Проблемы формирования ресурсной базы банковского сектора Республики Беларусь

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Гомельский государственный университет имени Франциска Скорины, г. Гомель, Беларусь

Проблемы формирования ресурсной базы банковского сектора Республики Беларусь

Л.В. Федосенко, доц., канд. экон. наук,

Л.Н. Марченко, доц., канд. техн. наук,

М.Э. Минчукова

Аннотация

банк финансирование ссудный капитал

В статье проанализировано состояние развития ресурсной базы белорусских банков для понимания её «проблемного поля» и выработки ключевых направлений развития. В процессе исследования установлено, что, несмотря на многообразие источников финансирования, для долгосрочного становления экономики инновационного типа объемов финансирования недостаточно. Предложено развивать институциональную структуру финансового рынка Республики Беларусь, с целью увеличения количества альтернативных поставщиков ссудного капитала.

ресурсная база, ресурсный потенциал, депозитная база, собственный капитал, привлеченные средства банка, банковская система, нормативный капитал, акционерный капитал

Анотація

Л.В. Федосенко, доц., канд. екон. наук, Л.Н. Марченко, доц., канд. техн. наук, М.Е. Мінчукова Гомельський державний університету імені Франциска Скорини, м Гомель, Білорусь

Проблеми формування ресурсної бази банківського сектору Республіки Білорусь

У статті проаналізовано стан розвитку ресурсної бази білоруських банків для розуміння її «проблемного поля» і розроблення ключових напрямків розвитку. У процесі дослідження встановлено, що, незважаючи на різноманіття джерел фінансування, для довгострокового становлення економіки інноваційного типу обсягів фінансування недостатньо. Запропоновано розвивати інституційну структуру фінансового ринку Республіки Білорусь, з метою збільшення кількості альтернативних постачальників позичкового капіталу.

ресурсна база, ресурсний потенціал, депозитна база, власний капітал, залучені кошти банку, банківська система, нормативний капітал, акціонерний капітал

Annotatіon

Lyudmila Fedosenko, Larisa Marchenko, Maria Minchukova

Franscisk Scorina Gomel State University, Gomel, Belarus

Problems of Formation of Banking Sector Resource Base of Belarus

The article analysis the advance of Belarusian banks recourse base to single out its “problem sphere“ and to develop key directions for its development. It is noted that an important condition for the expansion of the operations carried out by banks, improve the quality of banking services, improve the functional role of the banking system in economic and social development of the country is to increase the resource base as from internal and external sources.

As the result of the research we state, that despite the finance sources multiformity, the financing amount for the development of innovational economy is not enough. Currently, the banking system of the Republic of Belarus is seen as a key supplier of financing the economy. The resource base of banks have traditionally provided their own and attracted resources. The bulk of the resources of the bank makes the funds raised, the size of which in recent years has steadily increased. Analysis showed that the borrowed funds grew at a faster rate than the bank's own resources. Equity, despite the small proportion of the resource base, provides the financial stability of banks and their ability to pay. The banking system of the Republic of Belarus is moderately capitalized, allowing partially neutralize the risks of potential deterioration in asset quality.

Designated major issues of its formation, based on the characteristics of the current stage of economic development: the deposit base of Belarusian banks unstable, because it represented the bulk of short-term deposits and demand deposits; reduce the attractiveness of investing in the banking system for non-residents; banking system does not have sufficient resources for economic development. It is noted that the Belarusian financial market is underdeveloped, and the interbank market is characterized as shallow. Proposed to develop the institutional structure of the financial market of the Republic of Belarus with the aim of increasing the number of alternative suppliers of loan capital.

resource base, resource potential, deposit base, equity, bank borrowed funds, banking system, regulatory capital, share capital

Постановка проблемы. В настоящий период экономика Республики Беларусь настоятельно требует финансовой подпитки, как непременного условия выполнения поставленных правительством задач инновационного развития страны. Следует констатировать, что, несмотря на многообразие источников финансирования, для долгосрочного становления экономики инновационного типа объемов «финансовых инъекций» все ещё недостаточно. Одним из ключевых поставщиков финансирования экономики республики остается банковская система. Важным условием расширения состава операций, выполняемых банками, улучшения качества банковских услуг, © Л.В. Федосенко, Л.Н. Марченко, М.Э. Минчукова, 2014 повышения функциональной роли банковской системы в экономическом и социальном развитии страны является наращивание ресурсной базы как за счет внутренних, так и внешних источников.

