Анализ основных показателей деятельности банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Омский государственный университет путей сообщения

ИМЭК

ОТЧЕТ

Об итогах производственной практики в ОАО "Сбербанк России"

Омск 2015



Содержание

Введение

1. История ОАО "Сбербанк России"

2. Структура, характеристика деятельности и анализ основных показателей ОАО "Сбербанк России"

3. Сектор продаж зарплатных проектов ОАО "Сбербанк России"

Заключение

Список использованной литературы

Приложение



Введение

ОАО "Сбербанк России" - крупнейший коммерческий банк Российской Федерации. ОАО "Сбербанк России" занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Основой бизнеса ОАО "Сбербанк России"является привлечение средств клиентов и обеспечение их сохранности. Огромный опыт в обслуживании клиентов, богатые традиции определяют главное конкурентное преимущество ОАО "Сбербанк России" перед другими кредитными учреждениями - доверие клиентов. В функционировании Сбербанка каждый отдел играет важнейшую роль. Сектор продаж зарплатных проектов Сбербанка способствует привлечению новых клиентов. Это происходит посредством заключения сделок с российскими предприятиями о переходе их на карточную систему оплаты Сбербанк. Целью данной работы является исследование и изучение деятельности ОАО "Сбербанк России" и некоторых его отделов.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- ознакомиться с историей ОАО "Сбербанк России";

- рассмотреть специфику деятельности и структуру ОАО "Сбербанк России";

- проанализировать основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк России";

- раскрыть функции сектора продаж зарплатных проектов ОАО "Сбербанк России".

Отчет по практике состоит из введения, 3 глав, заключения, приложения 1 Бухгалтерский баланс ОАО "Сбербанк России" на 01.01.15, приложения 2 Отчет о финансовых результатах ОАО "Сбербанк России" за 2014 г., приложения 3 Отчет о движении денежных средств ОАО "Сбербанк России" на 01.01.15 и приложения 4 Общие и универсальные компетенции.



1. История ОАО "Сбербанк России"

История сберегательного дела в России и Сбербанка России ведет свой отсчет с XIX века. 12 ноября (30 октября по старому стилю) 1841 года в Царском селе император утвердил Устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах.

Сберегательные кассы были всесословными _ доступными для всех. Каких-либо коммерческих либо бюджетных целей учреждение "правительственных сберегательных касс" не преследовало _ с их помощью государство начинало приучать население к цивилизованным формам сбережений.

Первая сберегательная касса в Петербурге открылась в марте 1842 года. В этом же году были открыты первые сберегательные кассы в Москве и Одессе. В 1846_1860 годах было учреждено еще 45 касс почти во всех губернских городах страны. За сохранность денег отвечало государство. В 1862 году общее управление сберегательными кассами было возложено на Государственный банк под наблюдением министерства финансов [1].

После революции 1917 года сберкассы, в отличие от коммерческих банков, были сохранены. Новая экономическая политика России, провозглашенная в 1921 году, повлекла за собой серьезные изменения в банковской структуре: сберкассы стали осуществлять денежные переводы, выпускать собственные заемные сертификаты, проводили операции с процентными и ценными бумагами [6].

В 1929 году сберкассы были переданы в ведение Наркомфина и превратились, по существу, в единое кредитное учреждение по приему вкладов населения и размещению государственных займов.

В 1948 году был принят новый Устав сберегательных касс, согласно которому сберкассы оставались в подчинении Главного управления Гострудсберкасс и Госкредита министерства финансов. Министерства финансов союзных и автономных республик, финотделы исполкомов краевых, областных и районных советов руководили работой сберкасс на местах.

В 1963 году сберегательные кассы из Минфина были переданы в ведение Госбанка, и сбережения населения стали направляться на пополнение его кредитных ресурсов.

В 1987 году в рамках перестроечных реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный банк СССР. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка, и в том же году банк стал членом Всемирного института сберегательных банков [6].

В 1990 году постановлением Верховного Совета РСФСР российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В 1990_1991 годах он был преобразован в акционерный коммерческий банк. Вскоре Сбербанк России зарегистрировал свой Устав в Центральном банке Российской Федерации и провел эмиссию акций. После распада СССР структуры и активы Сбербанка СССР влились в состав Сбербанка Российской Федерации.

В период с 1991 года по 2008 год Сбербанк России претерпел существенные изменения, пережил кризис и окончательно сформировался как современный и универсальный банк, открытый для работы со всеми группами клиентов [6].

Сбербанк России сегодня _ современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы [1].



2. Структура, характеристика деятельности и анализ основных показателей ОАО "Сбербанк России"

Миссия Сбербанка:

- давать людям уверенность и надежность, делать их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты;

-строить одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников.

Миссия Сбербанка подчеркивает важнейшую роль Банка в экономике России и его особую социальную роль в обществе - поддержание в нем уверенности, надежности и стабильности. Миссия Банка однозначно определяет, что клиенты, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности как организации.

