Таблица 5 - Основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств Сбербанка России за 2016 год и за 1 квартал 2017 года [16].

Таблица 6 - Коэффициенты достаточности капитала Сбербанка России за 2016 год и за 1 квартал 2017 года [13].

Общий капитал Группы вырос на 3,9% до 3,6 трлн. руб. в 1 квартале 2017 года относительно предыдущего квартала преимущественно за счет нераспределенной прибыли.

Активы Группы, взвешенные с учетом риска, снизились на 1,5% в 1 квартале 2017 года относительно предыдущего квартала и составили 21,9 трлн. руб. в основном за счет укрепления курса рубля. Коэффициент достаточности общего капитала (по Базель I) увеличился на 90 базисных пунктов в 1 квартале 2017 года в сравнении с предыдущим кварталом, составив 16,6%. Коэффициент достаточности основного капитала увеличился на 90 базисных пунктов в 1 квартале, составив 13,2% [13].

Ключевые факторы мая 2017 года.

1. За май 2017 года банк заработал 54,8 млрд руб. чистой прибыли.

2. В мае банк выдал частным клиентам максимальный с начала года объем кредитов - более 160 млрд руб. Корпоративным клиентам выдано 820 млрд руб.

3. Сбербанк провел рекордную по объему для российского рынка сделку секьюритизации ипотечных кредитов под гарантии АИЖК на 50 млрд руб.

Чистый комиссионный доход увеличился на 13,1% до 133 млрд руб. Основными драйверами роста остаются операции с банковскими картами, в том числе эквайринг, а также банковское страхование.

Прибыль до уплаты налога на прибыль составила 341,3 млрд руб., чистая прибыль составила 261,8 млрд руб., в т.ч. за май - 54,8 млрд руб.

Активы в мае практически не изменились (снижение составило 0,1%) и на 1 июня составили 21,5 трлн руб. Влияние валютной переоценки на балансовые статьи в мае минимально.

В мае корпоративным клиентам выдано 820 млрд руб. кредитов, всего с начала года - более 3,4 трлн руб. За счет большого объема погашений кредитный портфель корпоративных клиентов в мае практически не изменился и остался на уровне 11,05 трлн руб.

В течение мая банк выдал частным клиентам максимальный с начала года объем кредитов - более 160 млрд руб. Это позволило увеличить розничный портфель за месяц на 1%. С учетом данной сделки остаток розничного портфеля на балансе банка за май снизился на 0,1%. Всего с начала года частным клиентам выдано порядка 680 млрд руб., что на 17% больше, чем за 5 месяцев 2016 года.

Доля просроченной задолженности в портфеле кредитов по итогам месяца составила 2,7% и остается существенно ниже среднего уровня по банковской системе (6,7% на 1 мая т.г.).

Объем вложений в ценные бумаги в мае увеличился на 7,9% до 2,3 трлн руб. в основном за счет приобретения корпоративных облигаций, краткосрочных европейских коммерческих бумаг в целях управления валютной ликвидностью, а также сделки секьюритизации ипотечных кредитов на сумму 50 млрд руб. Сделка секьюритизации с АИЖК позволила увеличить пул ликвидных активов банка, оказала положительное влияние на нормативы достаточности капитала. При этом Сбербанк сохранил за собой все функции по взаимодействию с ипотечными заемщиками.

Средства юридических лиц увеличились в мае на 1,5%, средства физических лиц сократились на 0,5%. Общий остаток средств клиентов за месяц вырос на 0,2% до величины 16,56 трлн руб. Дополнительные средства банк привлек путем очередного выпуска биржевых облигаций в объеме 15 млрд руб. на 4 года с минимальным для российского рынка купоном в 8,3% годовых.

Величины базового и основного капиталов банка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 июня 2017 года составляют 2 500 млрд руб. Величина общего капитала на эту же дату составляет 3 431 млрд руб. В мае основное изменение в общий капитал внесла заработанная чистая прибыль.

Активы, взвешенные с учетом риска, увеличились в мае на 31 млрд руб. до 22,9 трлн руб.

