Макроэкономический анализ ПАО "Газпромбанк №1"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Липецкий филиал

Кафедра «Финансы и кредит»

Расчетно-аналитическая работа ПАО "Газпромбанк №1"

по дисциплине «Макроэкономический анализ и регулирование банковской сферы»

Выполнила:

студентка 2 курса группы ЛПЦ16-ОБ-ФК1

Гревцева Кристина Евгеньевна

Липецк 2017

1. Характеристика ПАО «Газпромбанк»

«Газпромбанк» (Публичное акционерное общество) - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики - газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. В числе клиентов Газпромбанка - около 4 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В настоящее время Газпромбанк владеет семью дочерними и зависимыми банками в России, Белоруссии, Армении, Швейцарии и Люксембурге, имеет представительства в Астане (Казахстан), Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия).

В России региональная сеть Газпромбанка представлена 32 филиалами, расположенными от Калининграда до Южно-Сахалинска. Общее число офисов, предоставляющих высококачественные банковские услуги, превышает 500.

Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты. Управление банком осуществляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Банка. В соответствии со ст. 9 устава банка органами управления банком являются:

• общее собрание акционеров;

• совет директоров;

• единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы.

Законодательством Российской Федерации и уставом банка определены перечни решений, которые принимаются исключительно Общим собранием акционеров, и решений, которые принимаются Советом директоров.

Высшим органом управления банка является Общее собрание акционеров. Совет директоров банка осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом банка к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным (Председатель Правления) и коллегиальным (Правление) исполнительными органами.

За анализируемый период в имуществе ПАО «Газпром» наибольший рост показала статья «Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемы до погашения», рост статьи составил 85,36% за 2015 год. В 2014 году показатель увеличился более чем в 4 раза.

2. Анализ баланса банка

Таблица 1 - Анализ актива ПАО «Газпромбанк»

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились в 2015 году на 13,87%, при этом в 2014 снижение составило 27,23%.

На третьем месте по росту показатель Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, рост составил 13,06% при этом в предыдущем периоде данный показатель имел тенденцию к снижению - 34,59. Чистая ссудная задолженность выросла на 8,58 процентов, за 2014 год рост составил 25,42%. Остальные показатели имеют отрицательный рост.

При этом активы за 2015 год увеличились на 8,67%. За 2014 год их рост составил 29,96%.

Таким образом за 2015 год можно наблюдать незначительный рост стоимости имущества ПАО «Газпромбанк» по сравнению с аналогичным периодом 2014 года, что несомненно является отрицательным моментом. При этом активы обладающие абсолютной ликвидностью «Денежные средства» снизились более чем на 27% напротив роста в 2014 году почти в три раза. Снижение наиболее ликвидных активов говорит о снижении показателей ликвидности, так как менее ликвидные активы не могут заместить активы с большей ликвидностью и снижают возможности предприятия погашать текущие обязательства.

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 781.94 до 970.29 млрд.руб.

Таблица 2 - Динамика обязательств ПАО «Газпромбанк» за 2013-2015 г.

Таблица 3 - Динамика капитала ПАО «Газпромбанк» за 2013-2015г

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 32.19%, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В структуре собственного капитала увеличился акционерный капитал, рост данного показателя составил 195%.

Так же на 187% увеличился показатель «Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи».

С другой стороны на 287% произошло снижения показателя нераспределенная прибыль.

Рост первых двух показателей позволил увеличить собственные источники средств ПАО «Газпромбанк» на 27%. В 2014 году рост составил 15,77%. Увеличение доли собственных средств является положительным моментом, так как повышается финансовая независимость банка.

3. Анализ доходов и расходов банка

Наибольший процентный доход приходится на размещенные депозиты, рост данного источника составил 497,82%.

Данная статья принесла наибольший доход и в комиссионных доходах - 52%. Денежные средства на счетах имеют отрицательную тенденцию 38,65%, это связано с уменьшением данной стати в структуре имущества.

По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей) также имеется отрицательный рост на 27,52 процента.

Остальные показатели имеют положительную динамику в пределах 30%. Общий рост процентных доходов составил 36,89%, по сравнению с 2014 годом имеется опережающий рост.

Таблица 4 - Структура доходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 5 - Динамика доходов по основной деятельности ПАО «Газпромбанк»

Комиссионные доходы так же имеют рост по сравнению с 2014 годом за исключением стати «Доходы от проведения других сделок» которая имеет отрицательный темп роста 19,35%.

В целом наблюдается положительная динамика роста комиссионных доходов в 2014 году по сравнению с 2013 - 129,4%. В 2015 году рост составил 8,47%.

В структуре доходов наибольший удельный вес приходится на показатель «По предоставленным кредитам и кредитам, права требования по которым приобретены». За анализируемый период данные показатель колебался в пределах 60-65%.

Остальные показатели не занимают в структуре значительных показателей.

Таким образом стоит отметить, что наибольший источник дохода - это поступления от предоставленных кредитов.

Таблица 6 - Динамика операционных доходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 7- Динамика операционных доходов ПАО «Газпромбанк»

В структуре операционных доходов наибольший удельный вес составляет статья «Доходы (кроме процентных) от операций с предоставленными кредитами и прочими размещенными средствами». За 2014 год и 2015 в структуре данный показатель занимает 48-49%. При этом данная статья имеет наибольший тем прироста - 53,55%. При этом в 2014 году темп прироста составил -125%.

Все показатели операционных доходов имеют положительную динамику. Общий прирост операционных доходов составил 56,69%.

