынбаев Кантар Бекаралович, который официально вступил в должность 20 марта 2013 г. До прихода в «Нурбанк» Кантар Бекаралович Орынбаев занимал пост Председателя правления АО «НПФ «Атамекен». Г-н Орынбаев имеет 20 летний опыт работы в финансовой сфере и 10 летний опыт работы в накопительной пенсионной системе Казахстана. Начинал свой путь в банковской системе: «Алем Банк Казахстан», АО «Народный Банк Казахстана». В АО «НПФ Народного Банка Казахстана» занимал пост Первого Заместителя Председателя Правления. Входил в состав Совета Ассоциаций Управляющих Активами, Биржевого Совета Казахстанской Фондовой Биржи, принимал участие в различных межведомственных рабочих группах.

В январе 2013 г. Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's повысило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги Нурбанка с «В-/С» до «В/В», и рейтинг по национальной шкале - c «kzBB-» до «kzBB+». Прогноз - стабильный.

В декабре 2012 г. Нурбанк осуществил продажу безнадёжных и сомнительных активов корпоративного портфеля. Таким образом, Нурбанк является одним из первых в СНГ, решившим продать долги корпоративного блока коллекторам и вывести проблемные активы за пределы консолидированного баланса банка. Так называемая уступка прав требований по кредитам, классифицированным как сомнительные и безнадёжные активы, будет произведена нескольким компаниям, специализирующимся на управлении проблемными активами. На сегодняшний день продано сомнительных и безнадёжных активов на сумму 47,3 млрд тенге. Речь идёт о займах с просрочкой более 90 дней, обеспечением менее 50 % и отсутствием покрытия по основному долгу. Продажа осуществлена путём заключения Договоров об уступке прав требований между Банком и управляющими компаниями.

В декабре 2012 г. Нурбанк и Акимат г.Талдыкорган подписали меморандум о взаимном сотрудничестве.

Стороны, оценив социально- экономическую ситуацию в регионе, обсудив перспективы взаимовыгодного сотрудничества, а также потенциальные возможности и потребности населения области определили в подписанном документе общие направления двустороннего сотрудничества.

В частности стороны договорились формировать совместный план эффективной реализации государственных и региональных программ, разрабатывать и осуществлять совместные программы кредитования, в том числе и кредитования на условиях софинансирования. Кроме того, Банк и администрация региона намерены реализовать государственную программу развития жилищного строительства через систему ипотечного кредитования, внедрение прогрессивных и новейших достижений в сфере банковского дела, расширение инфраструктуры Банка и спектра оказываемых услуг населению региона.

В качестве приоритетных направлений развития своего бизнеса в Алматинской области Банк обозначил расширение инфраструктуры Банка и спектра оказываемых услуг населению в части выдачи тендерных гарантий по государственным закупкам, приема платежей населения, выдачи заработной платы государственным служащим, пенсий, социальных пособий и другие услуги.

В ноябре 2012 г. АО Нурбанк объявил о начале выпуска и обслуживания платежных карточек Международной Платежной Системы MasterCard.

МПС MasterCard -- одна из ведущих международных платежных систем, глобальная компания, работающая в области платежей и технологий. Она управляет самой быстрой в мире сетью обработки платежей, которая соединяет потребителей, финансовые институты, торговые организации, правительственные и деловые структуры более чем в 210 странах мира.

Нурбанк подвел итоги своей деятельности в 2011 году, опубликовав консолидированную аудированную финансовую отчётность, подготовленную по международным стандартам. Аудит был проведён компанией Ernst&Young. Напомним, что состав финансовой группы Nurgroup на сегодняшний день представлен самим банком и его дочерними организациями: АО "ДО АО „Нурбанк“ СК «Нурполис»; АО «ДО АО Нурбанк Money Experts»; АО "НПФ «Атамекен» ДО АО «Нурбанк»; ТОО "ДО АО «Нурбанк» лизинговая компания «Нур Лизинг»; АО "ООИУПА «Нур-Траст» (ликвидацию намечено завершить до июля 2012 г.); NurFinance BV (ликвидирована 13.04.2012 г.).