Валютный контроль.

Кроме этого, «Сбербанк России» осуществляет контроль за соблюдением сделок по иностранной валюте, при соблюдении принципов валютного контроля. К которым относятся:

1) приоритет мер (экономических) при реализации политики регулирования валюты (т. е. несмотря на значительную роль государства, преимущество всё-таки имеют субъекты рыночной экономики, между которыми и происходят подобные сделки);

2) исключение неоправданного вмешательства государственных органов в операции по иностранной валюте;

3) единство как внешней, так и внутренней политики РФ относительно валюты (обе имеют общую цель: достичь устойчивости рубля);

4) единство системы регулирования валюты и системы валютного контроля (это позволяет государству эффективно осуществлять валютный контроль как внутри страны, так и за рубежом);

5) обеспечение со стороны государства защиты прав, а также интересов участников при осуществлении подобных сделок.

Такое неуклонное соблюдение принципов необходимо для того, чтобы максимально полно обеспечить законность выполняемых в стране валютных операций. В этом проявляется главная задача такого контролирования.

Выделяют также следующие функции валютного контроля:

1) определение того, имеют ли участники валютного контроля необходимые разрешения либо лицензии, дающие им право на иностранную валютную сделку;

2) проверка и контролирование выполнения резидентами взятых на себя инвалютных обязательств;

3) подтверждение обоснованности платежей участников валютного контроля (на проведение любого валютного платежа обязательно должно быть соответствующее основание);

4) проверка того, насколько полно и правильно ведется учет и составляются отчеты проведенных операций по инвалюте.

«Сбербанк России» предоставляет следующие услуги, связанные с - осуществлением валютного контроля, а также обслуживанием ВЭД:

1) оформление и одновременное сопровождение Паспортов сделок клиентов (услуга осуществляется по договорах и контрактах, имеющих иностранный элемент);

2) покупка и продажа инвалюты (как для граждан России, так и для иностранных граждан);

3) рекомендации по составленным и подписанным инвалютным договорам;

4) конструирование возможных путей взаимодействия с конкретными контрагентами иностранного государства;

5) консультации по оформлению и предоставлению в «Сбербанке» необходимых документов валютного контроля;

6) информирование клиентов «Сбербанк» о последних переменах в законодательной базе по поводу валюты, а также о последних банковских продуктах и услугах в области сопровождения банком ВЭД;

7) проведение для клиентов семинаров по вопросам правильного использования норм действующих законов о валюте на практике, в частности по теме ответственности за инвалютные нарушения [17].

Таблица 7- Баланс по валютам [18].

Активы банка в иностранной валюте увеличились почти на 27%, это произошло за счет увеличения высоколиквидных активов. Так же увеличились кредиты юридическим лицам в валюте на 13%. Но кредиты ИП и кредиты физ. лицам уменьшились в иностранной валюте. Это связано с повышением курса и как следствие спадом популярности таких кредитов.

Охарактеризованы основные финансовые показатели Сбербанка, основные показатели отчета о финансовом положении, основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств. Так же рассмотрены коэффициенты достаточности капитала Сбербанка России за 2016 год и за 1 квартал 2017 года. Дана характеристика валютному контролю банка.

Заключение

Рассмотрена история банка, это самый старый банк России и его структура. Каждая структура занимается определенным видом деятельности и каждое выполняет свои функции, но они все взаимосвязаны. В каждом подразделении банка по мимо общих документов, существуют свои нормативно-правовые документы, регулирующие работу этого подразделения.

Раскрыта особенность внутренних структурных подразделений кредитной организации. Регламенты порядка открытия банковских подразделений определяются тремя основными документами. Описаны основные нормативно-правовые документы сбербанка, их 20. Охарактеризован менеджмент банка, а также описана стратегия банка до 2018 года, определенная менеджерами банка, Сбербанк планирует сосредоточиться на интеграционных проектах в приобретенных активах и расширять свой бизнес посредством органического развития.