В структуре прочих доходов имеется одна статья «Другие доходы отнесенные к прочим» которая увеличилась в 2015 году на 20,13%, а в 2014 году на 373,36%.

Таблица 8 - Структура прочих доходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 9 - Динамика прочих доходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 10 - Структура доходов ПАО «Газпромбанк»

В структуре доходов наибольший удельный вес занимают доходы от обычных видов деятельности, на их долю приходится более 90% всех доходов. В течении анализируемого периода данный показатель остается стабильным и и имеет колебания в пределах 3%.

Остальные источники дохода не оказывают значительное влияние на общий показатель дохода.

Таблица 11 - Структура расходов по основной деятельности ПАО «Газпромбанк»

Таблица 12 - Структура операционных расходов ПАО «Газпромбанк»

Наибольший удельный вес операционных расходов банк имеет по статье «Другие операционные расходы» их удельный вес остается наибольшим за весь рассматриваемый период: 2013 - 81,33%; 2014 - 77,86%; 2015 - 91,16%.

Остальные показатели имеют незначительные показатели и не оказывают на структуру операционных расходов более менее значительное влияние.

Темп прироста операционных расходов за 2015 год по всем статьям имеет отрицательное значение, за исключением прочих операционных расходов которые имеют стабильный темп прироста, в 2014 году 87,5%, в 2015 году - 71,9%.

Таблица 13 - Динамика операционных расходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 14 - Структура прочих расходов ПАО «Газпромбанк»

Таблица 15 - Динамика прочих расходов ПАО «Газпромбанк»

В структуре прочих расходов наибольший удельный вес занимает статья «Другие расходы, относимые к прочим». Удельный вес данной статьи в 2013 - 65,58%, в 2014 - 79,25%, в 2015 - 95,71.

Наибольший темп прироста наблюдается по статье «Штрафы, пени, неустойки» на 2886,44%. Это означает, что в банке произошло увеличение невыполнения договорных обязательств по которым банк несет издержки. Несмотря на то, что данная статья имеет незначительный удельный вес, наблюдается тенденция ее увеличения, с 0,42% в 2013 году до 2,3% в 2015 году.

Таблица 16 - Структура расходов ПАО «Газпромбанк»

В структуре расходов наибольший удельный вес приходится на операционные расходы. При этом данная тенденция наблюдается за весь анализируемый период. В 2013 - 63,05%, в 2014 - 71,16%, в 2015 - 69,97%.

Расходы по основной деятельности остаются практически на одном уровне в пределах 29%-36%. Прочие расходы не занимают значительного удельного веса в структуре расходов.

рынок капитал банк доход

Заключение

За анализируемый период в имуществе ПАО «Газпром» наибольший рост показала статья «Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемы до погашения», рост статьи составил 85,36% за 2015 год. В 2014 году показатель увеличился более чем в 4 раза.

В структуре собственного капитала увеличился акционерный капитал, рост данного показателя составил 195%.

Так же на 187% увеличился показатель «Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи».

С другой стороны на 287% произошло снижения показателя нераспределенная прибыль.

Рост первых двух показателей позволил увеличить собственные источники средств ПАО «Газпромбанк» на 27%.

Наибольший процентный доход приходится на размещенные депозиты, рост данного источника составил 497,82%.

Данная статья принесла наибольший доход и в комиссионных доходах - 52%.

Общий рост процентных доходов составил 36,89%, по сравнению с 2014 годом имеется опережающий рост.

Комиссионные доходы так же имеют рост по сравнению с 2014 годом за исключением стати «Доходы от проведения других сделок» которая имеет отрицательный темп роста 19,35%.

В структуре расходов наибольший удельный вес занимают показатели:

- по депозитам юридических лиц - 26,42%

- по денежным средствам клиентов юридических лиц -31,82%.

Данные показатели имеют наибольший вес за весь анализируемый период.

Можно сделать вывод что банк активно работает с предприятиями для размещения ими свободных денежных средств на депозиты и вклады до востребования.

В структуре прочих расходов наибольший удельный вес занимает статья

«Другие расходы, относимые к прочим». Удельный вес данной статьи в 2013 - 65,58%, в 2014 - 79,25%, в 2015 - 95,71.

Наибольший темп прироста наблюдается по статье «Штрафы, пени, неустойки» на 2886,44%. Это означает, что в банке произошло увеличение невыполнения договорных обязательств по которым банк несет издержки. Несмотря на то, что данная статья имеет незначительный удельный вес, наблюдается тенденция ее увеличения, с 0,42% в 2013 году до 2,3% в 2015 году.

В структуре расходов наибольший удельный вес приходится на операционные расходы. При этом данная тенденция наблюдается за весь анализируемый период. В 2013 - 63,05%, в 2014 - 71,16%, в 2015 - 69,97%.

Расходы по основной деятельности остаются практически на одном уровне в пределах 29%-36%. Прочие расходы не занимают значительного удельного веса в структуре расходов.

За 2015 год можно наблюдать незначительный рост стоимости имущества ПАО «Газпромбанк» по сравнению с аналогичным периодом 2014 года, что несомненно является отрицательным моментом. При этом активы обладающие абсолютной ликвидностью «Денежные средства» снизились более чем на 27% напротив роста в 2014 году почти в три раза. Снижение наиболее ликвидных активов говорит о снижении показателей ликвидности, так как менее ликвидные активы не могут заместить активы с большей ликвидностью и снижают возможности предприятия погашать текущие обязательства.

Размещено на Allbest.ru