Применение финансово-математических моделей при управлении кредитным риском в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Банковский бизнес во всём мире выступает одной из самых важных отраслей экономики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям как на макро-, так и микроуровне. Как показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг.

В очередном послании Президента РК Н.А. Назарбаева большое внимание уделяется проблеме финансовой устойчивости экономики и в, частности, банковской системы.

Как известно, банковская система генерирует финансовые риски, которые оказывают значительное влияние на ее устойчивость.

В банковском деле риск - это угроза потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения определённых финансовых операций. Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска.

Кредитный риск - опасность неуплаты заёмщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

В большинстве случаев при измерении кредитного риска в качестве методологической основы принимаются вероятностные модели. Возможность наступления тех или иных рисковых событий можно определять с помощью приёмов математической теории вероятностей.

В практике кредитования обычно встречаются три наиболее типичных ситуации:

- заёмщик первый раз обращается за кредитом в банк, то есть кредитная история полностью отсутствует;

- заёмщик много раз брал кредиты и всегда своевременно и в полном объёме их возвращал;

- заёмщик много раз брал кредиты, но не всегда своевременно и в полном объёме их возвращал.

Рассмотрим каждую из трёх ситуаций с позиции математической теории вероятностей (таблицы 1, 2).

банковский рисковый заемщик процент

Таблица 1 - Вероятность наступления рисковых событий

Правильно определить уровень кредитного риска - достаточно сложная задача, решение которой невозможно без применения специальных методов количественной оценки и соответствующего математического аппарата.

Модели оценки кредитного риска могут применяться в различных сферах деятельности, в том числе:

- при принятии решений о предоставлении кредита;

- при определении внутреннего или внешнего рейтинга;

- для расчёта стоимости кредитных продуктов;

- как система «раннего предупреждения», своевременно указывающая на потенциальную вероятность потерь и способствующая принятию мер по сокращению кредитного риска;

- для выработки стратегии взаимоотношений с клиентами (например, если модель показывает, что заёмщик испытывает временные трудности с ликвидностью, то, возможно, следует не отказывать ему в кредитовании, а определить соответствующие этому случаю условия).

В целом можно сделать вывод, что изучение кредитной истории заёмщика должно являться важным моментом при принятии решения о предоставлении кредита. Важным моментов в управлении банковским кредитным риском является применение эффективных моделей прогнозирования, которые могли бы применять практически все специалисты кредитных подразделений, даже не имея специальной подготовки.

Ключевой в данной модели будет являться формула, вида:

где y - прогнозируемое изменение доли просроченной задолженности; x - изменение объёмов нестандартных кредитов; z - изменение объёмов стандартных кредитов; x -нестандартные кредиты; z - стандартные кредиты.

Таблица 2 - Результаты расчета вероятности наступления рисковых событий

Следует вывод, что по третьей ситуации наблюдается наибольшее изменение доли просроченной задолженности, что для банка является отрицательным моментом.

Правильно определить уровень кредитного риска - достаточно сложная задача, решение которой невозможно без применения специальных методов количественной оценки и соответствующего математического аппарата. Поэтому банком следует должное внимание уделять финансово - математическим моделям при управлении кредитным риском.

Существенным негативным моментом в деятельности кредитной организации является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

Исходя из изложенного, можно выделить основные направления снижения рисков кредитования:

1) введение обязательного требования со стороны Национального Банка о включении государственных направлений денежно-кредитной политики в кредитную политику каждой кредитной организации;

2) создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;

3) организация помощи со стороны Национального Банка и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;

4) введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования, (например, в рамках потребительских кредитов и ипотечного кредитования), расчет внутренней нормы возвратности средств банка;

5) установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

Литература

1. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. - Москва, 2004.

2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. - Москва, 2003.

3. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. - Москва, 2007.

4. Послание Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана от 29.01.2010 г.

5. Абишев А.А. Банковское дело. Настольная книга банкира - А.: Экономика, 2007.

6. Челекбай А.Д. Риск-менеджмент в денежно-кредитной и инвестиционной деятельности: теория, мировой опыт и практика Казахстана. - А: Экономика, 2007.

7. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций. - М.: Издательство «Дашков и К», 2005.

8. Бабичева Ю.А. Банковское дело. - Москва: Издательство «Перспектива», 2004.Бланк И.А. Финансовый менеджмент. - Ника Центр К. 2004.

9. Сейткасимов Г.С. Финансовый анализ в коммерческом банке. - А.: Экономика, 2008.

Размещено на Allbest.ru