Исследована доля рынка Сбербанка по активам в разных странах. География присутствия Сбербанка охватывает 22 страны, а количество его клиентов за пределами России достигло 10 миллионов. Доля международного бизнеса составляет 14% совокупных активов. В Белоруссии - 7,8%, Боснии и Герцоговице-7,1%, Казахстане- 6,5%, Турции-5%, Словения-5,1%, Украине-3,5%, Баня-Лука-3,1%, Сербии-2,8%, Хорватии-2,4. В остальных странах этот процент равен приблизительно 1,0%, так как в этих странах банк является не таким популярны и не так востребован. Рассмотрены основные дочерние банки и их статистика по основным показателям, доли в ВВП стран, где они расположены.

Раскрыты виды валютных операций, условия по проведению банковских операций, операции по привлечению и размещению Банком валютных средств, конверсионные операции. Представлены виды иностранных валют, с которыми проводят операции в Сбербанке. Таких валют 11: евро, американский доллар, канадский доллар, австралийский доллар, сингапурский доллар, швейцарский франк, японские иены, фунты стерлингов соединенного королевства, датские кроны, норвежские кроны и шведские кроны. Описаны тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России». У Сбербанка большое количество предлагаемых операций с валютой. Так же часть является бесплатными, что является плюсом этого банка. Если банк берет комиссию, то она является относительно не высокой по сравнению с другими банками нашей страны.

Охарактеризованы основные финансовые показатели Сбербанка, которые показали улучшение качества работы банка. Проанализированы основные показатели отчета о финансовом положении, которые так же показали, что работа банка улучшилась, по сравнению со сравниваемым годом. основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств. Так же рассмотрены коэффициенты достаточности капитала Сбербанка России за 2016 год и за 1 квартал 2017 года. Дана характеристика валютному контролю банка. Был проанализирован баланс активов Сбербанка в иностранной валюте. Активы банка в иностранной валюте увеличились почти на 27%, это произошло за счет увеличения высоколиквидных активов, но при этом кредиты в иностранной валюте уменьшились.

Библиографический список

1. Информация о ПАО «Сбербанк России». [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.sberbank.ru/ru/about/today

2. Структура акционеров Сбербанка. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.sberbank.com/ru/investor-relations/share-profile/shareholders-structure

3. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2014 год. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: http://2014.report-sberbank.ru/ru/

4. Концептуальные разработки в банковской деятельности [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://futurebanking.ru/ свободный. - Загл. с экрана.

5. Западно-Сибирский Банк сегодня. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.sberbank.ru/ru/about/today/territory/tb_today?region=omsk

6. Концептуальные разработки в банковской деятельности [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://futurebanking.ru/ свободный. - Загл. с экрана.

7. Информация по кредитным организациям ЦБ РФ. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004

8. Стратегии развития «Сбербанка России». [Электронный ресурс] / - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/about/strategy

9. Анализ внешнеэкономической деятельности ОАО «Сбербанка России». [Электронный ресурс]/-Режим доступа: https://ec.donstu.ru/site/ci/

10. Состав Группы Сбербанка. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/about/group-overview

11. Рейтинг банков. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: https://www.fitchratings.com/site/russia

12. Валютно-обменные операции «Сбербанка России». [Электронный ресурс]/-Режимдоступа: http://www.sberbank.ru/ru/credit_org/investments/ongr/voperations

13. Анализ обязательств и собственных средств Группы по МСФО/ [Электронный ресурс]/-Режимдоступа: https://2017.report-sberbank.ru/ru/financial-results/liabilities-and-own-funds

14. Информация по кредитным организациям ЦБ РФ. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004

15. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01.01.2016. [Электронный ресурс] / - Режим доступа: www.cbr.ru/credit/a2015.asp?regnum=1481&view=0409806

16. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Публичного акционерного общества «Сбербанк России» за 2015 год // Март 2016. 110 с.

17. Служба финансового мониторинга в банке [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://investor100.ru/sluzhba-finansovogo-monitoringa-v-banke/ - Загл. с экрана.

18. Баланс по валютам «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://kuap.ru/banks/1481/balances/currency/

Размещено на Allbest.ru