Анализ последних исследований и публикаций. Изучению ресурсной базы банка, её понятийного аппарата, классификационным группировкам, источникам формирования и другим направлениям посвящено значительное количество научных работ, как белорусских ученых, так и зарубежных. Значительный вклад в исследование ресурсной база банка внесли В.С. Стельмах, О. Вовчак, А.Г. Загородний, Г.Л. Вознюк, А.Н. Мороз, М.А. Коваленко, В.М. Билинкис, Л.Э. Сухомлин, А.Ю. Казак, Т.Н. Калинина, Е.Г. Шатковская, Л.Г. Батракова, Ж. Мартынюк, С.М. Павлюк, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Р.Г. Ольхова, Э. Рид, Р. Коттер, Е.Ф. Жуков и др. [2; 4-9; 11-13; 16; 18; 20]. Однако мониторинг ресурсной базы белорусских банков свидетельствует, что проблемное поле данной категории расширяется, и сегодня остро стоит задача их обозначения и разработки адекватных путей совершенствования её формирования. При этом движение к экономике инновационного типа предъявляет более жесткие требования к разработке теоретико-методологического инструментария формирования и использования ресурсной базы банка.

Постановка задания. Проанализировать состояние развития ресурсной базы белорусских банков для понимания её «проблемного поля» и выработки ключевых направлений развития.

Изложение основного материала. Ресурсная база банков представляет собой средства, привлеченные банками от резидентов (органов государственного управления, Национального банка Республики Беларусь, реального сектора экономики, финансовых институтов и населения республики) и нерезидентов (остатки на счетах ЛОРО, кредиты, полученные от банков-нерезидентов, депозиты банков и клиентов- нерезидентов, международные банковские расчеты на основе клиринга и наращенные проценты к выплате по счетам) и другие источники, которыми являются банковский капитал, валютные счета переоценки, межбанковские и межфилиальные расчеты и иные средства. Последние определяются как результат сальдирования пассивных и активных операций по капитальным вложениям и другим хозяйственным расходам, доходам и расходам будущих периодов, резервов под сомнительную задолженность по кредитным операциям и под обесценение вложений в ценные бумаги, запасы золота, других драгоценных металлов [17].

Ресурсы банковского сектора Республики Беларусь на 1 июля 2014 года составили 431495,9 млрд, рублей. За 2009-2013 годы они увеличились в 6 раз, их среднегодовой прирост был равен 45,7 процента [14]. Привлеченные средства росли более быстрыми темпами по сравнению с собственными ресурсами банков.

В долларовом выражении ресурсная база банков вследствие девальвации увеличилась за 2009-2013 годы лишь на 3,5 процента (рис. 1). В начале 2012 года курс национальной валюты стабилизировался, что в дальнейшем положительно сказалось на динамике банковских ресурсов. Их прирост за 2012- 2013 годы составил 33,9 процента или 10462,9 млн. долларов США [1, с. 11].

На протяжении 2009-2010 годов в структуре ресурсной базы банков возрастает удельный вес привлеченных средств с 82,6 до 86,4 процента, а доля собственных соответственно снижается. С начала 2011 года наблюдается обратная тенденция. В результате удельные веса привлеченных и собственных средств на 1 июля 2014 года составили 86,5 и 13,5 процента соответственно [14].

Собственный капитал, несмотря на незначительную долю в ресурсной базе, обеспечивает финансовую устойчивость банков и их платежеспособность. Банковская система Республики Беларусь является умеренно капитализированной, что позволяет частично нивелировать риски возможного ухудшения качества активов.

Рисунок 1 Динамика ресурсной базы банков Республики Беларусь за 2011 - 2013 годы Источник: составлено автором с использованием источника [14] Ресурсная база Собственные ресурсы Привлеченные ресурсы --Курс доллара США

За 2009-2013 и первую половину 2014 годы собственные средства банков в национальной валюте увеличились в 5,1 раза за счет прироста накопленной прибыли, уставного и резервного фондов (табл. 1).

Достаточность нормативного капитала по банковской системе в целом остается на приемлемом уровне (14,8 процента на 1 июля 2014 года), несмотря на то, что размер нормативного капитала 5 банков (ЗАО «Банк ББМБ», ЗАО «Евробанк» ЗАО «АБСОЛЮТБАНК», ЗАО «НЕ.Б. Банк», ЗАО «БТА Банк») не соответствует требуемому значению. Основными источниками наращивания нормативного капитала являются увеличение зарегистрированного уставного фонда банков, рост прибыли и переоценка основных средств [3].

Таблица 1 Собственные средства банков Республики Беларусь за 2009- первую половину 2014 года

Структура собственного капитала банков Республики Беларусь представлена

Главным источником формирования собственных средств банков является акционерный капитал (58,1 процента на 1 января 2014 года). За 2009-2013 годы его размер вырос в 3,7 раза. Однако в валютном эквиваленте произошло его сокращение на 15,2 процента вследствие роста курса доллара США в 4,3 раза. Это вызвало необходимость пополнить в начале 2012 года уставные фонды.

