Деятельность РФ ОАО "Россельхозбанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

Омский государственный университет путей сообщения (ОмГУПС)

Кафедра: «Экономика»

ОТЧЕТ

об итогах учебной практики

в РФ ОАО «Россельхозбанк»

Выполнила

студентка 2 курса, группы53А

Ладатко А.П.

Руководитель практики от предприятия

ШампуроваЛ.Г.

Омск 2015



Введение

ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» - один из крупнейших банков в России. Созданный в 2000 году в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации, сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. банк финансовый безналичный конверсионный

Основной целью учебной практики является закрепление теоретических знаний и приобретения практических навыков в области организации и планирования производственной и финансовой деятельностью ОАО «Россельхозбанк».

Основными задачами учебной практики является:

1) изучить историю образования и развития ОАО «Россельхозбанк», а также рассмотреть его структуру и кадровую политику;

2) проанализировать производственный процесс в ОАО «Россельхозбанк»

3) получить сведения об информационной среде и информационных технологиях в данной организации;

4) познакомиться с деятельностью бухгалтерии организации, а именно, проанализировать баланс ОАО «Россельхозбанк» за 2013-2014 года;

6) выявить, в чем заключается деятельность основных услуг

Информационной базой практики являлись:

1. Законодательство РФ

2. Опрос сотрудников банка

3. Отчетность банка

4. Информация с сайта Россельхозбанка



1. История создания и развития банка

Выход распоряжения Президента Российской Федерации № 75-рп от 15.03.2000 г. с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов, входит в тройку лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. Кредитный портфель банка с 1 января 2010 года составляет - 7,3 млрд. рублей [1].

Ведущими международными рейтинговыми агентствами Moody's и FitchРоссельхозбанку присвоены долгосрочные кредитные рейтинги Ваа3 и ВВВ-, соответственно. Рейтинги Банка являются рейтингами инвестиционного класса.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.

Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Азербайджане.

Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.

Рейтинги ОАО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса. [2]

В 1987 году в ходе «перестройки» происходит реформа банковской системы: из состава Государственного банка СССР выделяется Агропромбанк - специализированный банк, кредитующий только сельское хозяйство. В то время Агропромбанк был крупнейшим сельхозбанком мира - его сеть состояла из 35 тысяч представительств по всему Советскому Союзу, собственный капитал достигал 400 миллиардов рублей, штат насчитывал 110 тысяч сотрудников.

Агропромбанк продолжал функционировать и после распада СССР, большая часть инфраструктуры и ресурсов банка была сохранена. На протяжении 90-х годов прошлого века сельскохозяйственный банк менял наименование и статус - с государственного на частный и обратно, однако суть деятельности и ее цель всегда оставались неизменными.

Конец 90-х был трудным периодом для сельского хозяйства - отрасль нуждалась в финансировании со стороны государства. После масштабного кризиса 1998 года необходимо было создавать банк только со 100% государственным участием - так можно было обеспечить новое становление системы сельскохозяйственного кредитования, реанимировать сельскую экономику и поддержать аграрный сектор.

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка - кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк начал активно развиваться с первого же дня своей работы. В июне 2000 года банк получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности № 3349, а уже в сентябре Россельхозбанк приступил к обслуживанию клиентов и начал открывать корреспондентские счета. В декабре 2002 года банк приступил к осуществлению операций с денежными средствами физических лиц.

В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006 - 2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.

В июле 2007 года Россельхозбанк расширил свою деятельность, получив Генеральную лицензию на осуществление банковских операций. Банк приступил к открытию своих зарубежных представительств.

В январе 2008 года стартовала пятилетняя Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Россельхозбанк стал одним из главных ее участников. В рамках госпрограммы банк решает ряд государственно значимых задач, в частности, задачу повышения финансовой устойчивости сельского хозяйства за счет мер по расширению доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса - владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.

Уже более двух столетий Россельхозбанк поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни. В истории банка - вековые традиции агрокредитования, огромный багаж опыта и накопленных знаний, в перспективе - решение дальнейших задач по возрождению российского села и подъему агропромышленного комплекса страны.

Адрес главного офиса «Россельхозбанка»: Омская область, г. Омск, ул. Фрунзе, д. 52

Организационная структура банка представлена в приложении А.

Банк имеет определенный аппарат управления. На его структуру оказывает влияние, прежде всего, характер банковской деятельности. Поскольку банк является предприятием, то построение аппарата его управления, с одной стороны, содержит некоторые черты, характерные для всех предприятий, занятых производством определенного продукта. У банка как у любого другого предприятия есть своя дирекция, свои руководящие и исполнительские подразделения, своя бухгалтерия, своя кадровая служба и пр.

Структура банка определяется, наконец задачами экономии затрат, необходимости загрузки банковского персонала. Банк является коммерческим предприятием, он работает в интересах получения прибыли. Он не может набирать излишний персонал, ибо это увеличивает общие расходы по оплате труда банковских работников. Банк должен нанять такое число сотрудников, которое было бы достаточно для выполнения соответствующего объема работ и обеспечивало бы необходимую их загрузку.

Что касается возрастной структуры Россельхозбанка, то можно сказать, что преобладают работники, чей возраст находится в пределах от 23 лет и до 45 лет. Удельный вес таких работников в общей численности работающих в банке составляет 23 %. Также достаточно небольшая доля работников, чей возраст старше 41 года, но младше 60 лет. Что касается молодых работников банка, то их доля в общей численности работников по сравнению с двумя предыдущими категориями работников преобладающая и составляет примерно 77 %. Необходимо отметить то обстоятельство, что возрастной состав работников банка регулярно омолаживается, руководством банка делается ставка на прогрессивных, передовых молодых людей, на их свежую энергию и профессионализм, на их свежее мышление, поскольку общеизвестен тот факт, что именно грамотные, напористые молодые специалисты способствуют прогрессивному развитию любой организации, в том числе и банков. Таким образом, можно сказать, что большая часть работников Россельхозбанка в Омске находится в возрасте от 26 до 40 лет [1].

Кроме того, относительно возраста руководящего персонала стоит заметить, что начальники многих отделов не перешагнули 35-летний возрастной барьер. Средний стаж работников в банке, относящихся к числу наиболее опытных работников, 10-15 лет. От уровня профессионализма сотрудников зависит работа в Банке. Около 63 % персонала имеют высшее образование. Из них 60 % - специалисты, образование которых совпадает с профилем работы подразделения. 38 % работников имеют средне специальное образование, и почти у всех оно совпадает с профилем работы

2. Услуги, предоставляемые банком

Банк оказывает услуги частному населению, малому бизнесу, а также банкам.

К услугам частному населению можно отнести:

· Кредитование населения

· Вклады

· Текущие счета

· Денежные переводы и платежи

· Операции с наличной иностранной валютой

· Курсы иностранных валют

· Операции с монетами из драгоценных металлов

· Обезличенные металлические счета

· Индивидуальные сейфовые ячейки

Кредитование малого бизнеса на селе -- важнейшая задача государственного значения и одно из приоритетных направлений деятельности Россельхозбанка.

Также банк оказывает следующие услуги другим банкам:

* Открытие и ведение корреспондентских счетов

* Расчетно-кассовое обслуживание

* Операции на межбанковском рынке

* Операции с векселями

* Операции с наличной валютой

Благодаря широкой сети корреспондентских отношений с ведущими банками ОАО «Россельхозбанк» предлагает выгодные ценовые условия совершения конверсионных операций с различными видами иностранной валюты с расчетами «сегодня», «завтра» и «спот» (второй рабочий день). Расчеты по конверсионным операциям могут осуществляться по курсу ОАО «Россельхозбанк» либо по курсу Банка России (с взиманием комиссии), а также возможно проведение конверсионных операций на индивидуальных условиях. Договор на покупку безналичной валюты можно рассмотреть в приложении В.

Отличительной особенностью деятельности ОАО «Россельхозбанк» является развитие лизинговых операций. Банк активно использует финансовый лизинг при кредитовании своих клиентов и имеет целенаправленную программу. Лизингополучателями могут быть лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Лизинговые операции являются одними из эффективнейших методов по обновлению материально-технической базы и широко распространены в странах Дальнего зарубежья. Лизинг - долгосрочная аренда имущества с последующим пропорциональным выкупом по остаточной стоимости. Приобретая имущество путем лизинга, мы значительно экономим оборотные денежные средства, направляя их на наиболее актуальные, необходимые на наш взгляд, объекты вложения.

При возникновении временных финансовых затруднений ОАО «Россельхозбанк» предлагает воспользоваться краткосрочным кредитом - овердрафтом.

Используется ОАО «Россельхозбанк» и факторинг - финансирование поставок товаров с отсрочкой платежа. Применение факторинга приводит к существенному увеличению числа клиентов, оборотных средств и к росту объема продаж.

Деятельность ОАО «Россельхозбанк» строится на основе самоокупаемости и стремлении к повышению уровня доходности операций.

Банк имеет право осуществлять кредитную деятельность по всем секторам экономики и во всех регионах Республики Дагестан.

Для размещения на кредитном рынке, ОАО «Россельхозбанк» может использовать как собственные деньги, так и привлеченные в качестве депозитов корпораций, организаций, учреждений и населения, а также кредиты и депозиты, полученные во внутреннем и международном финансовых рынках.

Банк может осуществлять коммерческое и инвестиционное кредитование, а также выполнять агентские функции по целевому размещению средств государственного бюджета и кредитных ресурсов иных банковских учреждений, корпораций и международных финансовых организаций на условиях, определяемых агентскими договорами или соглашениями.

Имея возможность маневра кредитными ресурсами на всей территории республики, ОАО «Россельхозбанк» не устанавливает региональных приоритетов в кредитной политике.

В связи с достаточно быстрыми темпами изменения ситуации в отраслях экономики ОАО «Россельхозбанк» по мере необходимости проводит корректировку маркетинговой стратегии для уточнения и более четкого определения системы целевых рынков и секторов экономики в сфере кредитования.

3. Анализ показателей финансовой деятельности ОАО «Россельхозбанк»

Рассмотрим деятельность ОАО «Россельхозбанк» на рынке банковских услуг Омска, для чего проведем анализ финансовых показателей и изучим кредитный портфель за период с 2013 по 2014 годы.

На первом этапе анализа финансовых показателей проведем анализ активов банка. Исходные данные получены с сайта банка [1]

Таблица 1- Анализ активов ОАО «Россельхозбанк» за 2013-2014гг. тыс. руб.

Наименование статьи актива	2013г.	2014 г.	Изменение	Прирост в %
Денежные средства н их эквиваленты	74 412 617	122 800 952	48 388 335	65,03
Счета и депозиты в банках	2 895 773	4 224 806	1 329 033	45,90
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются и составе прибыли или убытка за период:	-	-	-	-
находящиеся в собственности банка	11 670 469	8 984 041	-2 686 428	-23,02
обремененные залогом по сделкам «рено»	-	19 996 799	-	100
Кредиты, выданные клиентам	65 268 429	84 377 019	19 108 590	29,28
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	518 335	109 150	-409 185	-78,94
Текущий налоговый актив	217 721		-217 721	-100,00
Основные средства	1 070 170	1 338 920	268 750	25,11
Нематериальные активы	670 734	799 983	129 249	19,27
Прочие активы	1 077 034	1 600 450	523 416	48,60
Итого	157 801 282	244 322 120	86 520 838	54,83

Из таблицы 1, анализируя анализ активов банка видно, что по результатам деятельности общий объём активов банка в 2014 году вырос на 86 520 838 тыс. руб., или на 54,83% и составили на конец 2014 года 244 233 120 тыс. руб.. Основными источниками увеличения объёмов активов являются денежные средства и их эквиваленты, которые за на конец 2014 года показали прирост в 48 388 335 тыс. руб. и составили - 122 800 952 тыс. руб., что в процентном выражении составило 64,03%.

По статье «Счета и депозиты в банках» в 2014 году по сравнению с уровнем 2013 года наблюдается прирост в 1 329 033 тыс. руб., что на конец 2011 года привело к росту этого показателя до уровня в 4 224 806 тыс. руб.. В процентном выражении прирост составил 45,9%.

Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка находящиеся в собственности банка показывают отрицательную динамику в 23,02%, что привело к их уменьшению с 11 670 469 тыс. руб. в 2013 году до 8 984 041 тыс. руб. в 2014 году. Объемы выданных в 2014 году кредитов показал прирост в 29,28% или 19 108 590 тыс.руб..

В 2013 году произошло уменьшение объемов финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи с 518 335 тыс. руб. в 2013 году, до 109 150 тыс. руб. в отчетном. Уменьшение составило 78,94%. Также в 2014 году из баланса был полностью исключен текущий налоговый резерв, который в 2013 году составлял 217 721 тыс. руб..

Положительная динамика наблюдается в статье «основные средства», которые в 2014 году показали прирост в 25,11 к уровню 2013 года. Несколько меньшее значение прирост обнаруживается при анализе динамики нематериальных активов, так в 2014 году прирост составил 19,27% или 129 429 тыс. руб..

Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери) также увеличились по сравнению с 2013 году 523 416 тыс. руб., что в процентах составляет- 48,60%.

Прирост активов произошел, возможно, за счет значительного увеличения размеров основных средств, появления долгосрочных финансовых вложений, а также увеличения размеров нематериальных активов.

Исследуем раздел «Обязательства» баланса ОАО «Россельхозбанк». Результаты отобразим в таблице 2.

Таблица 2 - Анализ обязательств ОАО «Россельхозбанк» за 2013-2014гг. тыс. руб.

Наименование статьи обязательства	2013г.	2014 г.	Изменение	Прирост в %
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменении которой отражаются в составе прибыли или убытка за период:	38 621	11 274	-27 347	-70,81
Счета и депозиты банков	27 436 126	87 582 046	60 145 920	219,22
Текущие счета и депозиты клиентов	119 993 785	119 334 219	-659 566	-0,55
Кредиторская задолженность по сделкам «репо»	-	19 000 606	19 00 606	100,00
Текущее налоговое обязательство		42 430	42 430	100,00
Отложенное налоговое обязательство	55 727	275 907	220 180	395,10
Прочие обязательства	812 611	1 817 747	1 005 136	123,69
Итого	148 336 870	228 064 229	79 727 359	53,75

Из таблицы 2 видно, что текущие счета и депозиты клиентов в 2011 году уменьшились по сравнению 2013 годом 659 566 тыс. руб. или на 0,55%, что отрицательно характеризует кредитную деятельность ОАО «Россельхозбанк» в отношении кредитования физических лиц.

Анализируя анализ обязательств банка видно, счета и депозиты банков на 01.01.2014г. увеличились по сравнению 01.01.2013г. на 60 145 920 тыс. руб. или на 219,22%.

Более серьезное уменьшение наблюдается при анализе финансовых инструментов, оцениваемых по справедливо стоимости. Тут падение составило 70,81%.

В 2014 году в статье «кредиторская задолженность по сделкам «репо» произошли изменения, в результате которых этот показатель вырос на 190 00 606 тыс. руб., что в сравнении с уровнем 2013 году показало 100%-ный прирост.

Текущее налоговое обязательство по налогам за 2014 год также увеличилось на 100%, показав значение 42 430 тыс. руб..

Отложенное налоговое обязательство также обнаруживает положительную динамику в 2014 году на 395,10% или на 220 180 тыс. руб., в сравнении со значением этого показателя в 2013 году.

Прочие обязательства в 2014 году, по сравнению 2013 годом, также увеличились на 123,69% или на 1 005 136 тыс. руб..

В общем, по ОАО «Россельхозбанк» за 2014 год обязательства выросли на 53,75% или на 79 727 359 тыс. руб., в сравнении с уровнем 2013 года.

Такие изменения в таблице «Анализ обязательств», скорее всего, связаны с увеличением капитала, а также с ростом доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств.

Следующим этапом анализа финансового положения ОАО «Россельхозбанк» станет анализ капитала банка за период с 2013 по 2014 годы, результаты которого представлены в таблице 3.



Таблица 3 - Анализ капитала ОАО «Россельхозбанк» за 2013-2014гг. тыс. руб.

Наименование статьи капитала	2013г.	2014 г.	Изменение	Прирост в %
Акционерный капитал	3 360 000	7 050 000	3 690 000	109,82
Эмиссионный доход	74 485	74 485	0	0,00
Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи	1 240	15 916	14 676	1183,55
Резерв по общим банковским рискам	1 239 133	1 239 133	0	0,00
Нераспределенная прибыль	4 789 554	7 910 189	3 120 635	65,16
Итого	9 464 412	16 257 891	6 793 479	71,78

Из данных таблицы 3 следует, что сбалансированное увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом капитала. За счет увеличения объема не распределенной прибыли банка и роста уставного фонда, общий объем собственных средств в 2014 году увеличился на 71,78% и составил 16 257 891 тыс. руб., что является положительной тенденцией.

Акционерный капитал банка в анализируемый период вырос на 109,82% и составил 7 050 000 тыс. руб., что на 3 690 000 тыс. руб. больше, чем в 2013 году.

Эмиссионный доход в 2014 году остался без изменений, остановившись на отметке в 74 485 тыс. руб..

В том же 2014 году, резерв по переоценке финансовых активов, показал огромный прирост в 1183,55%, в итоге вылившийся в установлении этого показателя на уровне 15 916 тыс. руб., что на 14 676 тыс. руб. выше уровня 2013 года.

За 2014 году изменений в резерве по общим банковским рискам отмечено не было.

Нераспределенная прибыль банка в 2014 году выросла на 65,16% в сравнении с 2013 годом и составила 7 190 186 тыс. руб..

В целом в 2014 году в ОАО «Россельхозбанк» наблюдается увеличение общего на 71,78% или 6 793 479 тыс. руб., подняв объем капитала до уровня равного 16 257 891 тыс. руб..

В таблице 4 представим результаты анализа доходов и расходов ОАО «Россельхозбанк».

Таблица 4. Анализ доходов и расходов ОАО «Россельхозбанк» за 2014-2015гг. тыс. руб.

Статья	2013г.	2014г.	Изменение	Прирост в %
Процентные доходы	6 181 877	7 906 635	1 724 758	27,90
Процентные расходы	2 759 478	1 264 297	-1 495 181	-54,18
Чистый процентный доход	3 422 399	6 642 338	3 219 939	94,08
Комиссионные доходы	927 531	1 561 780	634 249	68,38
Комиссионные расходы	134 479	221 195	86 716	64,48
Чистый комиссионный доход	793 052	1 340 585	547 533	69,04
Чистая прибыль от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	127 829	313 589	185 760	145,32
Чистый доход от операций с иностранной валютой	1 959 443	1 430 481	-528 962	-27,00
Прочие операционные доходы	6 307	464 018	457 711	7257,19
Операционный доход	6 309 030	10 191 011	3 881 981	61,53
Восстановление (убытки) от обесценения	2 132 937	140 265	-1 992 672	-93,42
Общие административные расходы	3 868 541	6 402 532	2 533 991	65,50
Чистая прибыль до налогообложения	307 552	3 928 744	3 621 192	1177,42
Расход по подоходному налогу	73 071	852 193	779 122	1066,25
Чистая прибыль за год	234 481	3 076 551	2 842 070	1212,07
Прочий совокупный доход за вычетом налога	-	-	-	-
Чистое изменение справедливой стоимости актинов, имеющихся в наличии для продажи	10 441	17 156	6 715	64,31
Прочий совокупный (убыток) доход за год	10 441	17 156	6 715	64,31
Итого совокупного дохода за год	244 922	3 059 395	16 511 637	1149,13

Из таблицы 4 видно, что в 2014 году в ОАО «Россельхозбанк» процентные доходы увеличились на 27,90% или на 1 724 758 тыс. руб. в сравнении с 2013 годом.

Процентные расходы в тот же период уменьшились на 54,18%, составив 1 264 297 тыс. руб.

Чистый процентный доход вырос на 94,08% и составил в 2014 году 6 642 338 тыс. руб., что на 3 219 939 тыс. руб. больше уровня 2013 года.

Чистый комиссионный доход банка увеличился на 68,48% или на 634 249 тыс. руб.. Комиссионный расход также увеличился на 69,04%, что больше уровня 2013 года на 86 716 тыс. руб..

Чистая прибыль банка от операций с финансовыми инструментами, в 2014 году показала рост в 145,32.

Чистый доход от операций с иностранной валютой в 2014 году снизился на 27%, что привело к установке отметки этого показателя на уровне 1 430 481 тыс. руб., что на 528 962 тыс. руб. меньше уровня 2013 года.

Особого внимания заслуживает динамика чистой прибыли банка до налогообложения и чистой прибыли за истекший год. Эти показатели составили в 2014 и 2013году 1 177,42 и 1 212,07% соответственно.

Прочие доходы ОАО «Россельхозбанк» в 2014 году, как впрочем и в 2013 году не изменялись и не были обнаружены.

Прочий совокупный доход за год в 2014 году вырос на 64,31% и составил 17 156 тыс. руб., что на 6 751 тыс. руб. больше уровня 2013 года.

В целом, по ОАО «Россельхозбанк» наблюдается улучшение в использовании имущества, о чем свидетельствует рост практически всех показателей доходности. По моему мнению, это связано с нормальной работой банка и квалифицированном управлении.

Сокращению расходов банка будут способствовать:

- улучшение структуры ресурсной базы, т.е. увеличение доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращение доли дорогостоящих депозитных инструментов - например, межбанковских кредитов;

- оптимальное сокращение непроцентных расходов.



4. Пути развития ОАО «Россельхозбанк»

Специфика сельскохозяйственного производства, его общенациональная значимость для экономики России, роль ОАО «Россельхозбанк» (далее - Банк) как финансового агента государства, многообразие и социально-экономическая значимость задач, которые призван решать Банк, существенно отличаются от задач и функций других банков, в той или иной степени специализирующихся на обслуживании других отраслей народнохозяйственного комплекса Российской Федерации.

Стабильное развитие сельского хозяйства, повышение его инвестиционной привлекательности невозможно без проведения активной государственной политики по финансовому оздоровлению агропромышленного комплекса, привлечения инвестиций в отрасль, облегчения доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к источникам заемных ресурсов, обеспечение доступности банковских услуг для сельского населения.

Создание институтов, выступающих в качестве финансово - кредитных инструментов реализации государственной аграрной политики, не является уникальным для нашей страны и подтверждается международной практикой. Финансовые институты, содействующие развитию АПК и ориентированные на нужды сельскохозяйственных товаропроизводителей и предприятий смежных отраслей, работают в странах, как с развитыми, так и развивающимися экономиками. В качестве примеров можно привести Францию, Германию, США, Турцию, Китай.

Дальнейшее развитие Банка, выступающего в качестве финансово - кредитного инструмента реализации государственной аграрной политики, объективно подтверждается необходимостью оказания государственной поддержки развития АПК и сельских территорий, а также международной практикой. В нашей стране функции такого банка способно выполнять ОАО «Россельхозбанк», обладающее широкой филиальной сетью, опытом работы с предприятиями АПК и сельским населением и доказавшее свою эффективность в поддержке сельского хозяйства, активно участвуя в реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» и других государственных программах. Роль Банка существенно возрастет в процессе реализации Государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы».

Банк ориентирован на работу с предприятиями сельского хозяйства и населением сельских территорий.

Основу клиентской базы банка составляют:

-производители сельскохозяйственной продукции, в том числе крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан;

-предприятия, занимающиеся хранением и переработкой

-сельхозпродукции;

-предприятия, осуществляющие внутренние и экспортно-импортные торговые операции с товарами

-сельскохозяйственной номенклатуры;

-предприятия и организации, обеспечивающие обслуживание и техническую поддержку сельскохозяйственного

-производства.

Основным видом деятельности Банка является кредитование организаций и предприятий агропромышленного комплекса и жителей сельской местности. За семь лет Банк предоставил экономике более 380 тыс. кредитов на общую сумму более 380 млрд. руб., в том числе более 290 млрд. руб. (около 80%) приходится на сектор АПК. Только за 2006 год кредитный портфель Банка вырос в 3,5 раза и достиг 157 млрд. рублей. За шесть месяцев 2007 г. Банком выдано более 150 тыс. кредитов на 117 млрд. руб.; размеркредитного портфеля составил более 225 млрд. руб. Высокий уровень финансовой устойчивости, размеры капитала, широкий спектр кредитных продуктов, наличие технологических возможностей и опыта работы в аграрном секторе, эффективная система управления рисками, постоянное расширение региональной сети, - все это дает Банку возможность успешно наращивать объемы кредитных услуг, предоставляемых предприятиям и организациям агропромышленного комплекса. При этом существенный рост объемов кредитования удается совместить с поддержанием на должном уровне качества кредитного портфеля Банка.

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его месте в банковской системе и целями государственной аграрной политики, миссия ОАО «Россельхозбанк» на перспективу состоит в следующем: обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

Основными стратегическими задачами Банка на период до 2015 года в соответствии с возложенной на него миссией должны стать следующие задачи.

· Кредитно-финансовая поддержка сельскохозяйственных предприятий

· Банковское обслуживание сельскохозяйственных предприятий, включая проведение расчетных, платежных, документарных и прочих операций в интересах предприятий АПК и индивидуальных предпринимателей (фермеров), кредитование субъектов АПК, является основным видом деятельности Банка.