На 01.01. 2012 года активы АО „Нурбанк“ и его дочерних организаций составили 267 815 млн тенге и за 2011 год снизились на 18 289 млн тенге или 6,4 %. Уставный капитал АО «НПФ Атамекен» увеличен в 2011 г. на 1 925,6 млн тенге. Доля Банка в уставном капитале фонда возросла с 87 % до 94,7 %.

Уставный капитал в АО «Нурполис» в 2011 г. увеличен на 550 млн тенге. Доля участия Банка в уставном капитале дочерних организаций (кроме АО «НПФ Атамекен») составляет 100 %.

Собственный капитал без учета доли меньшинства увеличился на 1 030 млн тенге или на 1,5 %. Чистая прибыль после налогообложения АО „Нурбанк“ и его дочерних организаций с учетом доли меньшинства за 2011 год составила 469 млн тенге (без учета доли меньшинства -- 33 млн.тенге), при убытке за предыдущий период 69 174 млн тенге.

Денежные средства и их эквиваленты на 01.01.12г. составили 24 619 млн тенге и снизились за 2011 год на 31 352 млн тенге.

Корпоративный кредитный портфель показал рост на уровне 8 %, вследствие чего займы клиентам составили 196 726 млн тенге и увеличились за отчётный период на 3,3 %.Доля займов в активах выросла с 67 % на 01.01.11 до 73 % на отчётную дату.

Средства в кредитных учреждениях на конец 2011 г. составили 1 526 млн тенге.

Портфель инвестиционных ценных бумаг в 2011 г. увеличился на 20 % и составил 29 159 млн тенге., что составляет 11 % от активов Банка. Основным источником роста послужило приобретение ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

По результатам 2011 г. объем средств клиентов увеличился на 7,2 % (10 874 млн тенге) и составил 161 459 млн тенге. Доля в пассивах выросла с 53 % до 60 %.

Объем выпущенных ценных бумаг снизился за отчётный период почти в два раза и составил 21 283 млн тенге. Результатом снижения послужило погашение Банком ценных бумаг в июне месяце на сумму 3,9 млрд.тенге и в октябре -- на сумму 20,5 млрд.тенге.

Обязательства АО «Нурбанк» и его дочерних организаций составили 197 068 млн тенге и снизились за отчётный период на 19 399 млн тенге или на 9 %, за счёт погашения ранее выпущенных Банком ценных бумаг.

В настоящее время, Банк не имеет иных крупных внешних обязательств, и доля внешних заимствований в базе фондирования Банка является одной из самых низких среди 10 крупнейших банков РК. Своевременное исполнение внешних обязательств Банка в полном объеме перед международными инвесторами свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и надёжности Банка.

2011 год характеризовался значительным улучшением качества кредитов как следствие существенного эффекта от снижения стоимости кредитования в результате новых подходов.

В октябре 2011 г. Нурбанк погасил пятилетние еврооблигации на сумму $150 млн.

АО «Нурбанк», акции и облигации которого торгуются в официальном списке Казахстанской фондовой биржи (KASE) категории «А», произвел полное плановое погашение пятилетних еврооблигаций, выпущенных в 2006 году на сумму 150 миллионов долларов США с полугодовым купонным вознаграждением 9,375% годовых. Данное погашение было произведено за счёт собственных средств Банка.

В настоящее время, Банк не имеет иных крупных внешних займов, и доля внешних заимствований в базе фондирования Банка является одной из самых низких среди 10 крупнейших банков РК. Своевременное исполнение внешних обязательств Банка в полном объеме перед международными инвесторами свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и надёжности Банка.

В 2010 г. в Нурбанке произошла смена акционеров. Была завершена сделка по приобретению Софьей Сарсеновой 70% от общего числа акций банка.

Ранее, 26 апреля 2010 года Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций своим постановлением № 57 выдало г-же Сарсеновой согласие на приобретение статуса крупного участника АО «Нурбанк» с долей в 10,29% акций банка.