Большая часть акционерного капитала банковской системы - 64,3 процента принадлежит государству. На 1 июля 2014 года из 31 действующего банка два имели уставный фонд в размере до 50 млрд, рублей, восемь - от 50 до 100 млрд, рублей, остальные - свыше 100 млрд, рублей [15, с. 197].

У большинства банков размер акционерного капитала не соответствует нормативному значению. Это объясняется увеличением норматива минимального размера уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка до 25 млн. евро. Причиной данной меры явилась необходимость гармонизации банковского законодательства со странами Единого экономического пространства.

Значимая часть собственных средств банков, а именно 24,1 процента на 1 июля 2014 года, представлена накопленной прибылью. Ее размер на 1 января 2014 года составил 13010,5 млрд, рублей, что в 8,7 раза больше (с учетом девальвации в 2,0 раза) по сравнению с 1 января 2009 года [14].

Ввиду высоких темпов инфляции возросло значение фонда переоценки статей баланса как источника формирования собственного капитала.

Специфика банковского сектора состоит в том, что основную часть его ресурсов составляют привлеченные средства.

За 2009-2013 годы и первую половину 2014 года их размер в белорусских рублях увеличился в 6,9 раза в результате высоких среднегодовых темпов роста кредитов и других средств банков и средств клиентов (табл. 2).

Таблица 2 Привлеченные средства банков Республики Беларусь за 2009- первую половину 2014 года

В структуре привлеченных ресурсов на 1 июля 2014 года наблюдается значительный рост доли средств клиентов (рис.).

В 2009-2010 годах увеличение ресурсов банковского сектора происходило за счет эмиссионного источника, поскольку прироста вкладов населения было недостаточно для удовлетворения потребности реального сектора экономики в них.

Начиная с 2011 года объем ресурсов, предоставляемых Национальным банком Республики Беларусь банковскому сектору, сократился на 32 процента в результате отказа с 1 июня 2011 года Национального банка от проведения нестандартных операций по поддержке ликвидности банков и осуществление их рефинансирования только на рыночных условиях.

С середины сентября 2012 года острый дефицит ликвидности у банков привел к возобновлению ресурсной поддержки со стороны Национального банка, чтобы избежать возможных проблем с проведением текущих платежей с расчетных счетов. Кроме того, он вызвал рост ставок на межбанковском рынке до уровня более 50 процентов годовых. В целом наблюдается тенденция уменьшение роли средств Национального банка в формировании ресурсной базы банковского сектора, их доля в структуре на 1 января 2014 года составила всего 3,8 процента.

Рисунок 2 Структура привлеченных средств банков Республики Беларусь за 2009-2013 годы Средства клиентов Ценные бумаги, выпущенные банками Прочие обязательства

Источник: составлено автором с использованием источников [14,15] Важным источником формирования ресурсной базы банков являются средства субъектов хозяйствования и населения, рост заимствований которых происходит очень интенсивно. За 2009-2013 годы депозитная база банковского сектора Республики Беларусь увеличилась в 7,4 раза и составила на 1 июля 2014 года 193565,5 млрд, рублей (табл. 3). Депозиты в иностранной валюте росли более быстрыми темпами по сравнению с депозитами в национальной валюте (11,8 раза). В результате их удельный вес в структуре составил 62 процента. Такая тенденция обусловлена нестабильностью курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам.

Таблица 3 Депозитные ресурсы банков Республики Беларусь за 2009 - первую половину 2014 года

Депозиты физических лиц находятся в тесной зависимости от доходов населения (рис.). В течение 2009-2011 годы сбережения населения росли опережающими темпами по отношению к их номинальным доходам, что свидетельствует о повышении доверия к банкам со стороны граждан. Такой тенденции способствовало создание системы страхования вкладов физических лиц, гарантирующей 100-процентное их возмещение независимо от суммы и вида вложенной валюты. Однако в 2012 году удельный вес сбережений в совокупных доходах физических лиц сократился на 5,3 процентного пункта. На 1 января 2014 года в среднем на 1 человека приходилось 10,8 млн. рублей сбережений, размещенных в банках, против 1,3 млн. рублей на 1 января 2009 года. В долларовом эквиваленте данный показатель увеличился с 623,2 до 1136,6 долларов США (на 54,8 процента) [14].

В 2013 году основная часть вкладов граждан, а именно 67 процентов привлечена сроком от 1 до 3 месяцев [10, с. 58].

Рассматривая депозитную базу в разрезе банков, необходимо отметить, что лидирующие позиции на рынке депозитов занимают ОАО «АСБ Беларусбанк» (45,0 процента на 1 июля 2014 года) и ОАО «Белагропромбанк» (16,8 процента) [19].

