Оценка результатов нормативного регулирования полной стоимости потребительских кредитов как фактора защиты прав потребителей финансовых услуг

Размещено на http://www.allbest.ru/

ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ НОРМАТИВНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПОЛНОЙ СТОИМОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ КАК ФАКТОРА ЗАЩИТЫ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Аннотация

В период 2013-2016 годов рынок потребительских кредитов подвергся масштабным мерам государственного регулирования в части защиты прав потребителей финансовых услуг, законодательного ограничения полной стоимости кредита, повышения требований к уровню достаточности капитала розничных банков. В статье приводятся результаты исследования изменения показателей рынка кредитов, предоставляемых физическим лицам, основанного на динамической модели розничного кредитного портфеля и использующего отчетные показатели кредитных организаций из баз данных Банка России. Сделан вывод о высокой эффективности регулирования полной стоимости потребительских кредитов, результатом которого за 3 года стало серьезное изменение рынка банковских услуг.

Ключевые слова: полная стоимость кредита, достаточность капитала, динамический процесс, регрессионный анализ.

Abstract

In the period 2013-2016, the consumer credit market was effected with a wide state regulation in terms of protecting the rights of consumers of financial services, legislative limitation of effective interest rate of consumer loans and increasing the requirements for the capital adequacy of retail banks. In the article we present the research results of study the changes of individual loans market indicators, based on the dynamic model of consumer credit portfolio with using the Bank of Russia databases of banks reporting forms. The conclusion is that our results indicate high efficiently of regulation the effective interest rate of consumer loans and profound change of retail banking market in Russia during the analyzed period.

Key words: effective interest rate, capital adequacy, dynamic process, regression analysis.

Понятие «полная стоимость кредита» в России возникло в 2008 году с принятием поправок в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Согласно этому положению, при кредитовании физических лиц банки должны были раскрывать заемщику полную стоимость кредита (ПСК), в которую включались все платежи, связанные с заключением и исполнением кредитного договора. Еще ранее Банк России установил порядок расчета аналогичного показателя - эффективной процентной ставки, основанный на формуле внутренней нормы доходности [9]. Вероятно, это нововведение в определенной мере способствовало снижению банками дополнительных комиссий по потребительским кредитам: если доля комиссионных доходов банков при розничном кредитовании в 2008 году составляла 45%, то к 2013 году она снизилась до 17% (по данным отчетов о прибылях и убытках банков на сайте банка России [8]). В то же время низкая финансовая грамотность заемщиков позволяла крупным игрокам на рынке розничного кредитования скрывать показатель ПСК в примечаниях и приложениях, используя трудночитаемое и трудно воспринимаемое оформление.

Значительным шагом к регулированию рынка потребительского кредитования стало принятие в 2013 году Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» [4]. Этот закон окончательно установил запрет на взимание дополнительных платежей по потребительским кредитам без письменного согласия заемщика, уточнил порядок расчета и указания ПСК, формализовал форму кредитного договора, а также с 2015 года ограничил полную стоимость для выдаваемых кредитов ? превышения ее над среднерыночной ставкой. На Банк России была возложена функция контроля ПСК, в связи с чем в банковскую отчетность (форма 135 «Отчет об обязательных нормативах») с 1 августа 2013 года были введены отдельные коды расшифровок для выдаваемых кредитов с полной стоимостью, превышающей 25, 35, 45 и 60% годовых [2]. Эти расшифровки включались в расчет норматива достаточности капитала с использованием дополнительных коэффициентов риска, увеличивая требования к капиталу банков, выдающих дорогие необеспеченные потребительские кредиты.

Анализ динамики этих расшифровок при помощи проведенной выборки из баз данных банковской отчетности [8] за каждый месяц в период с августа 2013 года по декабрь 2016 года позволил оценить изменение структуры рынка потребительских кредитов в разрезе ПСК. Особенность исследования заключается в том, что в отчетные показатели включаются только кредиты, выдаваемые с момента введения новых отчетных кодов. Таким образом, эти показатели характеризуют только часть кредитов в общем портфеле, которая изменяется от месяца к месяцу. Кроме того, в расчет следует включить аннуитетное погашение, принятое для потребительских кредитов. В связи с этим для анализа динамика кредитного портфеля банков следует применять динамическую модель, основанную на математическом описании финансовых потоков [5].

В основу динамической модели положены методы теории автоматического управления, позволяющие описывать финансовые потоки в терминах динамических звеньев управления, поведение которых характеризуется системой дифференциальных уравнений [1; 3; 6].

Разработанную модель формирования кредитного портфеля можно представить так называемым инерционным (апериодическим) звеном. Такая модель при неизменных внешних условиях характеризуется ростом по экспоненциальному закону с асимптотическим приближением к целевому показателю - величине соответствующих ссуд в кредитном портфеле. При этом выпуклость экспоненты и, следовательно, скорость замещения кредитного портфеля, не включаемого в отчетные показатели, учитываемыми в отчетности с 1 августа 2013 года кредитами математически обратно пропорциональна среднему сроку кредитов.

Значения указанных показателей, определенные с использованием методов регрессионно-корреляционного анализа и проверенные с использованием программного пакета математического моделирования динамических процессов, приведены в табл. 1. Расчетные показатели соответствуют данным Банка России, согласно которым величина ПСК обратно пропорциональна сроку кредитов [7].

Таблица 1 - Расчетные показатели рынка потребительских кредитов на 01.07.2013

В результате стало возможным получить не только обобщенные данные по рынку потребительских кредитов на начало и на конец исследуемого периода, но и рассчитать долю кредитов с повышенной полной стоимостью (в рамках исследования под ней понимается значение, превышающее 35%) для каждого банка.

Результаты исследования приведены на диаграммах (рис. 1, 2). В представление включены банки с объемами кредитов физическим лицам, превышающими 3 млрд. рублей. Площадь кругов на диаграммах соответствует объему кредитов, выданных физическим лицам.

Рисунок 1. Распределение банков на рынке кредитов физическим лицам по состоянию на 01.07.2013

Рисунок 2. Распределение банков на рынке кредитов физическим лицам по состоянию на 01.01.2017

Диаграммы показывают, что за 3 с половиной года рынок потребительских кредитов претерпел серьезные изменения. Розничные банки, активно предлагавшие на рынке дорогие потребительские кредиты, в своей основной массе были вынуждены изменить кредитную политику. При этом сократилась их доля на рынке кредитования физических лиц, лидерами которого продолжают оставаться два крупнейших банка с государственным участием (Сбербанк и ВТБ 24).

Дополнительный анализ структуры кредитного портфеля проведен для банков, доля кредитов физическим лицам в портфеле которых превышает 50%. Из рис. 3 видно, что доля кредитов с ПСК ниже 25 процентов выросла с 56 до 80%, кредиты с ПСК свыше 60% практически исчезли. Справочно указан объем розничного портфеля банка ВТБ 24, который за рассматриваемый период практически не имел в своем портфеле дорогих потребительских кредитов. кредит розничный банк доход

Рисунок 3. Изменение структуры доходов банков от розничного кредитования

По результатам исследования можно сделать вывод о высокой эффективности регулирования полной стоимости потребительских кредитов как законодателем, так и регулятором банковской системы за период 2013-2016 года, способствовавшего упорядочиванию этого сегмента рынка, что в конечном итоге повысило уровень защищенности потребителей финансовых услуг.

Литература

1. Амелин И.Э. Динамическое моделирование экономики банка // Банковское дело, 2015. №1. С. 65-75.

2. Волошина, О.Б. Банки на пороге перемен // Вестник Пензенского государственного университета. 2013. № 3. C. 38-42.

3. Евстафьев, К.А., Мнацаканян А.Г. Теория и практика бюджетирования в вузе в условиях реформирования государственных финансов. Калининград: Изд-во ФГБОУ ВПО «КГТУ», 2015. 125 с.

4. Иванов О. М., Щербакова М.А. Комментарий к Федеральному закону «О потребительском кредите (займе)»: научно-практический. М.: Статут, 2014. 767 с.

5. Литвинова А.В., Иевлева А.А. Портфель розничных кредитных продуктов: сущность, элементы, принципы формирования // Теория и практика общественного развития. 2013. № 9. С. 270-276.

6. Пучков В.Ф., Грацинская Г.В. Методология построения математических моделей и оценка параметров динамики экономических систем. М.: Креативная экономика, 2012. 240 с.

7. Информация о среднерыночных значениях полной стоимости потребительского кредита (займа) / Банк России [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=inf

8. Формы отчетности / Банк России [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/credit/forms.asp

9. Письмо Банка России от 29.12.2006 № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»

Размещено на Allbest.ru