Исследование факторов кредитного риска коммерческих банков в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

ИССЛЕДОВАНИЕ ФАКТОРОВ КРЕДИТНОГО РИСКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИИ

Кузнецова Ольга Сергеевна

АНО ВО «Гуманитарный университет» (г. Екатеринбург)

В статье рассматриваются особенности кредитный риск и формирующие его факторы, а также особенности кредитной политики, как основа функционирования эффективного рискменеджмента в коммерческих банках. В наши дни, нестабильная экономика и недоработанное банковское законодательство влияет на банковский сектор, а именно на один из наиболее рискованных видов деятельности - кредитование. Именно повышенный уровень кредитного риска для российских банков и те последствия, которые он несет, определяют актуальность данной научной статьи.

Ключевые слова: кредитный риск, риск-менеджмент, кредитная политика, рискообразующие факторы, кредитный портфель.

INVESTIGATION OF FACTORS OF CREDIT RISK OF COMMERCIAL BANKS IN RUSSIA

Kuznetsova Olga Sergeevna

The article examines the features of credit risk and the factors that shape it, as well as the specifics of credit policy, as the basis for the functioning of effective risk management in commercial banks. Today, an unstable economy and unfinished banking legislation affects the banking sector, namely, one of the most risky activities - lending. It is the increased level of credit risk for Russian banks and the consequences that it brings, which determine the relevance of this scientific article.

Keywords: credit risk, risk management, credit policy, risk factors, credit portfolio.

Банки, в процессе предоставления услуг и осуществления своих функций, сталкиваются со всевозможными рисками. Одним из видов операций, играющую в банковской деятельности огромную роль, являются кредитные операции. В связи с этим наиболее важный вид риска - кредитный риск, который может быть определён, как неуверенность кредитора в том, что обязательства третьего лица перед банком будут погашены полностью в соответствии со сроком и условиями кредитного договора. Часто банки, в погоне за получением максимальной прибыли, кредитуют физических и юридических лиц с сомнительной платёжеспособностью, что увеличивает данный вид риска в разы.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала и выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заёмщиками). К принципам кредита относятся: материальная обеспеченность, целевая направленность, срочность, платность и возвратность [2,124]. Кредиты предоставляются юридическим и физическим лицам как из собственных, так и заемных средств, к которым относятся клиентские деньги на текущих, срочных и других счетах, межбанковский кредит и т. д. Все эти операции связаны с кредитным риском, принятие которого является основой банковского дела. Кредитный риск - это риск невыполнения заёмщиком банка своих обязательств по кредитному договору[4, 190].

Для того, чтобы банки принимали правильные решения по выдаваемых кредитам и невозвратные ссуды сводились к минимуму финансовых потерь, необходимо проводить комплекс мер по качественному анализу целого ряда рискообразующих факторов, среди многообразия которых стоит отметить микро- и макроэкономические.

Макроэкономическими факторы - факторы, способные негативно влиять на исполнение кредитных обязательств, но при этом находящиеся вне зависимости от субъекта. К ним относят такие факторы, которые обуславливают уровень инфляции, темпы роста ВВП и прочее. Кроме того денежно-кредитная политика Банка России также играет большую роль, так как, изменяя учётную процентную ставку, банк тем самым во многом определяет спрос на ссуды. Также определяющим рискообразующим фактором является то, насколько развита банковская конкуренция, которая характеризуется увеличением линейки банковских продуктов и услуг и увеличением концентрации банковского капитала в отдельно взятых регионах.

Факторы, которые напрямую влияют на деятельность конкретного субъекта экономики, называются микроэкономическими (отношения банк-клиент). Общая величина мобилизованных в банке средств, сумма и структура обязательств банка, уровень обязательных резервов в Банке России, структура и стабильность вкладов - всё это влияет на кредитный потенциал банка, который играет важную роль среди микроэкономических факторов. К факторам, которые прямо влияют на возникновение риска невыплаты ссуды, можно отнести степень риска отдельных видов ссуд, определяющаяся исходя из их качества, ценовую политику банка, качество кредитного портфеля банка в целом и уровень риск-менеджмента.

Кроме того, к основным факторам, оказывающим значительный эффект на кредитный риск, относят:

• экономическую и политическую ситуацию в стране, находящуюся в неудовлетворительном состоянии;

• неполноценную проверку заёмщика при выдаче кредита;

• ненадёжную обеспеченность ссуды;

• невозможность выплаты ссуды заёмщиком (банкротство);

• выдача значительного объема сумм узкому кругу лиц или отраслей, которые сильно реагируют на различные изменения в экономике;

• низкую диверсификацию кредитного портфеля;

• завышенные суммы выдаваемых кредитов и т.д.