Значимая часть ресурсов белорусских банков сформирована за счет средств нерезидентов. Крупнейшими кредиторами банковской системы Республики Беларусь являются Российская Федерация (48,2 процента от обязательств банков перед нерезидентами), Германия (18,3 процента), Австрия (7,5 процента) [20].

Рисунок 3 Зависимость депозитов физических лиц банков Республики Беларусь от доходов населения Источник: составлено автором с использованием источника [19]

Менее весомую часть ресурсов банковского сектора формируют ценные бумаги, выпущенные банками, ввиду недостаточной развитости данного рынка в республике (9,0 процента от обязательств). Они представлены облигациями, депозитными и сберегательными сертификатами.

Выводы и перспективы дальнейших исследований

Таким образом, можно констатировать, что при формировании ресурсной базы белорусские банки сталкиваются с рядом проблем:

- во-первых, недостатком ресурсов для удовлетворения растущих потребностей экономики. Причем их наращивание осложнено, поскольку белорусский финансовый рынок недостаточно развит, а межбанковский рынок характеризуется как неглубокий. Способность банков привлекать финансирование на международных рынках ограничена;

- во-вторых, некоторым снижением доли депозитов клиентов в структуре обязательств, что ведет к удорожанию ресурсной базы в целом и соответственно отрицательно сказывается на финансовом результате деятельности банковской системы. Кроме того, депозитная база нестабильна, поскольку ее основная часть представлена краткосрочными депозитами и депозитами до востребования;

- в-третьих, потребностью в увеличении объема капитала, необходимого для поддержания роста суммы активов и снижения уровня риска для вкладчиков. Внутренние источники его увеличения ограничены. Снизилась привлекательность инвестирования в банковскую систему для нерезидентов.

На наш взгляд, решить обозначенные проблемы можно будет при условии появления значительного количества альтернативных банкам финансовых институтов, которые выступят в роли поставщиков ресурсов реальному сектору экономики. Как показывает практика развитых стран, финансовые институты аккумулируют временно свободные средства на долгосрочной основе и активно участвуют в среднесрочных и долгосрочных инвестиционных проектах.

Список литературы

1. Агрегированный баланс / Банковский сектор республики Беларусь. - Минск, 2014. - №1 - С. 6 -11.

2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - 2-е изд., перераб. - М.: Логос, 2005. - 364 с.

3. Банки не выполняют нормативные требования Национального банка [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://probusiness.by. - Дата доступа: 07.11.2014.

4. Вовчак О. Банковское дело / О. Вовчак. - К: Новый Свет, 2008. - 560 с.

5. Дюблюк О.В. Организация денежно-кредитных отношений в рыночной экономике / О.В. Дюблюк.

- К.: Полиграф книга, 2000. - 512 с.

6. Загородний А.Г. Финансово-экономический словарь / А.Г. Загородний, Г.Л. Вознюк. - Львов: Издательство Национального университета «Львовская политехника», 2005. - 714 с.

7. Коваленко М.А. Операции современного коммерческого банка / М.А. Коваленко, В.М. Билинкис, Л.Э. Сухомлин. - Херсон: Олди плюс, 2004. - 472 с.

8. Колесников В. И. Банковское дело. / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 464 с.

9. Казак А.Ю. Теория и практика формирования ресурсной базы коммерческого банка / А.Ю. Казак, Т.Н. Калинина, Е. Г. Шатковская. - Екатеринбург: УГЭУ, 2009 - 99 с.

10. Кредитно-депозитный рынок / Финансовая стабильность в Республике Беларусь. - Минск, 2014. - №1. - С. 57-59.

11. Мартынюк Ж. Ресурсная база коммерческих банков / Ж. Мартынюк // Финансы Украины. - 1998. - №11.-С. 112-114.

12. Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз. - К: Либра, 1994. - 385 с.

13. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке / Р.Г. Ольхова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2011. - 304 с.

14. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.nbrb.by. - Дата доступа: 07.11.2014.

15. Отдельные показатели деятельности банков Республики Беларусь / Бюллетень банковской статистики. - Минск, 2014,- №1. - С. 197.

16. Павлюк С.М. Сущность ресурсов коммерческого банка / С.М. Павлюк // Финасы Украины. - 2004.

- № 12. - С. 108-115.

17. Письмо национального банка Республики Беларусь от 22.02.2005 N 46-31/7 «Об алгоритме расчета индикативных параметров» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.levonevski.net/pravo/norm2009/num22/ d22008. html. - Дата доступа: 01.11.2012.

18. Рид Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер. - 23-е изд. - М.: Прогресс, 1993. - 480 с.

19. Рейтинг банков по итогам 2 квартала 2014 года / Мои финансы [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://myfm.by. - Дата доступа: 07.11.2014

20. Стельмах В.С. Энциклопедия банковского дела / В.С.Стельмах. - К.: Ин Юре, 2001. - 680 с.

Размещено на Allbest.ru