Управление рисками национальной платежной системы

Размещено на http://www.allbest.ru/

УДК 336.717.063(0758)

ФГОУ ВПО «Волгоградская академия государственной службы»

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

Елена Николаевна Малышева

В настоящее время хозяйствующие субъекты и население Российской Федерации ежедневно направляют около 10 миллионов платежей [2], из которых около трети проходит через платежную систему Банка России. Сбои в работе платежной системы, через которую в течение каждого рабочего дня проходят суммы, исчисляемые несколькими триллионами рублей, могут привести к серьезным экономическим потерям и стать причиной кризисных явлений в финансовой системе страны в целом. Для исключения возможных потерь и снижения рисков возникновения кризисов функционирование платежных систем такого масштаба должно быть устойчивым и прогнозируемым, возможность проведения платежей через них должна сохраняться даже в условиях экономического кризиса, а сами платежные системы ни при каких обстоятельствах не должны становиться причиной его возникновения.

Риски платежных систем - это риски, характерные для структур и операций платежных систем, а также субъектов, которые участвуют в платежных системах и передаче платежей. Риски платежных систем оказывают влияние как на клиентские платежные системы, в которых банки выступают в качестве профессиональных поставщиков услуг, осуществляя платежи от имени клиента, так и на межбанковские платежные системы, которые развиваются банками и используются преимущественно для проведения платежей по собственным счетам.

Платежная система сама может также порождать риски, например, из-за неадекватного их контроля или организационных недостатков самой системы. Такие системы могут также распространять возникшие в других местах риски от банка к банку, от страны к стране, если у ключевого участника платежной системы возникает проблема невыполнения платежных обязательств и распространяется на других участников. В данном случае платежные системы могут стать каналом распространения системного риска на национальный или даже международный уровень, если нарушения или убытки ведут к цепной реакции в различных системах.

Для определения и оценки рисков платежных систем, как и других рисков, в основном требуется следующее:

­ четкая схема классификации рисков;

­ оценка вероятностей наступления риска;

­ предварительная количественная оценка возможных убытков.

Риски платежных систем в международных документах определены исчерпывающим образом. Достаточно указать на принятый в сентябре 1998 г. Базельским комитетом по банковскому надзору документ «Основы систем внутреннего контроля в кредитных организациях», а также «Принципы управления кредитными рисками» (июль 1999 г.). Перечень и определения рисков подробно рассматриваются также в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающие принципы эффективности банковского надзора» (апрель 1997 г.). Кроме того, в докладе Банка Международных Расчетов «Ключевые принципы для системно значимых платежных систем» перечислены следующие риски, характерные для платежных систем:

-кредитный риск: риск, что контрагент в системе не рассчитается полностью по своим финансовым обязательствам в системе в срок или в любое время в будущем;

-риск нехватки ликвидности: риск, что у контрагента в системе будет недостаточно средств для выполнения своих финансовых обязательств в системе в полном объеме в срок, хотя существует возможность, что он сможет сделать это в какой-то момент в будущем;

-правовой риск: риск, что слабая правовая база или правовая неопределенность вызовут или усугубят кредитный риск или риск нехватки ликвидности;

-операционный риск: риск, что операционные факторы, например, технические неисправности или операционные ошибки, вызовут или усугубят кредитный риск или риск нехватки ликвидности;

-системный риск: риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушения в функционировании самой платежной системы приведут к неспособности других участников системы или финансовых институтов других частей финансовой системы вовремя выполнить свои обязательства. Такое невыполнение обязательств может стать причиной распространения проблем с ликвидностью или кредитами и, в результате, поставить под угрозу стабильность системы или финансовых рынков [1, п. 3.1]. риск платежный расчетный угроза

Осуществление эффективного контроля, снижение или устранение рисков платежных систем требуют различных средств осуществления платежного перевода, процессуальных норм, ограничений рисков, инструкций и рекомендаций.

Кредитные риски банка можно устранить из платежной системы путем постоянного перевода средств покрытия при осуществлении межбанковских платежей перед окончательным зачислением на счет клиента или путем использования системы валовых расчетов в режиме реального времени (ВРРРВ). Наилучшим средством контроля рисков является система осуществления и мониторинга финансовых операций в режиме реального времени.