Миссия устанавливает амбициозную цель его устремлений - желание стать одной из лучших финансовых компаний мира. Она также подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники и насколько реализация его целей невозможна без реализации личных и профессиональных целей людей, работающих в нем [6].

Высшим органом управления Сбербанка России является собрание акционеров. Только оно может избрать правление финансовой организации и наблюдательный совет. К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

- внесение изменений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

- реорганизация Банка;

- ликвидация Банка и назначение ликвидационной комиссии;

- избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий;

- избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

- определение количества, номинальной стоимости, категории объявленных акций;

- увеличение и уменьшение уставного капитала;

- утверждение аудитора Банка;

- утверждение годовых отчетов, в том числе годовой бухгалтерской отчетности Банка, распределение прибыли, выплата дивидендов;

- определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

- дробление и консолидация акций, размещение эмиссионных ценных бумаг путем конвертации;

- утверждение внутренних документов Банка [1].

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров. К компетенции Наблюдательного совета относятся следующие вопросы:

- определение приоритетных направлений деятельности Банка, утверждение Стратегии развития Банка;

- созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров;

- утверждение повестки дня для Общего собрания акционеров;

- увеличение уставного капитала;

- размещение дополнительных акций, в которые конвертируются размещенные Банком привилегированные акции определенного типа;

- размещение облигаций и иных эмиссионных бумаг;

- приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг;

- образование Правления Банка, назначение членов Правления, заместителей Председателя Правления, включая первых заместителей, из числа кандидатов, предложенных Президентом, Председателем Правления Банка, и досрочное прекращение их полномочий;

- рекомендации по размеру дивиденда по акциям и в части установления даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов;

- утверждение внутренних документов Банка ;

- открытие филиалов и представительств Банка и их закрытие;

- одобрение сделок;

- определение порядка совершения сделок со связанными лицами;

- принятие решений об обязанностях членов Наблюдательного совета;

- утверждение стратегии управления рисками и капиталом Банка;

- утверждение порядка предотвращение конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния Банка;

- периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о деятельности Банка;

- принятие решений о приостановлении полномочий Президента, Председателя Правления Банка и образование временного единоличного исполнительного органа Банка [1].

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением Банка.

К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка. Правление Банка в соответствии с возложенными на него задачами:

- предварительное обсуждение вопросов, подлежащих рассмотрению Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом Банка, в том числе годовые отчеты, включая годовую бухгалтерскую отчетность Банка, подготовка по ним проектов соответствующих решений;

- обсуждение отчетов руководителей подразделений центрального аппарата Банка и руководителей территориальных банков об итогах деятельности за соответствующие периоды и об итогах работы по конкретным направлениям банковской деятельности;

- определение политики Банка в сфере управления рисками, обеспечение условий для ее эффективной реализации, организация процесса управления рисками в Банке, определение подразделений, ответственных за управление отдельными видами рисков;

- организация внедрений в практику работы подразделений Банка наиболее прогрессивных банковских технологий;

- организация и проведение в установленном порядке работы по совершенствованию сети филиалов и других обособленных подразделений Банка;

- рассмотрение и решение вопросов об участии и прекращении участия банка в других организациях;

- утверждение процентных ставок по вкладам физических лиц;

- рассмотрение состояния учета, отчетности и внутреннего контроля в Банке;

- осуществление контроля за соблюдением подразделениями Банка федеральных законов и иных нормативных правовых актов;

- установление системы оплаты труда в Банке;

- утверждение кандидатов на должности председателей территориальных банков;

- утверждением внутренних документов, регулирующих текущую деятельность банка;

- образование коллегиальных рабочих органов;

- утверждение положения о филиалах и представительствах Банка [1].

К компетенции Президента, Председателя Правления Банка относится решение всех вопросов текущей деятельности Банка, в том числе:

- обеспечение выполнения решений Общих собраний акционеров и Наблюдательного совета Банка;

- внесение предложений Наблюдательному совету Банка по составу Правления Банка;

- организация работы Правления Банка;

- председательство на заседаниях Правления банка, подписание протоколов заседаний и решений, принятых Правлением Банка;

- распределение обязанностей между первыми заместителями Председателя Правления, заместителями Председателя Правления Банка и членами Правления Банка;

- представительство Банка без доверенности во всех учреждениях, предприятиях и организациях как на территории РФ, так и за рубежом;

- совершение без доверенности всякого рода сделок и иных юридических действий от имени Банка;

- утверждение внутренних документов Банка, не отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета и правления Банка;

- осуществление в отношении работников Банка прав и обязанностей работодателя, предусмотренных трудовым законодательством;

- заключение, изменение и расторжение трудовых договоров с работниками центрального аппарата, руководителями филиалов, представительств Банка по установленной номенклатуре;

- поощрение работников к материальной и дисциплинарной ответственности;

- утверждение организационной структуры, штатного расписания и схемы должностных окладов, положений о структурных подразделениях центрального аппарата банка, штатного расписания представительств Банка;

- утверждение ежеквартального отчета по ценным бумагам;

- утверждение отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг;

- принятие решений о дате начала размещения облигаций;

- определение порядка работы с информацией, отнесенной к коммерческой тайне Банка, и ответственности за нарушение порядка работы с ней [1].

