Анализ структуры пассивов и активов банковского сектора 2003-2018 гг.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Санкт-Петербургский университет технологий управления и экономики

Анализ структуры пассивов и активов банковского сектора 2003-2018 г

Емельянова Юлия Викторовна, бакалавр, студент

Аннотация

актив пассив банковский депозит

В данной статье рассматривается анализ структуры активов и пассивов банковского сектора за 2003г., 2008г., 2013г., 2018г., анализируется динамика, состав и причины данного соотношения.

Важнейшим параметром отражающим жизнь населения, финансовую ситуацию в стране, влияние геополитических факторов, наличие кризиса является структура активов и пассивов банковского сектора.

Пассивы это собственные и привлеченные источники, одновременно являющиеся обязательствами.

С помощью пассивных операций банк привлекает себе средства.

Рассмотрим структуру пассивов банка и проведем их нализ. Для рассмотреня взьмем шаг пять лет, это покажет нам более ярко динамику. Все показатели будем рассматривать выраженными в процентах. Динамика структуры пассивов банковского сектора представлена на рис. 1.

1. Фонды и прибыли банков. Наиболее важный фонд -- резервный. Он направлен на создание резервов для покрытия возможных убытков или обесценения ценных бумаг. Прибыль является источником образования активов. В динамике с 2003г по 2018г. доля, приходящаяся на данную часть, уменьшилась с 15,7% до 10,5%. Это связано в первую очередь с уменьшением прибыли. Более подробно мы рассмотри это в активах.

2. Средства, привлеченные от банка России в 2003г., 2008г. были минимальны и близки к нулю. В 2013г. их доля составила 5,2% причиной этому можно назвать тяжелое положение страны, ее финансовый упадок в связи с кризисом в США и ряде европейских стран.

3. Счета банков, предназначенные для отношений между банками. Их доля с 4,3% в 2003г. уменьшилась до 1% в 2008г. и 0,9% в 2013г. И 2018гг.

4. Кредиты, депозиты и пр. средства, полученные от кредитных организаций -- резидентов. Их доля значительно увеличилась за этот срок с 2,9% до 9,7%. Краткосрочные займы в период кризиса играют особую роль поддержания устойчивости банковского сектора. На данный момент данный источник недостаточно развит

5. Кредиты, депозиты и пр. средства, полученные от банков-нерезидентов. В 2003г. Этот показатель составил 4,7%, в 2008г увеличился до 10,6%. После кризиса в 2007г банкам было необходимо привлекать средства от других банков, при этом на фоне своего кризиса, они старались делать это через банков-нерезидентов. В 2013г. Доля обратно снижается до 4,5%, а в 2018г. В связи с введением антироссийских санкций снижается до 1,1%.

6. Вклады Физических лиц (резиденты и нерезиденты). На долю этого сектора приходится чуть меньше трети всех пассивов, поэтому они очень важны при их формировании. Повышение ставки, наличие свободных средств, увеличение страховой суммы, улучшение жизни населения, уменьшение инфляции -- все это повлияло на увеличение доли вкладов физических лиц с 24,8% до 30,5%.

7. Депозиты и средства нефинансовых и финансовых организаций на счетах (кроме кредитных организаций). В 2003г их доля составила 26,4%, в 2008г резко увеличилась до 33,5%, в 2013г. снизилась до 31,7%, в 2018г до 29,2%. Данная отрасль также занимает также, как и вклады физических лиц порядка трети от всех пассивов.

8. Облигации, векселя и банковские акцепты. Выпуск ценных бумаг в России развит недостаточно, поэтому на их долю приходится лишь малая часть, которая с 2003г. 10,9% сократилась к 2018г до 1,9%

9. Прочие пассивы составляют с 10,2% до 13,7%

Рисунок 1. Динамика структуры пассивов банковского сектора

Активные операции -- источник прибыли и способ поддержания ликвидности. Банки размещают имеющиеся ресурсы с целью получения прибыли, при этом они выступают кредиторами.

Рассмотрим динамику структуры активов банковского сектора. Наглядно она представлена на рис. 2.

1. Денежные средства, драгоценные металлы. Их доля мала и составляет всего2,2%-3,1%. В данном разделе подразумевают драгоценные металлы, памятные и инвестиционные монеты.

2. Счета в банке России. Их доля с 10,1% в 2003г. снизилась до 5,6% в 2018г.

3. Корреспондентские счета в кредитных организациях с 7,5% в 2003г уменьшились до 1,5% в 2018г

4. Ценные бумаги, приобретённые банками, являются одним из важнейших отраслей, инвестируемых банком. Их доля в 2003г. составила 18,8%, в 2008г уменьшилась до 12,6% на фоне кризиса европейских стран, пертурбации банков США инвестиции стали более рискованными, в 2013г. чуть увеличилась до 14,2%, в 2018г же роста практически не произошло в связи с введением антироссийских санкций, нестабильного доллара.

5. Кредиты, депозиты и иные размещаемые средства, предоставленные банкам, увеличились с 7% до 11,5%. Это явилось следствием банковского кризиса, необходимости в средствах.

6. Кредиты физическим лицам. Объемы кредитования возрастали достаточно резко. Их объемы в 2003 г. составили 3,4%, в 2008г. Они значительно увеличились до 12,6%. Далее идет незначительное увеличения до 14,2% в 2013г. и до 14,5% в 2018г. Рынок кредитования физических лиц был слабо развит в самом начале, когда он получил свое развитие, а, следовательно, резкий скачек доли в активах банка появились проблемные ссуды и закредитованнось населения, последние годы кредитование еще и было достаточно дорогим. Все это привело к тому, что доля оставалась высока, но не увеличивалась.

7. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям. На их долю приходится наибольшая доля размещения: от 30,5% до 42,1% в 2003г. Доля их составила 39,9%, в 2008г увеличилась до 42,2%. В 2013г. Уменьшилась до 36,5%, в 2018г. снижение продолжилось до 30,5% Данное перераспределение происходило на фоне увеличения кредитования физических лиц и финансовых предприятий.

8. Кредиты финансовым организациям и органам увеличились с 1,4% до 10,3%. Поддержка финансовым организациям в период кризиса особенно важна поэтому данный параметр значительно вырос за этот срок.

9. Основные средства и нематериальные активы уменьшились с 3,5% до 1,8%. К этому параметру относятся вложения на аренду земель, оборудования.

10. Прочие активы увеличились с 6,4% до 7,9%

Рисунок 2. Динамика структуры активов банковского сектора.

Таким образом, в структуре пассивов банковского сектора наибольшее значение имеют вклады физических лиц (порядка 30%), депозиты и средства нефинансовых и финансовых организаций на счетах (кроме кредитных организаций) (также порядка 30%).

В структуре активов преобладают кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям (порядка 35%), кредиты физическим лицам (14%) и ценные бумаги, приобретаемые банком (около 14%).

Список литературы

1. Грищенков Г. З. Осипов И. А.. /Основы банковского дела. Учебно-методический комплекс для студентов экономических специальностей. 2004г [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://finlit.online/delo-bankovskoe/osnovyi-bankovskogo-dela-uchebno-metodicheskiy.html, свободный. - (дата обращения: 24.10.2018)

2. Департамент банковского надзора//Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора - 2018, 2013, 2008, 2003гг. - С. 27

3. Центральный банк Российской Федерации // О динамике развития банковского сектора. [электронный ресурс] - Режим доступа http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_010918.htm&pid=lic&sid=itm_3982 , свободный. - (дата обращения: 23.10.2018)

Размещено на Allbest.ru