Кредитные риски клиента можно снизить путем проверки и классификации клиентов, введения лимитов по операциям и конкретным клиентам и требований к обеспечению, назначения лиц, ответственных за конкретных клиентов, и мониторинга лимитов (предпочтительно в режиме реального времени).

Риски ликвидности в платежных системах можно устранить путем неттинга, введения хорошо спланированных графиков осуществления платежей и гибкого использования лимитов и обеспечения. Для планирования внутридневных потребностей в ликвидности банки должны иметь соответствующие системы прогнозирования, а прогнозируемые позиции ликвидности должны покрывать платежные обязательства.

Риски информационных систем можно снизить путем согласования решений по данным системам, используя общие стандарты, уменьшая количество ошибок и функциональных нарушений через планирование и регулярное техническое обслуживание информационной системы. Качественная архитектура информационной системы, квалифицированный персонал, постоянное обучение и документально оформленные инструкции по эксплуатации снизят вероятность ошибок, связанных с использованием сложных систем в изменяющихся условиях. Внутренний мониторинг, установленный формат контроля изменений, системы повышения безопасности, эффективные резервные системы и планирование бесперебойности функционирования информационной системы - все это поможет предотвратить вероятность возникновения системных рисков.

Методы снижения административных рисков включают четкое распределение обязанностей и ответственности, включая руководителей, эффективное использование методов внутреннего контроля, соответствующую подготовку квалифицированного персонала, а также постоянное повышение его профессионализма. Большое значение также имеют тщательность технического обслуживания и организация использования системы, эффективные резервные системы, инструкции по способам разрешения возникающих проблем и чрезвычайных ситуаций и всеобъемлющие соглашения по покрытию убытков в результате совершенных ошибок и задержек в осуществлении платежей.

Признанные на международном уровне методы снижения системного риска включают: моментальный перевод средств покрытия платежа, требование поставки против платежа в операциях с ценными бумагами и платежа против платежа при осуществлении валютных операций. Другие методы контроля системных рисков требуют участия центрального банка. Вклад центрального банка в формирование национальной платежной системы представляется ключевым, так как он является оператором своей системы, органом наблюдения в отношении значимых частных платежных систем, пользователем платежных услуг, а также катализатором модернизации и развития системы в целом. В первую очередь риск для участников платежных инфраструктур и рынков услуг снижает сформированная нормативно-правовая база национальной платежной системы.

В Таблице 1 обобщены рассмотренные методы нормативного регулирования расчетных рисков в России.

Таблица 1. Методы нормативного регулирования расчетных рисков в

Обеспечение кредитов, выданных ЦБ кредитным организациям. Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами». Положение Банка России от 4 августа 2003 г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг».

Образование резервов на возможные потери по ссудам в кредитных организациях.

Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Наличие внутренних правил проведения расчетов. Положение ЦБ РФ № 2-П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Операционные риски

Контроль за порядком открытия и обслуживания счетов клиентов. Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Оценка уровня безопасности информационной системы банка Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Выверка межфилиальных и межбанковских счетов. Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Распределение доступа пользователей к базам данных в компьютерных системах. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Наличие дублирующего оборудования, регулярное тестирование, архивирование данных. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Следует отметить, что в настоящее время ряд банковских операций фактически перешел в сферу деятельности коммерческих организаций, не являющихся кредитными, т.е. так называемых платежных агентов, что, безусловно, повышает риски в платежной системе, поскольку этот сегмент рынка не регулируется никаким государственным органом. В этой связи необходимо скорейшее принятие федерального закона «О национальной платежной системе», в котором будут определены организационные и правовые основы НПС, принципы наблюдения за частными платежными системами, а также методы прогнозирования и оценки рисков.

Список литературы

1. Образцов М. В., Поздеева И. А., Тимофеев В. Ю. Аналитическая подсистема автоматизированной системы БЭСП - инструмент наблюдения за платежными системами // Деньги и кредит. 2009. № 11.

Размещено на Allbest.ru