В 2009 году Нурбанк продолжил реализацию среднесрочной стратегии. Банк по-прежнему придерживается умеренно-консервативной политики, предпочитая инвестировать в развитие качественных продуктов и сервисов для своих клиентов. Активы Нурбанка на 1 января 2010 года составили 295 млрд тенге, собственный капитал -- 45 млрд тенге, размер чистой прибыли равняется 762 млн тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года чистая прибыль увеличилась на 633 млн тенге. В конце лета 2009 года банк запустил собственную ипотечную программу «Нур Жаусын», представителям МСБ банк активно выдавал кредиты по линии Фонда поддержки предпринимательства «Даму». Размер кредитного портфеля банка на 1 января 2010 года составляет 261 млрд тенге. К слову, доля «Даму» выросла за год с 5 млрд до 13,5 млрд тенге. За 2009 год количество бессрочных депозитов клиентов увеличилось на 50%, и сейчас удельный вес срочных и бессрочных депозитов в банке составляет 56% и 44% соответственно.

Благодаря досрочному погашению синдицированного займа в размере $100 млн в апреле 2009 года, Нурбанк практически полностью расплатился по своим внешним обязательствам и на сегодняшний день имеет одну из самых привлекательных структур фондирования: 61% составляют депозиты, 15% капитал, по 8% евробонды, облигации в тенге и межбанковские займы. По торговому финансированию за отчётный период произведено погашение по займам от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций на 7,5 млрд тенге; по займам от международных финансовых организаций на 110,2 млн тенге, по документарным расчётам на 8,7 млрд тенге.

В течение 2009 года Нурбанк активно развивал отношения с Исламским Банком Развития и его дочерними организациями. По исламскому финансированию общий объем привлечения составил 15 млн долларов США, в том числе 5 млн долларов США от Международной Исламской Торговой Корпорации, $10 млн от Исламского Банка Развития.

Нурбанк по-прежнему активно инвестирует в развитие карточного бизнеса. Так, количество банкоматов увеличилось за год на 35% и составило 290 АТМ; количество эмитированных платежных карточек увеличилось на 20% и равняется 275 тысячам. Число компаний, обслуживающихся по зарплатному проекту, за год увеличилось на 200.

В 2008 году Нурбанк запустил ряд новых сервисов: интернет- банкинг для физических лиц Open24, услугу SMS-уведомлений, клиенты банка получили возможность оплачивать через банкоматы услуги операторов связи K-cell, Active, Beeline. Кроме того, в июле 2009 года Нурбанк присоединился к государственной программе рефинансирования ипотечных займов, подписав соглашение с ФНБ «Самрук-Казына».

В 2008 году Нурбанк объявил о создании финансовой группы Nurgroup, которая является универсальным игроком финансового рынка Казахстана, предоставляющим банковские, страховые, брокерско-дилерские, лизинговые услуги, а также услуги пенсионного фонда и управления активами. Основной целью создания Nurgroup было создание соответствующих комфортных условий для своих клиентов -- физических лиц, представителей корпоративного сегмента и сектора малого и среднего бизнеса. Чистая прибыль Nurgroup на 1 января 2010 года зафиксирована на уровне 275 млн тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года размер чистой прибыли увеличился на 1,7 млрд тенге.

27 апреля 2009 -- Активы банковского конгломерата АО «Нурбанк» составили 298 759 млн тенге, из них активы дочерних компаний занимают 7,9 % от консолидированных активов банковского конгломерата АО «Нурбанк». Увеличение активов банковского конгломерата АО «Нурбанк» за 2008 г. составило 100064 млн тенге или 50 %. Кредитный портфель (без учёта провизий) составляет 256 880 млн.тенге. Увеличение кредитного портфеля за 2008 г. на 95 106 млн.тенге (или на 59 %). Обязательства банковского конгломерата составили 256 853 млн.тенге. Собственный капитал составляет 41 906 млн.тенге, что выше показателя за 2007 год на4 756 млн.тенге (или на 13 %). Численность сотрудников Банковского конгломерата по состоянию 01.01.2009 г.составляет 2 228 человек, из них Банк -- 1 780 человек.

На январь-апрель 2009 Согласно данным агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций является восьмым банком Казахстана по размеру активов. Активы банка за январь-апрель 2009 года составили 290,5 млрд тенге, а собственный капитал -- 44,7 млрд тенге. Нераспределённый чистый доход банка за указанный период составил 2,2 млрд тенге.

по результатам первого полугодия 2008 года «Нурбанк» занял 104-е место по объёму активов среди банков СНГ и 10-е место среди 35 коммерческих банков Казахстана в рэнкинге «Интерфакс-1000»

на 01.01.2008 г. -- численность сотрудников Банковского конгломерата составляет 1 940 человек, из них Банк -- 1 581 человек.

