Размещено на http://www.allbest.ru/

Омск 2016 г.

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Омский государственный университет путей сообщения» (ОмГУПС (ОмИИТ))

Курсовая работа.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА СТРАНЫ, ЕЁ ЭЛЕМЕНТЫ И ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ.

Студент гр. 54з

А.В. Матюшина



Введение

Банки возникли в глубокой древности, они специализировались на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, которая связанна с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны, так и на мировом рынке. Это позволило повысить надежность и ускорить платежи. Вследствие чего, это оказало положительное влияние на развитие экономики и торговли. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы. Банковская система является важным механизмом финансово-кредитной деятельности, которая в настоящее время имеет колоссальное значение для экономики любой страны. Банковская система РФ в настоящее время терпит кардинальные изменения, которые затрагивают функциональную и структурную части. Велика роль банковской системы в современной рыночной экономике. Все, что изменяется в ней, затрагивает в той или иной степени всю экономику. Банковская система не только обеспечивает денежный оборот, перераспределение денежных ресурсов, но и является ключевым элементом расчетно-платежного механизма страны и механизма обеспечения субъектов национальной экономики кредитными ресурсами.

Для нормального функционирования страны нужна правильная организация банковской системы. Финансовая стабильность страны и преодоление экономического кризиса зависит от эффективной работы банковской системы, которая является одной из важнейших задач экономического развития. От состояния банковской системы зависит защищенность национальной валюты; соблюдение интересов клиентов банка - производителей и продавцов, населения; экономический рост и социальный прогресс в государстве.

Состояние банковской системы может затрагивать материальные интересы почти каждого члена нашего общества, ущемление которых с неотвратимостью вызывает серьезные негативные политические, социально-психологические и иные последствия, способные пошатнуть основы общества. Кроме того, БС способна стабильно и эффективно действовать в условиях рынка лишь тогда, когда по структуре и функциям она адекватна рыночной экономике. Объектом курсовой работы является банковская система, а предметом банковская система РФ.

Целью данной курсовой работы является изучение банковской системы России, ее элементы и особенности развития. Для реализации цели необходимо решить задачи:

- Дать определение «банковская система».

- Определить современную структуру банковской системы России.

- Проанализировать функционирования банковской системы РФ.

- Изложить особенности развития банковской системы России в современных условиях.

В первой главе данной работы рассмотрены теоретические аспекты банковской системы РФ, а во второй главе проблемы и особенности развития современной банковской системы России.

Методологической основой исследования послужили методы: сравнения, статистический анализ, описание, классификации.

Базой источников для написания данной работы послужили учебные, периодические и научные издания, нормативные и законодательные акты Российской Федерации, статистические материалы, отчеты Центрального банка и информационная база - электронные ресурсы.

БС - банковская система

КО - кредитная организация



1. Банковская система

1.1 Понятие «банковская система» и ее структура

Одной из главных составляющей экономической системы любого государства является банковская система. Её развитие и деятельность следует рассматривать в связи с производством материальных и нематериальных благ, их обращением и потреблением.

Так как банковская система имеет большое значение для экономики любой страны, то она представляет собой неизменный интерес для исследований, анализа в научной среде. Представим далее точку зрения Г.Н. Белоглазовой на возникновение банков. Точной даты появление первых банков нет, но в истории Древней Греции, Рима, Египта упоминаются первые элементы банковской системы. В Вавилоне (VII-V в. до н. э.) существовали банкиры, которые выдавали ссуды и брали под залог разного вида ценности, выпускали банковские билеты и принимали вклады. Основой появления банков стало меняльное дело. В средние века менялы обменивали иностранные и местные монеты для купцов. Со временем они начали выдавать ссуды, получая проценты, а также брали деньги на хранение и выпускали банкноты. На развитие и появление банков оказывали большое влияние экономические и политические условия [5, с.307].

Существует единое определение «банковской системы» в учебных изданиях. Белотелова Н.П. под банковской системой представляет «совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих на основе общего денежно-кредитного механизма страны в определенный период» [3, с.342]. Эта система включает в себя Центральный Банк, кредитно-расчетные центры и сеть коммерческих банков. Центральный Банк является ядром системы и выполняет валютную и эмиссионную политики, а коммерческие банки осуществляют банковские операции. Так же в банковскую систему входят специализированные финансовые институты, которые обеспечивают эффективную деятельность банков: фирмы по аудиту банков, расчетно-кассовые центры, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков и т.п. Эту систему можно представить графически.

Рисунок 1. - Схема банковской системы [8, с.394, рис.9.1.]

Ключевая связь заключается между центральным банком и коммерческими банками. Банковская система является одной из частей кредитной системы, в которую входят небанковские кредитные организации. Но существует связь центрального банка с ними, так как он контролирует их деятельность.

Необходимо отметить что, формирование и преобразование банковской системы происходит под влиянием комплексов факторов, которые характерны для данного региона: климат, географические условия, торговые пути, национальный состав населения и др.

Н.П. Белотелова также выделяет факторы, которые влияют на развитие банковской системы: налоговая политика; законодательная база; экономическая ситуация; денежно-кредитная политика государства и другие [3, с.344].

В зависимости положительного или отрицательного сложившегося фактора зависит эффективность развития банковской системы.