Региональные отделения наделены правами юридических лиц. Их баланс является составной частью единого баланса Сберегательного банка Российской Федерации. Они осуществляют свою деятельность на основании утверждённого положения, в соответствии с которым отделения банка:

- входят в состав объединённой организационной системы;

- имеют права юридических лиц;

- руководствуются при осуществлении своих функций актами, принятыми в Сбербанке и Центробанке РФ [1].

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы [2].

Работа Сбербанка отличается от деятельности финансовых организаций тем, что он в основном взаимодействует с частными лицами. Деятельность банка направлена на привлечение финансовых сбережений населения, предоставление физическим лицам расчётно-кассовых услуг, оказание всего спектра финансовых услуг организациям и населению [1].

Среди функций Сбербанка выделяют:

- размещение поступивших финансовых средств в экономическую сферу;

- использование временно освободившихся денежных средств, полученных от граждан и организаций;

- выдача потребительских кредитов населению;

- кредитно-расчётное и кассовое обслуживание граждан;

- операции с ценными бумагами, включая работу по выпуску, приобретению и их продаже;

- оказание услуг коммерческого характера, например, услуги лизинга и факторинга;

- эмиссия банковских карт;

- информирование граждан и консультации в ходе решения финансовых и экономических вопросов;

- выполнение операций с валютой в рамках осуществления расчётов международного уровня [1].

На рис. 1 представлена организационная структура ОАО "Сбербанк России" [6].

Организационная структура ОАО "Сбербанк России"

Рисунок 1

Сберегательным банком Российской Федерации осуществляются разные операции, которые делят на активные и пассивные. К числу активных относятся выдача кредитов, в том числе и межбанковских, операции, позволяющие размещать в ценные бумаги финансовые средства.

Наибольшим спросом среди активных операций банка пользуется кредитование граждан. Банк выдаёт займы на оплату обучения и ведение строительства, совершение крупных покупок вроде транспорта и жилья, а также на другие нужды.

В число пассивных входят операции, позволяющие банку формировать капитал, принимать и сохранять депозиты, открытые гражданами и организациями, продавать ценные бумаги и реализовать сберегательные депозиты [6].

Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, а также одной из крупнейших системообразующих компаний страны. По рыночным позициям, по объему активов и капитала, по финансовым результатам работы и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит ближайших конкурентов. Это уникальная позиция на домашнем рынке, которая дает неоспоримое конкурентное преимущество. Банк заметно эффективнее как рынка в целом, так и ближайших конкурентов [6].

За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно:

- значительная клиентская база. Банк успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны;

- огромный масштаб операций. Банк имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания);

- широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, Сбербанк может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента как в России, так и за рубежом. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно;

- промышленные технологии. За 5 лет Банку удалось создать прочный фундамент для дальнейшего инновационного развития -- создание промышленной системы управления рисками, консолидация операционной функции, существенное упорядочение ИТ-процессов и систем;

- мощный бренд. Конкурентное преимущество Сбербанка основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом;

- международное присутствие. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой;

- коллектив и управленческие технологии [3].

В то же время в работе Банка на сегодняшний день присутствует ряд проблемных областей, без преодоления которых нельзя говорить о полной реализации его потенциала развития. К ним относятся:

- необходимость повышения эффективности использования важнейшего конкурентного преимущества Банка -- клиентской базы и знаний о клиентах;

- недостаточная надежность и масштабируемость процессов и систем. Сложная, неоднородная, в недостаточной степени масштабируемая и надежная ИТ-архитектура может стать причиной повторяющихся сбоев в обслуживании клиентов;

- недостаточная зрелость управленческих систем и процессов;

- наличие серьезных резервов в повышении эффективности системы управления расходами [3].