2.2 АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИИ АО «NURBANK»

№	Показатели в млн.тг	Годы	Отклонения + -	Темп роста в %
		2015	2016	2016	2016
1	Уставный капитал	88,922,953	88,922,953	0	1
2	Капитал	39,939,129	40,957,262	1018133	1,025492118
3	Активы	321,183,450	381,408,015	60224565	1,187508307
4	Обязательства	281,244,321	340,450,753	59206432	1,210516009
5	Номинальные доходы	10,756,816	15,381,892	4625076	1,429967009
6	Номинальные расходы	(12,610,108)	15004912	27615020	-1,189911458
7	Процентные доходы	23,733,577	28,058,304	4324727	1,182219772
8	Процентные расходы	(14,726,987)	(21,652,099)	-6925112	1,470232777
9	Прибыль до налогообложения	(1,510,031)	(379,729)	1130302	0,251470996
10	Чистая прибыль	218,525	376,980	-180827	0,172511154
11	Рентабельность капитала (ROE)	0,547145132	0,092042285	-0,455102846	0,168222799
12	Рентабельность активов (ROA)	0,068037441	0,009883903	-0,058153537	0,145271535



Займы и депозиты банков и прочих финансовых институтов

	2016 г. тыс.тенге	2015 г. тыс.тенге
Депозиты местных банков и прочих финансовых институтов	22,620,902	4,085,556
Кредиты от прочих финансовых институтов	909,512	1,155,317
Счета типа «востро»	15,028	189,604
	23,545,442	5,430,477

Кредиты от прочих финансовых институтов представляют собой обязательства перед АО «Казахстанская Ипотечная Компания» (далее, «КИК») по проданным займам, с полным правом обращения взыскания на Группу.

Как видно из таблицы в 2016 году банк увеличил в 5 раз вклады по депозитам местных банков и прочих финансовых институтов, связано это с повышением % ставки ,и ростом качества обслуживания, и рекламной компании. Кредиты от прочих финансовых институтов или «КИК» в свою очередь снизились на 245805 тыс.тенге, видимо часть задолженности была погашена. Счета типа «востро» были уменьшены в 12 раз по сравнению с 2015 годом со 189,604 до 15,028 тыс.тенге. Счета типа «востро»- это счет, который ведется банком за границей в местной валюте. Видимо уменьшение вкладов по счетам связано с повышением курса доллара .

Текущие счета и депозиты клиентов

Текущие счета и депозиты до востребования	2016 г. тыс. тенге	2015 г. тыс. тенге
- Корпоративные клиенты	120,630,198	65,580,118
- Розничные клиенты	32,521,216	17,854,771
Срочные депозиты
- Корпоративные клиенты	57,879,325	71,650,250
- Розничные клиенты	57,371,471	50,650,076
	268,402,210 ...

Подобные документы

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов. Повышение ликвидности и платежеспособности банка. Совершенствование депозитной политики.
  
  дипломная работа [963,5 K], добавлен 09.07.2014
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Функции коммерческого банка, взаимосвязь активных и пассивных операций. Формирование основных денежных ресурсов банка: порядок привлечения средств, находящихся в обороте, посредничество в кредитах и платежах. Анализ пассивных операций и их инструментов.
  
  курсовая работа [705,6 K], добавлен 15.02.2013
  

• Управление пассивными операциями коммерческого банка

  Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Структура и функции собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства. Анализ состава и структуры пассивных операций коммерческого банка на примере АО "Цеснабанк".
  
  дипломная работа [1,8 M], добавлен 23.09.2013
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и классификация пассивных операций коммерческих банков. Особенности эволюции пассивных операций коммерческих банков в развитии отечественной и мировой банковской системы. Анализ пассивных операций ОАО "ВТБ". Состав и структура пассивов банка.
  
  дипломная работа [139,2 K], добавлен 05.07.2014
  

• Анализ пассивных операций коммерческого банка

  Пассивные операции коммерческого банка как объект анализа. Сущность и виды пассивных операций коммерческих банков Украины. Анализ их структуры и динамики, пути усовершенствования. Цели и общая структурно-логическая схема анализа ресурсной политики.
  