Банковская система характеризуется рядом признаков. Наиболее комплексно они изложены в учебнике О.И. Лаврушина [4, с.307]:

- Состоит из элементов, которые отвечают единым целям и подчиняются определенному единству;

- Находится в постоянном движении и совершенствовании;

- Имеет свойства характерные только для неё;

- Система «закрытого» типа, так как существует определенная банковская тайна;

- Выступает как единое целое;

- Обладает характером саморегулирования, реагирует на изменения в экономике;

- Управляемая система, регулируется нормативными актами и национальным законодательством;

В банковскую систему нельзя механически включать субъекты, которые подчиняются другим целям, т.к. она является не случайной совокупностью элементов.

Банковская система имеет особые свойства, характерные только для неё, это и отличает банковскую систему от других систем. Её специфика определяется структурой и взаимоотношениями между элементами. Сущность банковской системы - это сложение сущности её элементов и их взаимосвязь.

Важно отметить, что существует типологий банковской системы ее, представляют в виде двух подходов. Н.В. Калинин различает банковские системы с точки зрения политико-экономического строя государства и выделяет две системы [6, с.176]:

1. Распределительную систему - она характерна для командно-административной экономики. В такой системе существует монополия государства на банковскую деятельность.

2. Рыночную систему - отличительным признаком является отсутствие монополии государства на банковскую деятельность. Большинство стран мира имеет рыночную банковскую систему.

В Таблице 1.1 представлены различия между банковскими системами, по разным критериям: по типу собственности; степени монополизации; количеству уровней системы и т.п.

Таблица 1.1 - Различия между распределительной и рыночной банковскими системами [4, с.309, таблица 15.2]:

Распределительная (централизованная) система	Рыночная (децентрализованная) система
По типу собственности
Государство - единый собственник	Многообразие форм собственности на банки банков
По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков	Монополия государства отсутствует, любые юридические или физические лица могут образовать свой банк
По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) схема	Децентрализованная (горизонтальная) схема
По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банком	Государство не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по обязательствам государства
По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности	Центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному совету, а не правительству
По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные функции)	Эмиссионные операции сосредоточены только в центральном банке; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки
По способу назначения руководства
Назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами	Утверждается парламентом, председатель коммерческого банка назначается его советом



Проанализировав таблицу 1.1 можно сказать, что банковская система разных типов сравнивается по многим критериям, однако основным отличием является монополия государства в распределительной системе, а в рыночной системе присутствие многообразия банков и независимость от государства.

Второй подход основан на делении банковских систем в зависимости от их уровня организации.

В ходе исследования банковской системы по типу уровней, определено, что первый уровень представлен Центральным Банком страны, который является эмиссионным органом государственного управления. Он характеризуется самостоятельной, но подконтрольной государству кредитной организацией. Так же к первому уровню относят определенные ведомства по контролю над банками. Такой тип банковской системы был характерен для социалистических стран, таких как СССР. Банковская система СССР включала государственные банки: Внешторгбанк, Госбанк и Стройбанк. Внешторгбанк осуществлял операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, занимался международными расчетами и кредитованием внешней торговли. Госбанк проводил кредитование различных народно-хозяйственных отраслей. Стройбанк выполнял функции финансирование капитальных вложений в отрасли народного хозяйства и кредитование (долгосрочное). При условии монополии трех государственных банков не использовался потенциал кредитного механизма, невозможно было проводить активную денежно-кредитную политику инструментами известными в странах с рыночным типом экономики.

Второй уровень состоит из коммерческих банков и финансово-кредитных учреждений: сберегательные кассы, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, страховые компании и др. Банковской системе рыночного типа характерны связи: во-первых, между ЦБ, коммерческими банками и кредитными организациями - характеризуется отношениями в условиях субординации; во-вторых, между кредитными учреждениями - происходит координация между элементами. Такой тип банковской системы функционирует в основном одинаково, но имеет некоторые различия, например, различие функций ЦБ.

Банковская система находится в состоянии динамики, дополняется новыми компонентами и совершенствуется. Внутри неё возникают связи между центральным банком и коммерческим банками, так и между коммерческими банками.

Банковская система имеет признак системы «закрытого» типа, т.к. существует банковская тайна. По закону банки не имеют права разглашать информацию о движении и остатках денежных средств. В полной мере нельзя назвать банковскую систему «закрытой», потому что она взаимодействует с внешней средой и постоянно пополняется новыми элементами, а также центральными банками издаются специальные статистические сборники, информационные справочники и т.п.

Свойство саморегулирования присуще банковской системе, поскольку политические ситуации, нестабильность экономики приводит к изменению политики банка. Не принявшие меры по изменению политики банки оказываются в сложном положении - могут терять клиентов, нести убытки и т.п.

Банковская система тесно связанна с окружающей средой, представляет подсистему экономической системы. Будучи частью общего, она работает в рамках общих и специфических законов, подчинена общим юридическим нормам общества; функционирует в соответствии с законодательством, которое образует в совокупности инфраструктуру, регламентирующую её деятельность. Поэтому банковская система является управляемой системой.