Основные показатели Сбербанка России по РПБУ

Таблица 1

Показатели баланса (млн руб.) Кредиты юридическим лицам Кредиты физическим лицам Резервы на возможные потери по кредитам клиентам Вложения в ценные бумаги Средства физических лиц Средства юридических лиц Собственные средства Всего активов Капитал базовый Капитал основной Капитал общий	1 июн 2015 10 782 898 4 022 900 892 363 1 766 370 8 911 571 4 871 972 2 162 697 19 652 841 1 723 583 1 723 583 2 507 665	1 янв 2015 11 699 387 4 069 937 810 593 1 916 465 8 514 243 5 068 560 1 982 338 21 850 568 1 627 563 1 627 563 2 311 530	Изменение -7,8% -1,2% 10,1% -7,8% 4,7% -3,9% 9,1% -10,1% 5,9% 5,9% 8,5%
Показатели отчета о финансовых результатах (млн руб.) Чистый процентный доход Чистый комиссионный доход Чистый доход от валютной переоценки и торговых операций Операционные доходы до совокупных резервов Расходы/доходы по совокупным резервам Операционные расходы Прибыль до налога на прибыль Чистая прибыль	5 мес 2015 262 332 100 526 4 747 373 601 -139 542 -163 013 71 045 59 449	5 мес 2014 348 934 102 870 8 899 472 088 -119 164 -161 915 191 008 155 348	Изменение -24,8% -2,3% -46,7% -20,9% 17,1% 0,7% -62,8% -61,7%
Качественные показатели (%) Рентабельность активов Рентабельность капитала Отношение операционных расходов к доходам	5 мес 2015 0,7% 7,0% 43,6%	5 мес 2014 2,2% 19,1% 34,3%
Филиальная сеть (ед.) Территориальные банки Отделения Офисы банковского обслуживания Филиалы за рубежом (Индия) Представительства за рубежом (Китай, Германия)	1 июн 2015 16 78 16 777 1 2	1 янв 2015 16 78 17 046 1 2
Доля Сбербанка на российском рынке (%) В активах банковской системы На рынке вкладов физических лиц На рынке привлечения средств юридических лиц На рынке кредитования физических лиц На рынке кредитования юридических лиц	1 май 2015 28,8% 45,1% 21,8% 37,2% 33,3%	1 янв 2015 29,1% 45,0% 21,9% 35,9% 35,0%

В таблице 1 показана динамика основных показателей ОАО "Сбербанк России" [4,5].

Динамика показателей баланса проявляется в следующем:

1) выдача кредитов юридическим лицам снизилась на 7,8%;

2) выдача кредитов физическим лицам незначительно снизилась на 1,2%;

3) увеличение резервов на возможные потери по кредитам клиентам увеличились на 10,1%;

4) вложения в ценные бумаги снизились на 7,8%;

5) средства физических лиц, вложенные в Банк, увеличились на 4,7%;

6) средства юридических лиц, вложенные в Банк, снизились на 3,9%;

7) собственные средства Банка увеличились на 9,1%.

В общем сумма активов снизилась на 10,1%. Капитал базовый и основной увеличился на 5,9%. Капитал общий увеличился на 8,5%.

Динамика показателей отчета о финансовых результатах:

1. Чистый процентный доход снизился на 24,8%.

2. Чистый комиссионный доход незначительно снизился на 2,3%.

3. Чистый доход от валютной переоценки и торговых операций существенно снизился почти в половину на 46,7%.

4. Операционные доходы до совокупных резервов снизились на 20,9%.

5. Расходы/доходы по совокупным резервам увеличились на 17,1%.

6. Операционные расходы совсем не значительно увеличились на 0,7%.

7. Прибыль до налога на прибыль значительно снизилась на 62,8%.

8. Чистая прибыль значительно снизилась на 61,7% [8,9].

В целом по показателям доходов отчета о финансовых результатах наблюдается значительная отрицательная динамика.

Качественные показатели характеризуются положительной динамикой: рентабельность активов, пусть не значительно, но показывает небольшой рост, рентабельность капитала также показывает рост.

Количество отделений Сбербанка филиальной сети остается неизменным. Однако наблюдается небольшой прирост офисов банковского обслуживания.

Доля Сбербанка на российском рынке остается на прежнем уровне. Небольшой прирост наблюдается на рынке кредитования физических лиц.

В таблице представлены основные показатели Сбербанка [4].

Основные показатели ОАО "Сбербанк России" в годовой динамике

Таблица 2

		2010	2011	2012	2013	2014
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
Операционные доходы до резервов	в млрд. руб	649,80	736,30	920,80	1103,80	1300,70
Прибыль до налогообложения	в млрд. руб	230,10	395,70	447,90	455,90	374,20
Чистая прибыль	в млрд. руб	181,60	315,90	347,90	362,00	290,30
Основные показатели баланса
Резерв под обесценение кредитного портфеля	в млрд. руб	-702,52	-662,00	-565,00	-610,00	-870,00
Активы	в млрд. руб	8628,53	10835,00	15097,40	18210,00	25201,00
Средства клиентов	в млрд. руб	6651,00	7932,00	10179,00	12064,00	15563,00
Основные качественные показатели
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам	Значение	1,60	1,60	1,61	1,50	1,45
Кредиты/Депозиты	в %	82,50	97,30	100,90	104,20	110,80

Динамика показателей заключается в следующем:

1) произошло значительное увеличение операционных доходов до резервов с 2010 г. по 2014 г. (с 649,80 млрд. руб. до 1300,70 млрд. руб.);

2) прибыль до налогообложения с 2010 г. увеличилась. Однако в 2014 году прибыль оказалась более низкой по сравнению с 2013 и 2012 г. (2014 г.: 374,20 млрд. руб.);

3) наибольшая чистая прибыль была получена Банком в 2013 г. (362,00 млрд. руб.). В 2014 году произошло снижение до 290,30 млрд. руб.;

4) активы Банка значительно возросли с 2010 г. Наблюдается положительная динамика за 5 лет. Наибольшая сумма активов приходится на 2014 г. (25201,00 млрд. руб.);

5) средства клиентов увеличились с 2010 г. и в 2014 г. составили 15563,00 млрд. руб.;

6) качественные показатели в целом демонстрируют положительную динамику.