Банк предполагает кредитовать предприятия и других отраслей экономики. При этом на период реализации Государственной программы не менее 70% кредитных вложений Банка в реальный сектор экономики должны составлять вложения в АПК. В дальнейшем эта доля может быть снижена по мере удовлетворения Банком спроса на кредитные ресурсы предприятиями АПК.

Кредитно-финансовое обеспечение процессов социального развития, роста занятости и благосостояния жителей сельской местности Задача Банка по кредитно-финансовому обеспечению процессов социального развития, роста благосостояния и занятости жителей сельской местности заключается в следующем:

-осуществление банковского обслуживания программ социального развития сельского населения, стимулирующих процесс социально- экономической адаптации к рыночным условиям;

- потребительское кредитование, способствующее увеличению платежеспособного спроса и жизненного уровня сельских жителей.

Приоритетными сферами в решении задачи кредитно-финансового сопровождения и стимулирования процессов социального развития жителей сельской местности станут программы, направленные на преодоление обособленности села на основе расширения и углубления его связей с городом, встраивание села в единую общеэкономическую систему путем агропромышленной интеграции и укрепления экономических связей, развития дорожно-транспортных коммуникаций, телефонной и других форм связи, создания единых систем общественного обслуживания населения.

Банк ставит целью поддержание доли долгосрочных кредитов не менее 50%. Эти кредиты планируется направлять в основном на строительство и модернизацию скотоводческих, свиноводческих и птицеводческих комплексов, обновление парка сельскохозяйственной техники, закладку многолетних насаждений, строительство жилья и другие цели. При этом в инвестиционном кредитовании предусматриваются различные программы кредитования, включая реализацию плотных проектов по земельно - ипотечному кредитованию.

Особое значение Банк планирует уделять поддержанию качества кредитного портфеля и обеспечению возвратности кредитов. Для этих целей Банк использует залог имущества, которое дополнительно страхуется в надежных страховых компаниях. За счет кредитов Банка приобретается техника, племенной скот, создаются основные фонды предприятий АПК, производится сельскохозяйственная продукция, которые также включаются в залоговую массу. Практика работы по кредитованию сельскохозяйственных товаропроизводителей свидетельствует о том, что за шесть лет работы Банка доля просроченной задолженности в кредитном портфеле не превышала 2%, а в 2006 году составила менее одного процента от общей суммы задолженности. Банк неукоснительно соблюдал, и будет соблюдать требования Банка России о создании резерва на возможные потери по ссудам. Качество кредитного портфеля Банка, соответствие созданных резервов качеству кредитного портфеля и качество резерва регулярно проверяется Банком России, Счетной Палатой и ежегодно подтверждается международными аудиторами.

Достаточно высокий уровень капитализации и развитая региональной сети позволят Россельхозбанку и в дальнейшем обеспечивать последовательное наращивание кредитного портфеля, что будет способствовать расширению масштабов кредитно-финансовой поддержки сельхозтоваропроизводителей. Это становится особенно актуальным в свете решения поставленных Правительством РФ перед аграриями задач по укреплению продовольственной безопасности страны.



Заключение

Таким образом, во время прохождения практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики. Я ознакомилась с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.

Приобрела некоторые практические навыки, а также смогла применить знания, полученные в процессе обучения, такие как:

· Правильное оформление платежных документов

· Знание структуры банка, направление его деятельности

· Анализ функционирования деятельности предприятия



Библиографический список

1. Электронный ресурс - http://www.rshb.ru/ - официальный сайт Россельхозбанка России

2. Электронныйресурс- http://raexpert.ru/database/companies/rosselkhozbank/ - сайт рейтингового агентства

3. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина - М. :Финансы и статистика, 2013.- 765 с.

4. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. //Мн., МИСАНТА, 2012.



Приложения

«Организационная структура банка



Дополнительные услуги банка



Приложение 6 к Договору № _____________ банковского счета

от «____» ______________ 20__г.

Регламент взаимодействия ОАО «Россельхозбанк» и клиентов

при осуществлении безналичных операций по покупке/продаже иностранной валюты и конверсионных операций

1. Общие положения

1.1. Регламент взаимодействия ОАО «Россельхозбанк» и клиентов при осуществлении безналичных операций по покупке/продаже иностранной валюты и конверсионных операций (далее - Регламент) определяет порядок взаимодействия Банка и клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении безналичных операций по покупке/продаже иностранной валюты.

1.2. Все виды безналичных операций по покупке/продаже иностранной валюты, осуществляемые в связи с обращением судебных, налоговых и других органов, определенных законодательством, на взыскание средств со счетов клиента, не являются предметом настоящего Регламента и исполняются в соответствии с законодательными актами Российской Федерации.

2. Термины и определения

Банк - ОАО «Россельхозбанк» (головной офис, региональный филиал, внутреннее структурное подразделение регионального филиала/головного офиса), открывающий банковский счет клиенту (юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой) и выполняющий по этому счету операции, предусмотренные договором банковского счета.

Клиент - юридическое лицо (за исключением кредитных организаций), индивидуальный предприниматель, а также физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, как резидент, так и нерезидент, имеющий банковский счет в Банке и являющийся его распорядителем.

Счет - банковский счет в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, открываемый Банком клиенту, по которому Банк осуществляет операции по списанию и зачислению средств, а также другие операции в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и договором банковского счета, заключенным между Банком и клиентом.

Транзитный валютный счет - открываемый Банком клиенту-резиденту одновременно c открытием расчетного счета в иностранной валюте на основании договора банковского счета для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу клиентов-резидентов и в целях учета валютных операций.

Валюта Российской Федерации - денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также средства в рублях на банковских счетах.

Иностранная валюта - денежные знаки, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Операция покупки/продажи иностранной валюты - совершаемая в безналичном порядке операция покупки/продажи валюты Российской Федерации против иностранной валюты.

Договор о ДБО - договор о дистанционном банковском обслуживании по системе «Банк-Клиент»/«Интернет-Клиент» с использованием документов в электронной форме, подписанных электронной цифровой подписью, заключенный между Банком и Клиентом.

Конверсионная операция - совершаемая в безналичном порядке операция покупки/продажи одной иностранной валюты за другую иностранную валюту по согласованному между Банком и Клиентом курсу с осуществлением расчетов в дату валютирования, указанную Банком в курсах покупки/продажи безналичной иностранной валюты на дату и время подачи Клиентом Заявки/Распоряжения.

Дата валютирования - являющаяся рабочим днем, согласованная Клиентом и Банком дата зачисления/списания денежных средств соответственно на счет Клиента, открытый в Банке/с корреспондентского счета Банка, если счет Клиента, на который необходимо зачислить денежные средства, открыт в иной кредитной организации.

Рабочий день - день, в который банки открыты для проведения операций в стране происхождения денежной единицы по операции покупки/продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации или конверсионной операции (для расчетов в Евро - день, в который банки открыты для проведения операций во Франкфурте-на-Майне, Германия), а также в Москве.

3. Виды операций по покупке/продаже иностранной валюты/конверсионных операций

3.1. Виды совершаемых операций по покупке/продаже иностранной валюты/конверсионных операций:

3.1.1. Операции по покупке-продаже иностранной валюты за валюту Российской Федерации/конверсионные операции, где Банк является стороной по сделке и действует за счет собственных средств.

4. Порядок взаимодействия Банка и клиента при проведении операций по покупке/продаже иностранной валюты/конверсионных операций

4.1. Операция по покупке-продаже клиентом иностранной валюты за рубли Российской Федерации/конверсионная операция осуществляется Банком на основании документа, составленного клиентом и предоставленного в Банк на бумажном носителе и/или в электронном виде, при наличии договора о ДБО (далее Заявка/Распоряжение). Формы Заявок/Распоряжений приведены в Приложениях 1-4 к настоящему Регламенту, а также размещены на сайте Банка по адресу: www.rshb.ru.

4.2. Заявка/Распоряжение на бумажном носителе подписывается уполномоченными лицами клиента, заявленными в карточке образцов подписей и оттиска печати ф. № 0401026, и заверяется оттиском печати клиента (при наличии).

4.3. Заявка/Распоряжение в электронном виде подписывается электронной цифровой подписью в соответствии с требованиями договора о ДБО.

4.4. Продажа иностранной валюты с транзитного валютного счета производится по Распоряжению клиента, оформленному по форме, приведенной в Приложении 1 к настоящему Регламенту. Оставшаяся после продажи часть валютной выручки по Распоряжению клиента зачисляется на счет клиента в иностранной валюте.

4.5. Продажа иностранной валюты со счета клиента в иностранной валюте производится Банком по Распоряжению клиента, оформленному по форме, приведенной в Приложении 2 к настоящему Регламенту.

4.6. Покупка иностранной валюты для клиентов-резидентов производится на основании Заявки клиента, оформленной по форме, приведенной в Приложении 3 к настоящему Регламенту (покупка иностранной валюты для клиентов-нерезидентов производится на основании Заявки клиента-нерезидента, оформленной по форме, приведенной в Приложении 4 к настоящему Регламенту).

4.7. Если Заявка/Распоряжение клиента направляется в Банк в электронном виде в соответствии с условиями договора о ДБО, то при получении документа Банком Заявка/Распоряжение клиента автоматически дополняется реквизитом: «Принято по системе Банк-Клиент. ЭЦП корректна».

4.8. Заявка на бумажном носителе составляется клиентом в 2-х экземплярах. Распоряжение на бумажном носителе составляется клиентом в 3-х экземплярах. Все экземпляры Заявки/Распоряжения, составленные на бумажном носителе, подписываются уполномоченными лицами клиента и заверяются оттиском печати клиента (при наличии).

4.9. Банк ежедневно, а при необходимости несколько раз в день устанавливает курс(ы) Банка покупки/продажи иностранной валюты и/или размер расчетной комиссии. Курс Банка и/или размер расчетной комиссии, действующий(ие) на дату и время совершения операции, фиксируется работником Банка, осуществляющим операционное обслуживание клиента, путем заполнения поля «Отметки Банка» на Заявке/Распоряжении клиента после приема Банком к исполнению Заявки/Распоряжения.

4.10. Срок подачи Заявки/Распоряжения до 16-00 (по пятницам и в предпразничные дни время подачи Заявки/Распоряжения уменьшается на соответствующее сокращение рабочего времени Банка) московского времени.

Заявки/Распоряжения, поданные после установленного времени подачи Заявки/Распоряжения, к исполнению не принимаются.

Для удобства клиентов региональных филиалов Банка, расположенных в других часовых поясах, отличных от московского, время приема Банком Заявок/Распоряжений от клиентов устанавливается филиалом по местному времени с учетом необходимости соблюдения изложенных в данном пункте общих требований.

4.11. При совершении операций по покупке-продаже иностранной валюты/конверсионных операций по поручениям и за счет клиентов в расчетах с клиентами используются курсы обмена валют, действующие на момент исполнения таких поручений.

По операциям покупки-продажи иностранной валюты по курсу Банка России с клиента взимается расчетная комиссия, действующая на момент исполнения таких поручений.

По операциям покупки-продажи иностранной валюты/конверсионным операциям по курсу Банка, комиссия не взимается.

4.12. При покупке/продаже иностранной валюты непосредственно Банку по курсу Банка или по курсу Банка России, а также при совершении конверсионной операции списание средств (депонирование) со счета Клиента в соответствующей валюте осуществляется в день подачи Клиентом Заявки/Распоряжения, а зачисление средств на счет Клиента в соответствующей валюте осуществляется в соответствии с Датой валютирования, указанной Банком в курсах покупки/продажи безналичной иностранной валюты на дату и время подачи Клиентом Заявки/Распоряжения.

4.13. Банк не принимает к исполнению Заявки/Распоряжения клиента в следующих случаях.

4.13.1. Заявка/Распоряжение оформлена с нарушением требований, установленных регламентом.

4.13.2. Сумма денежных средств на счете клиента меньше суммы, требуемой для осуществления операции покупки/продажи иностранной валюты/конверсионной операции и оплаты услуг Банку.

4.13.3. Заявка/Распоряжение предоставлена в Банк позднее времени, определенного регламентом.

4.14. При совершении операции покупки/продажи иностранной валюты/конверсионной операции клиент:

4.14.1. Обеспечивает наличие на своем счете на момент исполнения операции покупки/продажи иностранной валюты/конверсионной операции достаточной суммы денежных средств в валюте Российской Федерации/иностранной валюте для исполнения Банком Заявки/Распоряжения на покупку/продажу иностранной валюты, а также оплаты услуг Банка.

4.14.2. Своевременно (не позднее времени, указанного в настоящем Регламенте) предоставляет надлежащим образом оформленные Заявки/Распоряжения на покупку/продажу иностранной валюты.

Компетенция	Вид деятельности, направленный на повышение компетенции
Общие компетенции
ОК-7. Готов к кооперации с коллегами, работе в коллективе	29.06.15	С Шампуровой Л.Г. училась заполнять договор с клиентами
	30.06.15	С Шампуровой Л.Г.. заполняла книгу отчетов
ОК-9. Способен к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства	01.07.15 03.07.1506.07.15	Самостоятельно заполняла книгу отчетов о сдачи нарядов.
ОК-11. Осознает социальную значимость своей будущей профессии, обладает высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности	30.06.15	Осознаю, что при не правильном заполнении документации буду нести серьезные последствия.
ОК-12. Способен понимать сущность и значение информации в развитии современного информационного общества, сознавать опасности и угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты государственной тайны	29.06.15 02.07.15 03.07.15	Работала с документацией, которая является государственной тайной.
ОК-13. Владеет основными методами, способами и средствами получения, хранения, переработки информации, имеет навык работы с компьютером как средством управления информацией, способен работать с информацией в глобальных компьютерных сетях	29.06.15 02.07.15 06.07.15 07.07.15	Печатала списки клиентов
	30.06.15	Печатала ознакомительную записку для клиентов банка
ОК-15. Владеет основными методами защиты производственного персонала и населения от возможных последствий аварий, катастроф, стихийных бедствий	29.06.15	Ознакомилась с нормативно техническими, правовыми и теоретическими основами безопасности жизнедеятельности человека.
Профессиональные компетенции
ПК-1. Расчетно-экономическая деятельность - способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов	29.06.15 30.06.15	Рассчитывала кредит под залог приобретаемой техники
ПК-4. Способен осуществлять сбор данных, необходимых для решения поставленных экономических задач	30.06.15	Рассчитывала наиболее выгодный кредит для клиента
ПК-6. Способен на основе описания экономических процессов и явлений строить стандартные теоретические и экономический модели, анализировать и содержательно интерпретировать полученные результаты	02.07.15	Исходя из выбранного кредита, рассчитывала сумму кредита в месяц для клиента
ПК-10. Способен использовать для решения аналитических задач современные технологические средства и информационные технологии	06.07.15	При необходимости быстрого нахождения нормативных документов используется поисковая система Россельхозбанка
ПК-12. Способен использовать для решения коммуникативных задач современные технические средства и информационные технологии	29.06.15	Способна пользоваться современными техническими средствами и информационными технологиями для решения коммуникативных задач при обсуждении, принятии и реализации управленческих решений.

Размещено на Allbest.ru

...