На основе выше изложенного материала возможно определить основные функции банковской системы: эмиссия денег; денежно-кредитное регулирование; перераспределение капитала; выпуск ценных бумаг; аккумуляция и хранение временно свободных денежных средств; осуществление операций с денежными средствами и др.

В результате анализа различных источников под термином «банковская система» в данной работе будет пониматься совокупность коммерческих и национальных банков, которые функционируют во взаимодействии друг с другом. Так же в ходе исследования была определена структура банковской системы, в которую входят: Центральные банки; коммерческие банки; вспомогательные организации.

Все элементы структуры взаимодействуют с Центральным банком, а также между собой.

1.2 Элементы банковской системы

Банковская система как любая система состоит из множества элементов, которые является её неотъемлемой частью. В научной литературе широко представлены материалы, анализирующие базу банковской системы. Далее мы рассмотрим два наиболее известных подхода.

Первым рассмотрим элементно-блоковый подход. О. И. Лаврушин представляет банковскую систему как совокупность элементов в виде следующих блоков [4, с.309, рис.15.2]:

Рисунок 2. - Банковская система



Представленные блоки образуют единство и выступают носителями специфических свойств целого. Рассмотрим каждый блок более подробно.

Первый фундаментальный блок представляет собой: банки - денежно-кредитные институты, которые регулируют платежный оборот в наличной и безналичной форме. В современном мире банки выполняют разнообразные операции (депозитные, кредитные, расчетные).

Характеристика банка, как экономического института:

- Банк обладает материальной дееспособностью;

- Его дееспособность зависит от общих и специфических законов;

- Банки работают не только со своими, но и с чужими деньгами;

- Политической стороной деятельности банка является его влияние на экономику.

Банк может создавать свои специфические продукты: платежные средства, кредиты, свободные временно неиспользуемые ресурсы и другие разнообразные услуги.

Структура банка состоит из следующих элементов:

- Банковский капитал (промышленный и торговый, собственный и заемный и т.д.);

- Деятельность банка в сфере обмена;

- Работники банка;

- Производственный сектор (здания, техника, материалы и др.).

Отдельного внимания заслуживают функции банка: аккумуляция средств; регулирование денежного обращения; посредническая - функция трансформации ресурсов;

Основными принципами банковской деятельности являются:

- Ориентация на удовлетворение потребностей клиентов;

- Принцип платности;

- Взаимная заинтересованность сторон;

- Планомерность деятельности;

- Рациональная деятельность;

- Законопослушание.

В фундаментальном блоке О. И. Лаврушин определяет основополагающие понятия и сущность банков.

Второй организационный блок наиболее подробно описывает функции банков, организационную основу банковской деятельности, инфраструктуру банков и виды кредитных организаций.

Таблица 1.2 - Классификация банков по различным критериям

Критерий	Виды банков
По форме собственности	государственные, кооперативные, акционерные, частные и смешанные
По правовой форме	общества открытого и закрытого типа с ограниченной ответственностью
По функциональному назначению	эмиссионные, депозитные и коммерческие
По характеру выполняемых операций	универсальные и специализированные
По обслуживанию банками отрасли	многоотраслевые и обслуживающие одну отрасль
По числу филиалов	многофилиальные и бесфилиальные
По сфере обслуживания	международные, национальные, межрегиональные и региональные
По масштабам деятельности	малые, средние, крупные, межбанковские объединения

Такая подробная классификация дает возможность наглядно представить широту спектра банковских услуг.

В банковскую систему так же входят кредитные организации и банки специального назначения, которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти. К организационному блоку относят банковскую инфраструктуру, состоящую из агентств и служб, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.

Наиболее подробно банковскую инфраструктуру представляет Е. И. Кузнецова, она включает в неё: [8, с.402]

1.Информационное обеспечение - банки нуждаются в информации об экономике в целом, а также по отраслям, предприятиям и др.;

2.Методическое обеспечение - необходимость методической документации;

3.Научное обеспечение - аналитические подразделения, которые производят исследования ранка банковских услуг;

4.Кадровое обеспечение - необходимость квалифицированных специалистов;

Третий регулирующий блок включает в себя государственное регулирование, которое осуществляется на основе конституции страны и законодательства. Законы о банковском деле, бирже, акциях, об ипотеке и др. относят к государственному регулированию.

Вторым можно рассмотреть субъектно-ролевой подход. Он выделяет центральный банк как главным элемент банковской системы любого государства, регулирующий кредитную систему. Он является первым уровнем банковской системы. В каждом государстве центральный банк имеет свое название: эмиссионный, народный, государственный и др. Первый банк, который стал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя - это эмиссионный Банк Англии, созданный в 1694 году. Большое распространение и современное значение, эмиссионные банки получили в XX веке. Центральный банк стал центром банковской системы, он освобожден от политического давления и управляется на принципах разумных финансах [8, с.405].

В рыночной экономике главной обязанностью центрального банка считается защита покупательной способности национальной валюты и помощь нормальному функционированию финансовых рынков. Он отражает общенациональный интерес и осуществляет свою деятельность в интересах государства в целом. ЦБ подотчетен парламенту или специальной банковской комиссии.

Основные функции центральных банков наиболее подробно описал В. Ф. Жуков [11, с.287]:

- Проведение денежно-кредитной политики или денежно-кредитного регулирования;

Воздействие государства с помощью совокупности мер, влияющих на уровень ликвидности, процентные ставки, уровень валютного курса и т.п. Эта политика проводится центральным банком, основными её целями является достижение экономической стабильности, низкого уровня инфляции и безработицы.

- Монопольная эмиссия банкнот;

Законодательно за центральным банком закреплена монополия на эмиссию банкнот - общенациональных кредитных денег. Поэтому ЦБ является эмиссионно-кассовым центром банковской системы, поскольку его обязательства служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

- «Банк банков»;

Центральный банк не проводит операции непосредственно с предпринимателями и населением потому, что главными его клиентами являются коммерческие банки, которые являются посредниками между экономикой и ЦБ. Они отдают свою свободную денежную наличность, то есть их кассовые резервы на хранение в центральный банк, который тем самым оказывает им кредитную поддержку. Он является главным регулирующим органом платежной системы т.к. осуществляет организацию расчетов между банками и их регулирование. В некоторых странах, с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, ЦБ проводит контроль и надзор над банками (выдает лицензии на осуществление банковской деятельности и др.).

- Банк правительства;

Центральные банки тесно связаны с государством, выступая как его агенты, кредиторы, финансовые консультанты и т.д. По просьбам правительства они осуществляют различные операции (размещение и погашение государственных займов, кредитуют государство и т.п.).

- Внешнеэкономическая функция;

ЦБ проводит и контролирует государственную валютную политику, сотрудничает с центральными банками других стран, участвует в подготовке международных отношений по некоторым вопросам и др.

Все функции центрального банка взаимосвязаны и являются решающими в определении его положения в банковской системе.

В каждой стране ЦБ выполняет различные функции [3, с.343]:

В Англии он не является расчетным центром, работает под руководством министерства финансов, формально зависит от правительства и функционирует на коммерческой основе.

В Германии ЦБ является государственным, эмиссионным и валютным банком, на него возложена ответственность за функционирования денежно-кредитной системы.

Во Франции ЦБ состоит из Комиссии по банковскому контролю и Национального кредитного совета, которые функционируют под руководством министерства финансов. Преобладают государственные кредитные институты, существует жесткий контроль и надзор за банками. ЦБ обладает монополией на эмиссию банкнот, но другие его функции частично ограничены.

В США центральный банк имеет особую структуру и состоит из Федеральной резервной системы (ФРС), которая включает в себя 12 федеральных резервных банков и большое количество банков-членов.

Во второй уровень банковской системы входят коммерческие банки и другие кредитные организации. Коммерческий банк - кредитная организация, которая с целью получения прибыли организует движение ссудного капитала. Они осуществляют банковские операции [6, с.179]:

- Привлечение во вклады денежных средств (ф. л. и ю. л.);

- На условиях возвратности, платности и срочности они размещают привлеченные средства от своего имени за свой счет;

- Открывают и ведут банковские счета (ф. л. и ю. л.);

Функциями коммерческого банка являются [6, с.232]:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - сосредоточение и превращение в капитал временно свободных денежных средств;

2. Посредничество в кредите - решение проблемы сложности прямых отношений между кредитором и заемщиком, возникших из-за несовпадения сроков и суммы;

3. Создание кредитных денег - образование банковских депозитов, использующихся в форме пластиковых карточек, чеков и электронных переводах;

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве - являются посредниками в безналичных расчетах между предприятиями;

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг - организация рынка ценных бумаг;

6. Оказание консультационных услуг - по вопросам налогового планирования, оптимизации расчетов клиентов и т.п.

В.Ф. Жуков выделяют следующие принципы коммерческих банков:

- Прибыльность хозяйствования - в основе лежит получение прибыли;

- Спекулятивны принцип - дешевле купить ресурсы и дороже их продать;

- Максимально использование всех ресурсов - осуществление дополнительных операций для увеличения прибыли;

- «Риск ради прибыли» - стремиться увеличить собственный капитал, потому что рискует не только им, но и привлеченным капиталом;

- «Все для клиента» - работа по привлечению клиентов, при большом количестве клиентов банк получит больше прибыли;

- Взаимная заинтересованность с партнерами - стремление сохранения хороших отношений с другими банками, для уменьшения издержек и повышения финансовой стабильности;

- Привлечение в качестве клиентов всех членов семьи - они не покинут банк и увеличат клиентскую базу.

К кредитным организациям относят небанковскую кредитную организация, которая имеет право осуществлять небанковские операции, предусмотренные законом данной страны. Допустимые операции устанавливает центральный банк. Кредитные организации выполняют свою деятельность на основе своего устава, полученной лицензии и на основании действующего законодательства.

Следует отметить, что кроме кредитных организаций важными участниками банковской системы можно считать такие субъекты как: предприятия, население, нерезиденты, государство и регионы. Се они действуют в своих интересах, прибегая к услугам банков. Их отношение можно определить, как отношение кредиторов и заемщиков, для этого изложить таблицу 1.3 [19, стр.11]: Экономические агенты (субъекты) банковской системы и их отношения в денежной форме с входящими в систему банками

Экономические агенты в роли кредиторов банковской системы (состав и поставляемые в банковскую систему ресурсы)	Банковская система, её капитал и привлеченные средства	Экономические агенты в роли заемщиков банковской системы (кредиты, получаемые из банковской системы ресурсы)
Предприятия и организации	Срочные депозиты, расчетные счета		Кредиты	Предприятия различного типа, организации
Население	Вклады срочные и до востребования		Потребительские, ипотечные и прочие кредиты	Население
Нерезиденты	Кредиты, депозиты, прочие счета		Кредиты, депозиты, корреспондентские счета	Нерезиденты
Государство	Депозиты и прочие средства		Облигационные займы, кредиты	Государство
Регионы	Депозиты и прочие средства		Кредиты, облигационные займы	Регионы
Банк России	Кредиты, депозиты		Резервирование, корреспондентские счета, депозиты	Банк России

Субъекты взаимодействуют через заключенный договор кредита, депозита, вклада и т.п. Их взаимодействие позволяет реализовать свои цели и потребности.

Банковская система подразделяется на два уровня. Первый уровень представляет центральный банк, а второй - коммерческие банки и другие кредитные организации. Все элементы банковской системы существуют в постоянном взаимодействии. Так же существует деление этой системы на блоки - фундаментальный, организационный и регулирующий.

Банковская система - совокупность банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Элементами банковской системы являются: Центральный банк, коммерческие банки и вспомогательные кредитные организации. Все элементы структуры находятся в постоянном взаимодействии с ЦБ и между собой. БС делят на два уровня: первый представлен Центральным банком, а во второй входят кредитные организации.



2. Банковская система России

2.1 Анализ элементов банковской системы РФ

Анализ деятельности банков крайне необходим. Благодаря ему можно проанализировать данные с точки зрения ликвидности, надежности, степени риска, конкурентоспособности и т.п. Анализ результатов финансовой деятельности позволяет сформировать соответствующие направления в денежно-кредитной политике, выявить проблемы и разработать рекомендации по их решению, разрабатывать дальнейший план действий по развитию банков на ближайший период или длительную перспективу.

Каждый год Центральный банк Российской Федерации издает «Годовой отчет Банка России», «Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора» и т.п. Это позволяет ему отследить и проанализировать свою деятельность. Рассмотрим анализ банковской системы РФ за период 2012-2016 гг. Анализ будет проводиться по результатам деятельность Банка России, его функциям и взаимодействии с кредитными организациями.

Одним из важнейших направлений деятельности Центрального Банка РФ является денежно-кредитная политика, с 2015 года она реализуется в рамках режима таргетирования инфляции. Обеспечение ценовой стабильности является основной целью денежно-кредитной политики, т.е. за счёт достижения устойчивой низкой инфляции и её поддержание на определенном уровне. Ценовая стабильность формирует более благоприятную среду для долгосрочного планирования, а также обеспечивает сохранение покупательной способности денежных средств, что способствует увеличению доверия к национальной валюте сраны. ЦБ РФ следует принципу открытости информации, повышая прозрачность проводимой политики. Для этого Банк России каждый год публикует на официальном сайте и издает различные отчеты.

В «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов» была поставлена цель снизить инфляцию до уровня 4% в 2017 году и в дальнейшем поддерживать данный уровень. Исходя из необходимости достижения поставленных целей, Банк России в 2015 году принимал решения об определенном уровне ключевой. Центральный Банк стремился выбирать оптимальную траекторию снижения инфляции к заданному уровню, которая складывается при определенной траектории изменения ключевой ставки. Принимая решения Центральный Банк учитывал возможности отечественной экономики, а также уделял внимание сохранению финансовой стабильности.

В первом полугодии 2015 года падение цен на нефть приостановилось, и ситуация на валютном рынке стабилизировалась. В третьем квартале инфляция начала снижаться, и прогнозировалось её дальнейшее замедление. При таких условиях Банк России снижал ключевую ставку в первом полугодии 2015 года до 11,5% годовых. Во втором полугодии падение цен на нефть возобновилось, курс рубля снова снизился, что замедлило процесс снижения годовой инфляции. ЦБ РФ проводил умеренно жесткую денежно-кредитную политику. В период с августа по декабрь ключевая ставка оставалась на уровне 11% годовых. По итогам 2015 года инфляция составила 12,9%. Решения, которые принял Центральный Банк в 2015 году, будут создавать условия для замедления инфляции в 2016 году и достижения целевого уровня в 2017 году.

Одной из главных задач Банка России являются непрерывное обеспечение платежного оборота, повышение эффективности процессов наличного денежного обращения, которые связанных прежде всего с обработкой, хранением и транспортировкой денег, при минимизации рисков.

В 2015 году потребность экономики в наличных деньгах обеспечивалась полностью и своевременно. Наблюдалось изъятие из оборота денежной наличности, которое в целом составило 317,1 млрд рублей, в том числе количество банкнот уменьшилось на сумму 322,1 млрд рублей, количество монеты увеличилось на сумму 5 млрд рублей. В предыдущем году эмиссия наличных денег составила 533,2 млрд рублей. Количество наличных денег в обращении в 2015 году снизилось по сравнению с 2014 годом на 3,6%, что объясняет сокращение реальных располагаемых денежных доходов населения страны и снижение потребительского спроса в целом.

По состоянию на 1 января 2016 года в обращении находилось денежных знаков (включая монету из драгоценных металлов) на сумму 8531,4 млрд рублей, в том числе банкнот - на сумму 8448,4 млрд рублей, монеты - на сумму 82,7 млрд рублей, монеты из драгоценных металлов - на сумму 0,3 млрд рублей. В общей сумме наличных денег банкноты составили 99%, монета - 1%, в общем количестве денежных знаков банкноты составили 9%, монета - 91%. За 2015 год количество банкнот уменьшилось на 0,4 млрд листов, а количество монеты увеличилось на 1,9 млрд кружков.

Проходимый через кассы учреждений Центрального Банка РФ и кредитных организаций, наличный денежный оборот по итогам 2015 года, снизился по сравнению с 2014 годом на 2,7% и составил 99 трлн рублей.

В 2015 году, с учетом изменений, произошедших в экономике и законодательстве РФ, произошло совершенствование нормативной базы Банка России в ряде направлений: в области организации наличного денежного оборота, ведения новых эмиссионных и кассовых операций, хранения, инкассации и транспортировки наличных денег.

С целью поддержания надежности и стабильность банковской системы, Центральный Банк ведет надзор и контроль за КО.

Одним из важных показателей является количество новых зарегистрированных кредитных организации и так же их лицензирование. Рассмотрим анализ кредитных организаций за период 2013-2015 гг.



Рисунок 3. - Информация о регистрации и количестве кредитных организаций

В период 2013-2015гг. прослеживается снижение количества зарегистрированных кредитных организаций Банком России, на основании его решения уполномоченным регистрирующим органом. Так же наблюдается тенденция снижения количества КО, имеющих право на осуществление банковских операций и их филиалов на территории РФ.

Рисунок 4. - Информация о динамике кредитных организаций

Прослеживается уменьшение операционных касс вне кассового узла в целом на 30% с 2013-2015гг. Каждый год в периоде 2013-2015 года наблюдается увеличение количества операционных офисов кредитных организаций в пределах 10-13%. Что касается кредитно-кассовых офисов кредитных организаций, то в 2014 году произошло резкое увеличение их более чем в 2,5 раза, а в 2015 году резкое снижение более чем в 2 раза.

Рисунок 5. - Информация об отзыве лицензий и ликвидация юридических лиц

Увеличилось количество кредитных организаций, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций и которые не исключены из КГР, в 2015 году их количество увеличилось на 56% по сравнению с 2013 годом. В целом прослеживается тенденция увеличения из года в год примерно на 30 внесённых записей в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации КО как юридического лица.

Рисунок 6. - Информация о применение предупредительных мер к кредитным организациям

Так же не менее важно отследить меры воздействия Центрального банка, применённые к кредитным организациям.

Количество кредитных организаций, к которым применены предупредительные меры воздействия, в целом снижаются, исключением является 2013г. Количество КО, которым отправлена письменная информация руководству и (или) совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации о недостатках в ее деятельности и рекомендации по их исправлению в целом из года в год снижается не значительно. КО к которым применены предупредительные меры в формах совещания и прочих рекомендаций в 2013году прослеживается увеличение, а в 2014 году их снижение.

Рисунок 7. - Информация об применение принудительных мер к кредитным организациям

Количество кредитных организаций, к которым применены предупредительные меры воздействия, в целом снижаются, исключением является 2013г. Число кредитных организаций, к которым применена такая принудительная мера воздействия - штраф, постепенно из года в год снизилось примерно на 30%. Ограничения на осуществление кредитными организациями отдельных операций возросли более чем в 2 раза за период 2012-2014гг. Такая же тенденция прослеживается у запретов на осуществление кредитными организациями отдельных банковских операций. Требования к КО в 2013г. увеличились на 26%, а в 2014г. снизились на 5%. Количество кредитных организаций, которым запрещено открывать филиалы, возросло примерно в 2 раза в 2014г. по сравнению с 2012г. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций в 2014году возрос на 155% по сравнению с 2012годом.

Не менее важным является динамика количества кредитных организаций и их филиалов.

Рисунок 8. - Сведения о количестве действующих кредитных организаций в территориальном разрезе

Рисунок 9. - Сведения о количестве действующих филиалов кредитных организаций в территориальном разрезе

В целом по регионам наблюдается тенденция снижения количества кредитных организаций и их филиалов. В итоге по Российской Федерации количество кредитных организаций в 2014г. снизилось на 4%, а в 2015г. на 10%. Количество филиалов так же снижалось с каждым годом на 15% по сравнению с предыдущим.

Банк России тесно связан с государством, выступает как его агент, кредитор, финансовые консультант и т.д.

По данным Министерства Финансов России, объем внутреннего государственного и муниципального долга Российской Федерации за 2015 год вырос на 3,3% и на 1.01.16 составил 9934,7 млрд рублей, или 12,3% ВВП (как и на начало 2015 года).

Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации на 1.01.16 составил 7307,6 млрд рублей, или 9% ВВП, что на 0,2 процентного пункта меньше, чем на 1.01.15. В структуре государственного внутреннего долга Российской Федерации государственные ценные бумаги Российской Федерации составили 5573,1 млрд рублей, или 76,3% его объема, увеличившись на 97,4 млрд рублей; государственные гарантии - 1734,5 млрд рублей, или 23,7%, уменьшившись на 30,9 млрд рублей. Объем государственных ценных бумаг, обращающихся на внутреннем рынке ценных бумаг, за год увеличился на 38,9%.

Рисунок 10. - Средства федерального бюджета на счётах, открытых в Банке России (млрд рублей)



Средства федерального бюджета в валюте РФ на счетах, открытых в Банке России, на 1.01.16 составили 720,3 млрд рублей, уменьшившись за год на 36,7 млрд рублей, или на 4,9%. Средства федерального бюджета в иностранных валютах в рублевом эквиваленте на 1.01.16 составили 7410,4 млрд рублей, уменьшившись за год на 976,9 млрд рублей, или на 11,6%. В целом прослеживается тенденция снижения средств федерального бюджета на счетах, открытых в Центральном Банке РФ.

В настоящее время банковская система России переживает процесс реструктуризации, это выражается в: сокращении числа вновь возникающих кредитных организаций и их филиалов; специализации и реорганизации банков; ликвидации неконкурентоспособных КО; ужесточение надзора и инспектирования Банка Росси и т.п. В современных условиях банковская система России в основном адекватна состоянию экономики страны и регионов, она находится в переходной стадии. Эта ситуация находится под контролем Правительства. банковский ресурс денежный кредитный

2.2 Особенности развития банковской системы России в современных условиях

Сложный путь становления и развития рыночных отношений прошла банковская система России. Заметное влияние на ее развитие оказала трансформация экономики, переход от распределительной к рыночной системе, сильная инфляция и кризисное состояние экономики. Были приняты законы РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 394-I «О Центральном банке РСФСР» (Банке России); от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В результате проведения реформы стали различать два уровня банковской системы: первым уровнем был представлен Центральный банк РФ, а вторым уровнем были кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Коммерческие банки могли сами определять процентные ставки, так же получили статус в области привлечения вкладов и кредитной политики. Ещё они получили право осуществлять валютные операции, с разрешения ЦБ, который предоставлял им лицензии.

Рисунок 11. - В настоящее время современная банковская система России состоит из двух уровней: [6, с.179]

Несмотря на то, что банковская система включает в себя левую часть (Банк России и кредитные организации), ЦБ в настоящее время является мега регулятором и ведет контроль и регулирует небанковские кредитные организации. Такое положение с одной может положительно отразиться на развитии банковской системы потому, что существует прямая связь между ними, нет лишних посредников, прямые нормы регулирования и т.п. С другой стороны, это может отрицательным образом влиять на БС РФ т.к. если будут существовать одинаковые нормы для КО и НКО то, нет смысла для их разделения.

На основе таблицы и выше изложенного материала можно утверждать, что в банковскую систему РФ в настоящее время включают:

1. Банк России;

2. Агентство по страхованию вкладов;

3. Отечественные коммерческие банки (КБ) и некоммерческие кредитные организации (НКО);

4. Филиалы и иные территориально удаленные подразделения КБ и НКО на территории России;

5. Зарубежные филиалы отечественных КБ и НКО;

6. Российские заграничные банки и их филиалы за рубежом;

7. Дочерние банки иностранных банков, действующие в РФ, а также их филиалы;

8. Действующие в РФ филиалы банков и НКО, которые не являются резидентами России.

В январе 2004 г. на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» было создано Агентство по страхованию вкладов. Его основной целью является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Это Агентство осуществляет выплаты вкладчикам возмещения по вкладам при наступлении страхового случая; ведет контроль над формированием фонда страхования вкладов; управляет средствами этого фонда; ведер реестр банков-участников этой системы [7].

В настоящее время особое значение для банковской системы имеет банковское законодательство, которое регулирует банковскую деятельность. В России действуют законы, прямо относящиеся к работе банков. Это Закон о Центробанке; федеральные законы от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» [12, с.347].

В российском законодательстве Центральный банк трактуется как самостоятельная система, представляющая собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Все звенья составляют единое целое и регулируются из центра. В ст.83 федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ конкретизируется состав этих звеньев: «В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России» [1].

Основными целями деятельности центрального банка России, в соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», являются: защита и обеспечение устойчивости рубля - ЦБ осуществляет независимо от других органов государственной власти [28, ст.75]; развитие и эффективная работа банковской системы РФ; обеспечение продуктивного функционирования платежной системы. Центральный банк не конкурирует с другими банками, с целью получения прибыли - та функция не является основной. Его деятельность направлена на достижение общегосударственных целей, реализацию политики государства.

Ко второму уровню банковской системы России относят кредитные организации. Их основной целью является получение прибыли на основании выданной Центральным банком лицензии, на осуществление банковских операций. Они образуются как хозяйственное общество, на основе любой формы собственности. К кредитным организациям относят банки и небанковские кредитные организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции. На начальном этапе переходного периода их число возросло, но после кризиса 1998г. их количество резко уменьшилось.

В настоящее время все банки, независимо от их структуры деятельности, подчиняются единым нормам банковского законодательства. Центральный банк России предъявляет к ним одинаковые требования, и для всех банков установлены единые нормативы, которые регулируют их деятельность.