Для того, чтобы снизить влияние всех перечисленных факторов на кредитный риск, необходимо применять специальный комплекс мер, который включает в себя осуществление качественного и эффективного риск-менеджмента в каждом банке. Риск-менеджмент можно определить как одно из основных направлений современного менеджмента, изучающее проблемы управления рисками, возникающими в деятельности организации. [5,31] Он состоит из анализа и оценки слабых и сильных сторон организации с точки зрения взаимодействия со различными контрагентами.

Управление (регулирование) кредитными рисками представляет собой процесс их минимизации и включает четыре этапа (идентификацию, оценку, регулирование, мониторинг) [1,47], которые взаимосвязаны друг с другом. Эффективное управление заключается в том, чтобы при применении различного комплекса мер по снижению кредитного риска в банке установился высокий уровень развития кредитной политики, а также осуществлялся доскональный отбор заёмщиков и постоянный контроль за его финансовым состоянием, способностью погасить ссуду.

Организационная функция управления является одной из важнейших при регулировании рисков коммерческого банка. В целом организацию управления риском можно представить, как систему элементов, связанных друг с другом единой технологией, процессов управления (рисунок 1). [3,420]

Рисунок 1. Организация управления риском коммерческого банка

кредитный риск коммерческий банк

Управление рисками играет важную роль в обеспечении экономической безопасности кредитных организаций, так как большое число факторов риска негативно сказываются на их деятельности.

Для снижения кредитных рисков банкам необходимо предпринимать такие меры, которые позволят обезопасить от крупных финансовых потерь и риска банкротства. Хорошо проработанная кредитная политика банка, которая является основой риск-менеджмента в банке и состоит из большого количества элементов, при правильном применении способна положительно влиять на кредитный риск. К таким элементам можно отнести:

• полноценное рассмотрение всей необходимой информации о заёмщиках и при наличии залогового имущества степень его ликвидности, при этом учитывая степень достоверности данной информации;

• качественную структуру кредитного портфеля, а именно такую, чтобы ликвидность баланса и невысокий уровень кредитного риска приносил максимальный доход;

• сбалансированность кредитного портфеля, т.е. надежность и доходность по одним ссудам должны компенсировать завышенный риск по другим;

• регламентацию основных принципов ценообразования займов. Эффективной будет считаться та кредитная политика, в которой учтены все особенности, приоритеты и принципы конкретного банка. Она позволит обеспечить продуктивность, сплоченность, организованность персонала кредитного подразделения банка, уменьшит вероятность совершения ошибок и принятия неправильных решений;

• диверсификация кредитного портфеля, то есть предоставление кредитов большой группе людей, не зависящих друг от друга;

• страхование особо рискованных кредитов, то есть передача риска его невозврата организации, которая занимается предоставлением страховых услуг;

• акцентирование внимания на анализ кредитоспособности предприятий, которые занимаются торговлей, обрабатывающим производством, строительством и финансовыми услугами;

• установление собственных, более жестких значений нормативов по кредитным рискам.

На сегодняшний момент, существует огромное количество факторов, влияющих на кредитный риск, они могут быть как связанными между собой, так и не имеющие друг к другу прямого или косвенного отношения. Но, чтобы свести это влияние к минимуму банкам необходимо, чтобы они совершенствовали кредитную политику, так как она является залогом развития и стабильного существования банков. Качество кредитного портфеля отражает общий уровень менеджмента и его эффективность в кредитной организации, управление им является инструментом регулирования кредитного риска, доходности и ликвидности коммерческого банка

Таким образом, успех в банковской деятельности заключается в том, чтобы все риски, которые принимает на себя банк, были разумны, находились под контролем и в пределах их финансовых возможностей и компетенций.

Список литературы

1. Антонов Г. Д. Управление рисками организации: Учебное пособие / Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 153 с.

2. Казимагомедов А. А. Деньги, кредит, банки: учебник / А.А. Казимагомедов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 483 с.

3. Коробова Г. Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Коробова Г. Г., Нестеренко Е. А., Карпова Р. А., Коробов Ю. И. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 448 с.

4. Тавасиев А. М. Банковское кредитование: Учебник/Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П., 2-е изд. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. -366 с.

5. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: учебник для бакалавров/ А.Н. Фомичев. - 4-е изд. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2016. - 372 с.

Размещено на Allbest.ru