Методические подходы к оценке эффективности банковской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Методические подходы к оценке эффективности банковской деятельности

Methodological approaches to assessing bank efficiency

Попова Ирина Витальевна кандидат экономических наук,

доцент, докторант кафедры банковского дела

Донецкого национального университета экономики и торговли

имени Михаила Туган-Барановского

Аннотация

Целью статьи является обобщение существующих подходов к оценке эффективности банковской деятельности и разработка предложений по их усовершенствованию на основе связи с инновационной политикой и финансовым инжинирингом. Рассмотрены существующие подходы к оценке эффективности банковской деятельности. Предложены рекомендации по усовершенствованию системы оценки эффективности банковской деятельности. В статье также изложены и описаны основные подходы к оценке эффективности банковской деятельности.

Ключевые слова: банк, эффективность, инновации, инжиниринг, инвестиции, коэффициенты, показатели.

Abstract

The purpose of this paper is generalization of existing approaches to evaluating the effectiveness of banking activities and proposals for their improvement on the basis of communication with an innovative policy and financial engineering. The author considers the existing approaches to assessing the effectiveness of banking. Recommendations for improvement the performance evaluation system of banking are proposed. The article also states and describes the main approaches to evaluating the effectiveness of banking.

Keywords: bank, efficiency, innovation, engineering, investment, factors, indicators.

Введение

Поиск путей повышения эффективности банковской деятельности, безусловно, является актуальным и практически значимым направлением исследования. В условиях усиления конкуренции среди финансовых учреждений на внутреннем и международных рынках повышается значение увеличения производительности оперативной работы банков, внедрения инновационных методов и технологий в их деятельность, усовершенствования системы управления ими, повышения качества обслуживания клиентов, профессионализма сотрудников и прочее. Все это позволит банковским учреждениям достичь конкурентных преимуществ на рынке финансово-кредитных услуг. Внедрение инновационных технологий, безусловно, требует привлечения инвестиций, что, в свою очередь предполагает проведение точных оценок финансово-экономического положения банковской системы и минимизации рисков. Говорить об эффективности внедрения инновационных технологий можно лишь на основе проведения предварительных исследований, получения и обработки большого массива данных, анализа этих данных с использованием современных интеллектуальных методов, что является достаточно затратным и продолжительным по времени.

Методологические подходы к оценке эффективности банковской деятельности рассмотрены в работах Бергера А., Васюренко О., Герасимович А., Парасий-Вергуненко І., Карчевой Г., Кочеткова В., Мещерякова А., П. Роуза, Пересецкого А., Пилявского А., Примостки О., Хампфри Д. и др. В данных научных трудах обоснована система показателей для оценки эффективности банковской деятельности, их критерии и параметры; выполнено прогнозирование ее изменений и разработаны экономико-математические подходы к установлению взаимосвязей. Вместе с тем, недостаточно внимания уделено вопросам зависимости эффективности банковской деятельности от внедрения инноваций и финансового инжиниринга, что позволит подходы к оценке эффективности банковской деятельности рассмотреть в новом аспекте. Целью статьи является обобщение существующих подходов к оценке эффективности банковской деятельности и разработка предложений по их усовершенствованию на основе связи с инновационной политикой и финансовым инжинирингом.

эффективность банковская деятельность

Изложение основного материала

В банковской практике существуют такие основные подходы к оценке эффективности банковской деятельности: на основе оценки банковской системы; на основе оценки эффективности деятельности конкретного банковского учреждения. Процедура оценки строится в таких направлениях: используется система коэффициентов или выполняется подготовка выводов в форме составления рейтингов. При этом группы показателей, представленные в вышеуказанных подходах, принято разделять на количественные и качественные. Оценка системы показателей эффективности банковской деятельности, методик и коэффициентов, индикаторов позволяет сделать выводы о наличии общих подходов, к которым относятся практически применимые инструменты анализа, а также специфических подходов, которые содержат инструменты, построенные на масштабных математических, корреляционно-регрессионных моделях и кластерных матрицах, которые являются достаточно трудоемкими в выполнении и сложными для восприятия и подготовки выводов.

Герасимович А., Алексеенко М., Парасий-Вергуненко И. [1] считают, что оценка эффективности банковской деятельности должна основываться на применении метода коэффициентов, который включает в себя набор показателей, характеризующих важнейшие аспекты деятельности банка.

А. Мертенс и Дж. Урга для оценки эффективности банковской системы Украины [2] применили методику маржинального анализа. По их мнению, главная проблема в оценке эффективности состоит в необходимости отделения параметров неэффективности от случайной ошибки, для чего используются параметрические и непараметрические методы оценки.

Рассмотрение основных функций и задач банковской системы позволяет сформировать признаки, по которым можно судить о степени эффективности ее деятельности [3]:

- структурная оптимальность банковской системы;

- социально-экономическая эффективность банковской системы;

- финансовая устойчивость банковского сектора;

- эффективное функционирование денежно-кредитного рынка; - эффективное функционирование валютного рынка.

Исследования эффективности банковской деятельности и сравнение банковских систем США и Европы позволили сделать ряд академических выводов о влиянии таких основных факторов на эффективность банковской системы: экономия от масштаба; сфера экономики; X-эффективность; слияние; структура рынка и производительность банка [4].

Степаненко О.П. [5, с.7] предлагает использовать для оценки эффективности банковской деятельности подход, основанный на адаптации теории потенциала, которая была предложена Л.Э. Морозовой, А.А. Бортник, И.С. Кравчук [6]. Трансформация автора состоит в построении шкалы для определения интегральной оценки эффективности по комплексу индикаторов (показателей и коэффициентов) банковской системы. По нашему мнению, только средние значения индикаторов нечетко отражают результаты и релевантность оценки, а выбранная система индикаторов в методике недостаточно обоснована, в частности, в выборку показателей и коэффициентов вошли такие, которые не демонстрируют способность банковской системы к инновациям и использованию финансового инжиниринга.

Интересным и требующим внимания в современных условиях является метод построения рейтингов. Существует разнообразие подходов к составлению рейтингов по оценке инноваций в производственной сфере, однако методических рекомендаций к рейтингованию финансовых услуг банковских учреждений с учетом инновационности их услуг на сегодняшний день не разработано. Поскольку инновации в банковской сфере занимают значительный удельный вес, то способность банка к инновациям или инновационная способность банка при построении системы показателей для оценки эффективности банковской деятельности должны находиться в центре внимания.

Важным направлением также является выбор и описание системы индикаторов-предвестников банковских кризисов, которые необходимо включить в систему оценку эффективности банковской деятельности. Учитывая гибкость банковской системы и одновременно ее зависимость от изменений внешней среды, высокую степень недоверия клиентов банков в кризисные периоды, считаем рациональным включить в систему имеющихся показателей коэффициент Джинни как макроэкономический индикатор стабильности банковского сектора.

Заключение

Таким образом, на основе обобщения современных подходов к оценке экономической эффективности деятельности отдельных банковских учреждений и банковской системы в целом, анализа и выработки рекомендаций по внедрению современных технологий повышения производительности и эффективности работы банковской системы, сделан вывод о необходимости учета инновационности банковской деятельности и использования ними финансового инжиниринга. В качестве оценки показателей эффективности работы банковской системы, рекомендуется использование ряда отечественных и зарубежных методик.

Литература

1. Аналіз банківської діяльності. Підручник. А. М. Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко К.: КНЕУ, 2004. 599 с.

2. Мертенс О., Урга Дж. Ефективність банківської системи України. Банківська справа. 1999. № 6. С. 29--36.

3. Хайлук С. О. Використання байесівського підходу до оцінки ефективності банківської системи. С. О. Хайлук. Проблеми економіки. 2012. № 2. С. 75-77.

4. Bank Scale Economies, Mergers, Concentration, and Efficiency: The U.S. Experience. Allen N. Berger David B. Humphr. Financial Institutions Center. // Revue Economique Financiere, Vol. 27 (Winter 1993): 123-154.

5. Степаненко О. П Використання байесівського підходу до оцінки ефективності банківської системи "Економіка розвитку" (Economics of Development), № 1(65), 2013 С.5-10.

6. Морозова Л. Э. Экспертные методы и технологии комплексной оценки экономического и инновационного потенциала предприятий Л. Э. Морозова, О. А. Бортник, И. С. Кравчук. М.: МИИТ, 2009. 81 с.

References

1. Analysis of Banking: textbook / A.M. Gerasimovich, M.D. Alekseenko, I.M Parasii-Vergunenko. Kiev: KNUE, 2004. 599 p.

2. Mertens O., Urga J. The efficiency of the banking system of Ukraine // Banking guide. 1999. № 6. P. 29-36.

3. Khailuk S.O Vikoristannya of bank approach to an assessment of efficiency of a banking system "Development economy" / S. Khailuk // (Problems of Economics). 2012. № 2. P. 75-77.

4. Bank Scale Economies, Mergers, Concentration, and Efficiency: The U.S. Experience. Allen N. Berger David B. Humphr. Financial Institutions Center // Revue Economique Financiere, Vol. 27 (Winter 1993): 123-154.

5. Stepanenko O. P Vikoristannya of bank approach to an assessment of efficiency of a banking system "Development economy" (Economics of Development), Page 5-10 No. 1(65), 2013.

6. Morozova L.E. Expert methods and technologies for integrated assessment of the economic and innovative potential of the enterprises / L.E. Morozova, O.A. Bortnik, I.S. Kravchuk. M.: MSURE Press, 2009. 81 p.

Размещено на Allbest.ru