  дипломная работа [255,1 K], добавлен 18.05.2015
  

• Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности

  Теоретические основы и характеристика основных операций коммерческого банка в условиях реформирования экономики. Современное состояние учета привлеченных и размещенных ресурсов коммерческого банка. Эффективность управления банковскими операциями.
  
  дипломная работа [109,2 K], добавлен 04.07.2011
  

• Управление пассивными операциями в ЗАО "Идея Банк"

  Пассивные операции банка: сущность, виды и роль в экономике банка. Методы и инструменты управления банковскими пассивами. Методология оценки эффективности пассивных операций банка. Анализ структуры и динамики развития пассивных операций ЗАО "Идея Банк".
  
  курсовая работа [723,9 K], добавлен 07.10.2015
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Понятие и классификация пассивных операций, их роль в деятельности банков. Формирование собственных средств коммерческого банка, предназначение резервного фонда, характеристика и виды банковских депозитов. Анализ пассивных операций исследуемого банка.
  
  курсовая работа [49,0 K], добавлен 14.12.2011
  

• Формирование эффективной депозитной политики коммерческого банка на примере банка ОАО "УбРИР"

  Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами. Анализ структуры депозитов в РФ. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО "УбРИР".
  
  курсовая работа [87,3 K], добавлен 10.10.2011
  

• Пассивные операции коммерческого банка

  Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.
  
  дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Мероприятия по совершенствованию депозитной политики АКБ "Абсолют Банк", увеличению объема и качества пассивов, повышению ликвидности и платежеспособности, в условиях недостаточности капитала.
  
  дипломная работа [988,7 K], добавлен 20.06.2014
  

• Пассивные операции коммерческих банков (на примере ЗАО АКБ "АБСОЛЮТ БАНК")

  Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств банка, привлечению средств и обслуживанию клиентов. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий. Депозитная политика коммерческого банка.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 09.07.2014
  

• Управление пассивными операциями коммерческого банка

  Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Методы управления привлеченными средствами банка. Особенности управления заимствованными средствами банка. Займы в центральном банке. Особенности управления недепозитными источниками средств.
  
  курсовая работа [53,2 K], добавлен 04.01.2005
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Структура и характеристика пассивных операций банков. Формы пассивных банковских операций. Собственные и привлеченные ресурсы банка. Внедепозитные операции коммерческих банков. Банковский кризис в России: причины, последствия кризиса банковской системы.
  
  контрольная работа [37,7 K], добавлен 18.04.2010
  

• Пассивные операции банков

  Сущность и структура привлеченных средств банка. Роль депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов. Виды вкладов, условия их размещения. Анализ пассивных операций. Основные направления совершенствования деятельности банка.
  
  курсовая работа [211,0 K], добавлен 30.04.2014
  

• Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк"

  Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.
  
  дипломная работа [126,5 K], добавлен 21.04.2011
  

• Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

  Теоретические основы формирования и классификации депозитной политики коммерческих банков. Анализ организации и порядка учета депозитных операций на примере ОАО "Россельхозбанка". Особенности и пути совершенствования системы страхования вкладов в России.
  
  дипломная работа [173,4 K], добавлен 28.02.2010
  

• Управление пассивными операциями банка

  Пассивные операции банка и их характеристика. Финансовый менеджмент в Сбербанке России. Депозитная и процентная политика банка. Метод сокращения вкладов. Управление пассивными операциями в ОАО "Сбербанк России" и мероприятия по его совершенствованию.
  
  курсовая работа [615,0 K], добавлен 10.06.2015
  

• Депозитные операции коммерческого банка

  Виды банковских депозитов. Основные тенденции развития рынка депозитов по РФ. Влияние политики ЦБ РФ на формирование депозитной политики коммерческого банка. Анализ развития депозитных операций коммерческих банков на примере ЗАО "Транскапиталбанк".
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 27.01.2013
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Характеристика сущности и роли пассивных операций в формировании ресурсов коммерческих банков. Депозитная политика коммерческих банков Республики Казахстан. Анализ пассивных операций, ресурсной базы, сохранности депозитов на примере АО "Альянс-Банк".
  
  курсовая работа [103,1 K], добавлен 15.02.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам