Добровольное медицинское страхование – важный элемент корпоративной культуры и социальной политики бизнеса

Размещено на http://www.allbest.ru/

Липецкий филиал Финансового университета при Правительстве РФ, г. Липецк, Россия

Добровольное медицинское страхование - важный элемент корпоративной культуры и социальной политики бизнеса

Кукина Е.Е.

Заведующий кафедрой «Финансы и кредит»,

к.э.н.

Немаловажным элементом социальной защиты человека выступает медицинское страхование. Законодательной базой и практикой страхового дела медицинское страхование рассматривается как совокупность видов личного страхования, посредством которой компенсируются стоимостные потери страхователей и застрахованных лиц, обусловленных расходами на медицинскую помощь.

Общеизвестны отличия добровольного медицинского страхования от обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование осуществляется на коммерческих принципах. Оно служит реальным дополнением к обязательному медицинского страхованию. Тем самым застрахованное лицо вправе получить медицинские услуги сверх принятых программой обязательного медицинского страхования.

Проблемы развития ДМС большинство экспертов видят в дублировании программы ОМС и ДМС, нестраховом (посредническом) характере многих программ ДМС (лечение застрахованных в пределах суммы страховой премии), противоречии интересов руководителей медицинских организаций и медицинских страховщиков в ценообразовании и назначении медицинских услуг, недоверии граждан к институту страхования вообще и к медицинскому страхованию в частности и активном развитии платных медицинских услуг, в частности медицинских программ прикрепления. При этом доля застрахованных по корпоративным программам ДМС относительно невелика - не более 4-5 млн. человек, судя по данным Банка России о размерах страховой премии и средней стоимости программы ДМС [1].

Программами добровольного медицинского страхования покрываются потребности и учитываются стоимостные возможности страхователей. В качестве последних могут выступать физические лица и юридические лица.

Обычно, страхователь - физическое лицо заключает индивидуальный договор, а страхователь - юридическое лицо - коллективный договор добровольного медицинского страхования. По экспертной оценке, именно коллективные договора составляют подавляюще большинство из общей совокупности операций добровольного медицинского страхования.

Корпоративное добровольное медицинское страхование становится определяющим стимулом привлечения и удержания высококвалифицированных кадров, который используется работодателем наряду с уровнем оплаты труда [4].

По результатам социологических исследований можно сделать вывод, что соискателями высокого профессионального и должностного уровня при выборе нового места работы наличие в социальном пакете добровольного медицинского страхования является важным фактором, воздействующим на принятие положительного решения о трудоустройстве. Заключение коллективного договора добровольного медицинского страхования дает возможность работодателю таким образом дополнить социальный пакет, что в дальнейшем работники будут обеспечиваться квалифицированной медицинской помощью, соответственно, повлияет на снижение заболеваемости персонала, и повышение эффективности использования кадрового потенциала бизнеса.

Юридическое лицо - страхователь получает целую совокупность общественно значимых и стоимостных преимуществ. Среди них, повышение имиджа работодателя на рынке труда. Соответственно, у данного бизнеса создаются условия отбора достаточно высокопрофессиональных кадров, что также активно способствует достижению значимых результатов по развитию и получению прибыли.

Посредством программ добровольного медицинского страхования бизнес оптимизирует расходы на совокупную социальную защиту работников с одновременным ростом их лояльности. Широкий спектр видов медицинской помощи, включенных в коллективный договор медицинского страхования, при гарантии качества предоставляемых медицинских услуг, реально сокращает сроки нетрудоспособности работников и снижает затраты бизнеса на оплату дне нетрудоспособности [3].

Фактическим экономическим преимуществом добровольного медицинского страхования для бизнеса становятся налоговые льготы. Так, страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования со сроком действия не менее 1 года относятся на себестоимость продукции (работ, услуг). При этом действующим налоговым законодательством установлен достаточно высокий параметр - 6 % от фонда оплаты труда.

Взносы по добровольному медицинскому страхованию не подлежат обложению обязательными платежами в Пенсионный фонд России, Фонд социального страхования и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования. Кроме того, страховые взносы по добровольному медицинскому страхованию не включаются в совокупный годовой доход физического лица - работника данного предприятия.

В зависимости от потребностей работников и выделенных средств формируется программа коллективного медицинского страхования. В ее состав включаются обще востребованные виды медицинской помощи:

- амбулаторно-поликлиническая помощь, включающая консультации профильных врачей; инструментальную и лабораторную диагностику, лечение и др.;

- личный или офисный врач;

- стоматология, включающая консультацию, диагностику, лечение и др.;

- скорая медицинская помощь и помощь на дому, предусматривающая выезд врача или бригады скорой помощи;

- стационарная медицинская помощь в случае экстренной или плановой госпитализации в многопрофильные или специализированные стационары;

- реабилитационно-восстановительное лечение, в том числе в санаторно-курортных организациях;

- периодические медицинские осмотры, вакцинация [2].

При выборе страховой компании - партнера по заключению договора добровольного медицинского страхования учитывается широта ее сотрудничества с медицинскими организациями в России и за рубежом. Оценивается число государственных, ведомственных, коммерческих и специализированных медицинских организаций, а также территориальная сетка лечебной базы.

При действии договора добровольного медицинского страхования обязательно оценивается обеспечение прямого доступа застрахованных лиц в выбранные медицинские организации, а в случае необходимости в несколько медицинских организаций.

Несомненным преимуществом при заключении договора добровольного медицинского страхования является функционирование круглосуточной поддержки и организации медицинской помощи. В рамках медицинского сопровождения осуществляется запись к врачу на согласованное время; организация экстренной медицинской помощи; контроль за своевременным прибытием врача; консультация по страховым и медицинским вопросам.

При наличии службы врачей-кураторов проводится консультирование по медицинским вопросам; организация плановой медицинской помощи; курирование застрахованных лиц-пациентов; защита интересов клиентов.

Важным положительным моментом является наличие в страховой организации экспертной службы, осуществляющей экспертизу оказанной медицинской помощи. Врачами-экспертами может проводится медико-экономическая экспертиза в виде проверки поступивших счетов медицинских организаций на предмет соответствия сведений об объемах медицинской помощи, указанных в платежных документах, условиям договора добровольного медицинского страхования и принятым стандартам оказания медицинской помощи по диагнозу.

Также проводится экспертиза объемов и качества медицинской помощи непосредственно в медицинских организациях. Проверяется соответствие сведений об объемах медицинской помощи, указанных в документах регистрации в первичной и отчетной документации, установленным стандартам оказания медицинской помощи. В ходе сотрудничества страховой компании и медицинской организации проводятся мероприятия, направленные на повышение качества оказания медицинской помощи; оценивается их эффективность; корректируется работа с медицинскими организациями. При установлении нарушений в ходе экспертной работы применяются финансовые санкции к медицинским организациям.

Действие договора добровольного медицинского страхования одновременно обеспечивает защиту интересов и бизнеса, и работников. В настоящее время добровольное медицинское страхование становится важным элементом корпоративной культуры и социальной политики бизнеса.

Список использованных источников

добровольный медицинский страхование

1. Страхование и управление рисками: проблемы и перспективы. Монография под редакцией/ Под ред. Белозерова С.А., Кузнецовой Н.П., М.: ООО «Проспект», 2016.

2. Страхование. Том 1/под редакцией Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. М.: Юрайт, 2014.

3. Кукина Е.Е. Основы страховой деятельности/учебное пособие. Л.: ООО «Типоргафия Липецк-Плюс», 2017.

4. Морозова Н.С. Специфика развития предпринимательской деятельности в регионах на современном этапе хозяйствования / Морозова Н.С. // Социально-экономические явления и процессы. 2012. № 12 (46). С. 223-230.

5. Нестерова Н.Н. Бюджетный потенциал региона и пути его повышения / Нестерова Н.Н., Левчегов О.Н. // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. 2013. № 6 (122). С. 26-34.

Размещено на Allbest.ru