В приложении 1 представлен бухгалтерский баланс ОАО "Сбербанк России" на 1 января 2015 г., в котором отражены активы, пассивы, источники собственных средств и внебалансовые обязательства [4].

В приложении 2 представлен отчет о финансовых результатах ОАО "Сбербанк России" за 2014 г., в котором отражены доходы, расходы и финансовый результат [4].

В приложении 3 представлен отчет о движении денежных средств ОАО "Сбербанк России" на 1 янв 2015 г [4].

Сбербанк - крупнейший банк Центральной и Восточной Европы. Активное и динамичное развитие зарубежной сети Сбербанка является одним из ключевых векторов его стратегии. География присутствия Сбербанка охватывает 22 страны, а количество его клиентов за пределами России достигло 10 миллионов. Доля международного бизнеса составляет 14% совокупных активов [1].

Первым шагом Сбербанка на международной арене стало приобретение банка в Казахстане в 2006 году. Затем состоялась покупка банков в Украине и Белоруссии. Следующим этапом стало открытие представительств в Германии и Китае, а также филиала в Индии [6].

2012 год отмечен крупными приобретениями. Портфель Сбербанка пополнился зарубежными активами европейской группы Volksbank International, присоединив к географии своего присутствия девять стран Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG). Сделка по покупке DenizBank открыла для Сбербанка турецкий рынок, один из самых приоритетных рынков в мире, и стала крупнейшим приобретением за 172-летнюю историю банка [6].

Согласно стратегии Группы до 2018 года, Сбербанк планирует сосредоточиться на интеграционных проектах в приобретенных активах и расширять свой бизнес посредством органического развития [3].

3. Сектор продаж зарплатных проектов ОАО "Сбербанк России"

В настоящее время практически все предприятия перешли на безналичный способ выплаты заработной платы своим сотрудникам. Она перечисляется на международные карты различных банков. Сбербанк России предлагает свое сотрудничество многим предприятиям как с государственными, так и не государственными формами финансирования.

Зарплатный проект - это современный и удобный инструмент выплаты заработной платы на счет банковской карты, который поможет сократить расходы и трудозатраты компании по выплате заработной платы, предоставит возможность сотрудникам оценить современные банковские технологии и воспользоваться банковскими услугами на льготных условиях.

Выгодные преимущества для организации [7].

1. Экономия времени и снижение затрат на выдачу заработной платы:

- отсутствие затрат на получение наличных денежных средств в Банке для выплаты заработной платы при сохранении полной конфиденциальности данных компании;

- гибкие тарифы по обслуживанию и зачислению денежных средств на карты сотрудников, рассчитанные с учетом всего комплекса обслуживания в Банке; продажа зарплатный кредитный финансовый

- упрощенная процедура заключения зарплатного договора в рамках Договора-Конструктора.

2. Удобство процедуры зачисления/выдачи заработной платы:

- компании необходимо перечислить в Банк общую сумму, подлежащую зачислению на счета карт, и предоставить список сотрудников с указанием сумм заработной платы;

- подключив услугу «Сбербанк Бизнес Онлайн» организации предоставляется возможность направлять реестры на зачисление заработной платы удаленно (без явки в Банк);

- для крупных организаций Банк предлагает установку банкомата/платежного терминала для сотрудников и посетителей на территории организации [7].

Выгодные преимущества для сотрудников организации:

- возможность выпуска дополнительных карт для родственников и доверенных лиц;

- льготные ставки по потребительским кредитам, кредитным картам, автокредиту и ипотеке (потребительский кредит: ставка 17,5%, ипотека: ставка 11,9%) ;

- возможность участия в специальных программах скидок компаний - партнеров Банка;

- участие в бонусной программе «Спасибо от Сбербанка»;

- возможность расплатиться международной банковской картой по всему миру - везде, где принимаются карты международных платежных систем, в том числе в сети Интернет;

- сохранность средств, даже если клиент потерял карту или она была похищена. Всего один звонок в Банк - и карта будет заблокирована, а средства останутся в безопасности;

- круглосуточный доступ к денежным средствам в самой большой сети банкоматов на территории России. Большинство банкоматов работает круглосуточно;

- возможность накапливать денежные средства и получать дополнительный доход с зарплаты путем перевода денежных средств на Сберегательный счет;

- Мобильный банк: уведомление обо всех операциях по карте с помощью SMS-сообщений в режиме онлайн;

- Интернет-банк: Сбербанк Онлайн позволяет управлять счетами через Интернет в режиме реального времени с сохранением безопасности и конфиденциальности, погашать кредиты, выданные Сбербанком и другими кредитующими организациями, проводить безналичную оплату услуг (например, спутникового телевидения, мобильной связи, коммунальных платежей). Услуга предоставляется бесплатно [7].