В современной России преобладают средние и мелкие банки. По форме собственности их делят на государственные, частные, смешанные, в зависимости от организационно-правовой формы - акционерные, паевые и с дополнительной ответственностью (в РФ таких банков нет). В Центральном районе сосредоточена основная часть банков, наибольшее количество - в Москве. В основном банки имеют универсальный тип, слабо развиты специализированные банки, в частности ипотечные. [18, с.11]

Российские банки имеют закрепленный законодательством принцип универсальности, он заключается в том, что все банки, которые действуют на территории России, имеют универсальные функциональные возможности. Банки имеют право реализовывать все краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, которые предусмотрены законодательством и лицензиями. За счет универсального статуса банкам разрешается за счет диверсификации услуг снижать риски, создавать новые продукты для учета специфики каждой группы клиентов. Существует опасность в формировании неэффективной структуры банковских услуг; сочетание в одном банке коммерческих и инвестиционных услуг, происходит одновременное столкновение интересов между банком и его клиентами и увеличивает роль систем внутреннего контроля в банках.

Несмотря на то, что некоторые банки закрепили в своем названии направление их основной деятельности, сегодня все они подчинены единым нормам банковского законодательства, и Банк России предъявляет к ним одинаковые требования. Для всех банков (кроме Сбербанка России) определены единые нормативы, которые регулируют их деятельность.

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» на территории России разрешено присутствие банков с участием иностранного капитала [2]. Иностранный банк - это банк, являющийся таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. К банкам с участием иностранного капитала относят зарубежные кредитные организации, которые действуют в РФ. Существует единственная форма такого участия -- через дочерний российский банк. При этом ЦБ РФ устанавливает размер (квоту) участия иностранного капитала. Эта квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории России [6, с.180].

В 2011 году была принята «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года». Основными задачами, которой являлось: совершенствование правового обеспечения; формирование благоприятных условий в финансовом посредничестве; повышение качества банковского регулирования и надзора; развитие конкурентной среды; укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций; повышение требований к качеству корпоративного управления в кредитных организациях; развитие инфраструктуры банковского бизнеса.

По каждому направлению были сформулированы конкретные меры и мероприятия. Особое внимание при этом было уделено правовому обеспечению банковской деятельности.

Документ предполагал, что к 2016 году будут достигнуты следующие значения показателей: активы/ВВП - более 90% (на 1 января 2011 года - 76%); капитал/ВВП - 14-15% (на 1 января 2011 года - 10,6%); кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП - 55-60% (на 1 января 2011 года - 40,8%).

Данные на 1 января 2016 г.: активы/ВВП - 108%; капитал/ВВП - 11%; кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП - 57%. В целом были достигнуты поставленные задачи по увеличению показателей.

В большинстве российских кредитных организаций в последнее время происходят положительные изменения с учетом повышения требований, введения новых принципов, ужесточения надзора и инспектирования. Банки понимают, что необходимо минимизировать риски и улучшить качество управления.

Некоторые задачи стратегии 2015г. противоречили друг другу, сроки для перехода к интенсивной модели развития банковского сектора слишком малы. В процессе выполнения стратегия устарела и не была скорректирована. По мнению экспертов, четырехлетний срок для перехода к интенсивной модели, чрезвычайно мал для решения тех проблем, которые имелись до кризиса 2008-2009 годов, и тех, которые возникли позже. Таким образом, качественные цели стратегии-2015 были достигнуты не в полной мере.

13 марта 2015года состоялось Совещание Правительства о состоянии банковской системы. Был принят также целый ряд решений, которые позволили укрепить общую стабильность банковской системы. Удвоили величину страхового возмещения по вкладам, была подготовлена система по предупреждению банкротств кредитных организаций, в частности помощь банкам, которые имеют проблемы с ликвидностью. Были также приняты решения о гарантировании вкладов граждан, по гарантированию кредитов в рамках антикризисного плана, а также субсидированию процентов, для того чтобы обеспечить доступность кредитов реальному сектору экономики в условиях высоких ставок [27].

Банковская система РФ постепенно совершенствуется. Основными целями политики ЦБ РФ являются повышение устойчивости и надежности БС. В современных условиях банковская система России в основном адекватна состоянию экономики страны и регионов. Российская банковская система переживает этап бурного развития, сопровождающегося сокращением общего числа кредитных организаций и их укрупнением, улучшением качества активов и повышением уровня прибыли от банковских операций. Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Ситуация в банковском секторе находится под контролем Правительства и Банка России. Сейчас необходимо оперативно реализовать планы, которые Правительство предусмотрело в рамках антикризисных мер, с тем, чтобы дальнейшие условия для функционирования банковской системы постепенно нормализовались и



Заключение

Банковская система - совокупность функционально самостоятельных, взаимосвязанных между собой подсистем, обеспечивающих эмиссию и обращение денег, наличный и безналичный оборот, сбалансированность спроса и предложение денег, предоставление кредитов и осуществление расчетов в денежной форме, эффективное взаимодействие центрального банка, коммерческих банков и инфраструктуры.

Банковская система является частью экономической системы страны. Её уровень развития и эффективность деятельности следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. БС регулирует хозяйственную жизнь, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это значит, что эффективность функционирования банковской системы влияет на социально-экономическое состояние в стране.

...