Заключение

ОАО "Сбербанк Росси - один из самых крупнейших банков России. Благодаря своему опыту и качественному обслуживанию ОАО "Сбербанк России" является основным кредитором российской экономики и населения. Сбербанк занимает наибольшую долю в активах банковской системы России. ОАО "Сбербанк России" активно участвует в мировых процессах, размещая свои филиалы и отделения в странах СНГ и в странах Восточной Европы.

В ходе выполнения работы был проведен анализ состояния ОАО "Сбербанк России". Были решены поставленные задачи.

1. Изучена история ОАО "Сбербанк России".

2. Рассмотрены специфика деятельности и структура ОАО "Сбербанк России".

3. Проанализированы основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк России".

4. Раскрыты функции сектора продаж зарплатных проектов ОАО "Сбербанк России".

Сектор продаж зарплатных проектов является одним из важнейших элементов в системе функционирования Сбербанка. Поскольку он занимается распространением зарплатных карт на предприятиях РФ, предоставляя держателям этих карт выгодные условия. Можно сказать, что функционирование этого сектора способствует привлечению новых клиентов Сбербанка и укреплению позиций Банка среди других кредитных учреждений.

Проанализировав основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк России" за последние 5 лет, можно сделать вывод, что чистая прибыль Сбербанка сильно снизилась в 2014 г. по сравнению с 2013 и 2012 г. Этому способствует серьезное увеличение расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля. Основными причинами роста расходов от создания резерва стали общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления российской экономики и создание резервов по ссудам украинским заемщикам вследствие дальнейшего ухудшения состояния экономики Украины. Также произошло сильное снижение рентабельности активов и рентабельности капитала в 2015 г. При этом сумма активов в 2014 г. существенно увеличилась.



Список использованной литературы

1. Положение об Общем собрании акционеров Открытого акционерного общества "Сбербанк России" [Внутренний ресурс].

2. Стратегия развития Сбербанка на период 2014-2018 [Внутренний ресурс].

3. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО "Сбербанк России" за 2014 г. [Внутренний ресурс].

4. Годовой отчет ОАО "Сбербанк России" за 2013 г. [Внутренний ресурс].

5. Методические указания ко всем видам практики по подготовке бакалавров направления 080100.62 - «Экономика» - профиля 08010001.62 - «Мировая экономика» / И. В. Морозов, Е. В. Севостьянова, Ю. А. Фомина; Омский гос. ун-т путей сообщения. Омск, 2014. 25 с.



Приложение

Бухгалтерский баланс ОАО "Сбербанк России" на 1 января 2015 г.

Код формы по ОКУД 0409806

Квартальная (годовая) тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого периода
1	2	3	4
I	АКТИВЫ
1	Денежные средства	1 240 712 425	717 319 916
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	369 675 704	408 802 599
2.1	Обязательные резервы	142 522 154	112 129 198
3	Средства в кредитных организациях	356 487 333	94 301 261
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	825 688 140	144 662 649
5	Чистая ссудная задолженность	15 889 379 335	11 978 006 945
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1 745 489 852	1 744 228 260
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	385 839 342	310 871 192
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	366 474 111	403 987 608
8	Требование по текущему налогу на прибыль	67 057 790	261 236
9	Отложенный налоговый актив	0	0
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	478 611 700	468 069 623
11	Прочие активы	407 183 754	315 457 133
12	Всего активов	21 746 760 144	16 275 097 230
II	ПАССИВЫ
13	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	3 515 817 946	1 967 035 158
14	Средства кредитных организаций	794 856 364	630 459 333
15	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	14 026 723 547	11 128 035 158
15.1	Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей	7 999 051 651	7 655 694 738
16	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	617 944 480	34 050 544
17	Выпущенные долговые обязательства	513 402 485	404 518 757
18	Обязательство по текущему налогу на прибыль	2 170	0
19	Отложенное налоговое обязательство	42 891 174	0
20	Прочие обязательства	216 252 982	144 796 061
21	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	36 530 500	31 000 692
22	Всего обязательств	19 764 421 648	14 339 896 094
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23	Средства акционеров (участников)	67 760 844	67 760 844
24	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
25	Эмиссионный доход	228 054 226	228 054 226
26	Резервный фонд	3 527 429	3 527 429
27	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)	-197 450 451	-7 888 290
28	Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство	80 536 315	82 570 859
29	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 448 697 172	1 183 526 718
30	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	311 212 961	377 649 350
31	Всего источников собственных средств	1 982 338 496	1 935 201 136
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
32	Безотзывные обязательства кредитной организации	8 908 307 537	4 418 106 644
33	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	1 625 296 457	1 248 567 468
34	Условные обязательства некредитного характера	37 087	4 448 150

Отчет о финансовых результатах ОАО "Сбербанк России" за 2014 г.

Код формы по ОКУД 0409807

Квартальная (годовая) тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	1 661 885 356	1 339 004 869
1.1	от размещения средств в кредитных организациях	31 835 665	18 594 109
1.2	от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	1 500 795 759	1 204 934 109
1.3	от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	от вложений в ценные бумаги	129 253 932	115 476 227
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	702 161 479	526 327 031
2.1	по привлеченным средствам кредитных организаций	189 112 244	85 073 571
2.2	по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	487 049 747	415 698 283
2.3	по выпущенным долговым обязательствам	25 999 488	25 555 177
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	959 723 877	812 677 838
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, все, в том числе:	-279 570 299	-39 730 874
4.1	изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-2 403 074	-2 493 648
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	680 153 578	772 946 964
6	Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-64 381 373	3 293 721
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-12 662 037	7 712 218
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	-617	-568
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-1 472 913	216 484
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	172 702 496	8 737 371
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	5 332 089	3 930 718
12	Комиссионные доходы	241 114 334	188 907 201
13	Комиссионные расходы	23 939 331	17 681 758
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	78 023	-1 712
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	238 449	-1 797 855
16	Изменение резерва по прочим потерям	-11 517 623	-15 161 613
17	Прочие операционные доходы	42 227 454	18 071 721
18	Чистые доходы (расходы)	1 027 872 529	969 172 892
19	Операционные расходы	598 666 217	466 383 410
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	429 206 312	502 789 482
21	Возмещение (расход) по налогам	117 993 351	125 140 132
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	311 212 961	377 649 350
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0	0
23.1	распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0
23.2	отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	311 212 961	377 649 350

Отчет о движении денежных средств ОАО "Сбербанк России" на 1 янв 2015г.

Код формы 0409814

Квартальная (годовая) тыс. руб.



Номер п/п	Наименование статей	Денежные потоки за отчетный период	Денежные потоки за соответствующий отчетный период прошлого года
1	2	3	4
1	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности
1,1	Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе:	453 577 620	475 953 990
1.1.1	Проценты полученные	1 633 521 887	1 320 623 730
1.1.2	Проценты уплаченные	-660 681 744	-499 444 804
1.1.3	Комиссии полученные	237 539 905	186 587 167
1.1.4	Комиссии уплаченные	-23 106 936	-16 574 578
1.1.5	Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль ил убыток, имеющимися в наличии для продажи	-101 968 858	-1 917 150
1.1.6	Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
1.1.7	Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	-1 444 415	216 288
1.1.8	Прочие операционные доходы	19 237 124	17 200 173
1.1.9	Операционные расходы	-533 852 926	-405 927 906
1.1.10	Расход (возмещение) по налогам	-115 666 417	-124 808 930
1.2	Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:	206 525 282	-78 309 388
1.2.1	Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в Банке России	-30 392 956	10 244 380
1.2.2	Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-61 517 040	-20 633 156
1.2.3	Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности	-2 495 187 378	-2 080 679 978
1.2.4	Чистый прирост (снижение) по прочим активам	-72 536 711	-158 820 560
1.2.5	Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России	1 525 067 615	599 061 610
1.2.6	Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций	-95 608 358	-7 312 384
1.2.7	Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	1 355 257 744	1 518 359 764
1.2.8	Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
1.2.9	Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам	97 614 546	73 136 486
1.2.10	Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам	-16 172 180	-11 665 550
1.3	Итого по разделу 1	660 102 902	397 644 602
2	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности
2.1	Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	-180 191 782	-564 794 533
2.2	Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	193 588 128	234 929 806
2.3	Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"	-7 723 859	-28 921 380
2.4	Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"	83 894 704	105 870 090
2.5	Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	-61 390 190	-81 931 309
2.6	Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	7 316 329	4 180 609
2.7	Дивиденды полученные	5 114 565	3 950 011
2.8	Итого по разделу 2	40 607 895	-326 716 706
3	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности
3.1	Взносы акционеров (участников) в уставный капитал	0	0
3.2	Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0
3.3	Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0
3.4	Выплаченные дивиденды	-72 126 517	-58 490 206
3.5	Итог...

Подобные документы

• Анализ основных показателей деятельности банка ОАО "УралСиб"

  Краткая характеристика ОАО "Уралсиб", виды предоставляемых услуг, задачи деятельности банка. Принципы, методы оценки и учета отдельных статей баланса. Анализ основных показателей деятельности банка "Уралсиб", структура операций банка на финансовых рынках.
  
  отчет по практике [37,0 K], добавлен 05.06.2010
  

• Анализ организации процесса кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере ОАО "Новокузнецкий Муниципальный Банк")

  Общая характеристика банка и оценка его финансовых результатов. Анализ влияния кредитов физическим лицам на финансовые результаты деятельности банка. Структура и динамика кредитного портфеля. Внедрение в практику нового вида кредита "Постоянный клиент".
  
  дипломная работа [776,2 K], добавлен 15.05.2014
  

• Анализ основных показателей деятельности банка "Сбербанк"

  История формирования Сбербанка, его организационная структура, правовое регулирование деятельности. Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках банка, структура активов и финансовые результаты. Оформление приходных и расходных кассовых ордеров.
  
  отчет по практике [118,4 K], добавлен 29.05.2013
  

• Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка

  Выявление резервов роста прибыли и повышения значений основных финансовых показателей на базе проведенного полного анализа деятельности коммерческого банка ОАО "СКБ-банк". Анализ доходов, расходов и показателей рентабельности анализируемого банка.
  
  дипломная работа [276,1 K], добавлен 20.05.2009
  

• Деятельность коммерческого банка ЗАО КБ "Открытие"

  Характеристика основных услуг ЗАО КБ "Открытие". Определение источников формирования финансовых ресурсов. Изучение работы кредитного и валютного отделов коммерческого банка. Анализ основных документов финансовой отчетности. Расчет показателей ликвидности.
  
  отчет по практике [53,9 K], добавлен 26.11.2010
  

• Анализ кредитного портфеля банка ЗАО "Банк Город"

  Анализ изменения структуры кредитного портфеля коммерческого банка по степени срочности ссуд, предоставленных физическим лицам. Классификация видов обеспечения возвратности кредитов. Исследование состава предоставленных кредитов по категориям заемщиков.
  
  практическая работа [978,7 K], добавлен 23.06.2012
  

• Финансовый анализ деятельности коммерческого банка

  Этапы развития, лицензия, организационная структура управления АБ "Кредит Европа Банк". Анализ экономических и финансовых показателей. Вклады населения по срокам привлечения. Динамика кредитного портфеля. Показатели ликвидности коммерческого банка.
  
  курсовая работа [61,6 K], добавлен 08.11.2011
  

• Деятельность Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши"

  Общая характеристика банка. Организационная структура Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши". Анализ финансовых результатов деятельности банка. Динамика показателей прибыли. Анализ объема и структуры собственных средств.
  
  отчет по практике [144,5 K], добавлен 18.12.2013
  

• Прибыль банка и ее эффективное использование

  Сущность доходов, расходов и прибыли коммерческого банка, основные показатели доходности деятельности данного финансового учреждения. Анализ показателей прибыльности и рентабельности исследуемого банка, мероприятия по повышению данных показателей.
  
  курсовая работа [115,6 K], добавлен 30.06.2014
  

• Характеристика предприятия ОАО "Сбербанк России"

  Анализ основных показателей деятельности Банка России. Учет денежных средств и расчетов банка, основных средств и нематериальных активов, материально-производственных запасов, труда и заработной платы. Изучение учета финансовых результатов предприятия.
  
  отчет по практике [52,0 K], добавлен 06.11.2014
  

• Анализ финансовых результатов и рентабельности банка

  Экономическая сущность анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия: цели, задачи, методика проведения. Анализ показателей финансовой деятельности "Банка "Возрождение"". Оценка его прибыли, интегральных показателей баланса, динамики активов.
  
  курсовая работа [702,1 K], добавлен 15.03.2014
  

• Финансово-экономический анализ деятельности АО "Каспи Банк"

  Оценка основных показателей деятельности банка, величина собственного капитала, коэффициенты доходности и прибыльности АО "Kaspi bank". Анализ динамики и структуры его кредитного портфеля. Финансовые отношения банка с клиентами и расчетные операции.
  
  курсовая работа [648,3 K], добавлен 08.12.2014
  

• Анализ спектра услуг ОАО "Сбербанк России" для розничных клиентов

  История развития, основные положения Устава, организационная структура и структура управления ОАО "Сбербанк России". Характеристика отдела прямых продаж и сектора продаж розничной продукции. Изучение кредитной политики и показателей деятельности банка.
  
  отчет по практике [126,5 K], добавлен 23.12.2014
  

• Анализ деятельности коммерческого банка

  Анализ структуры и динамики пассивов (по источникам формирования) и активов (по направлениям размещения) банка. Оценка баланса и отчета о прибылях и убытках банка с помощью системы коэффициентов и обобщающих показателей эффективности его деятельности.
  
  контрольная работа [276,5 K], добавлен 02.06.2010
  

• Комплексный анализ деятельности ОАО "АБ Россия"

  Краткая экономическая характеристика банка, анализ бухгалтерского баланса, финансовых результатов, собственного капитала, показателей доходности банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов, рентабельности капитала, прогноз деятельности банка.
  
  курсовая работа [62,3 K], добавлен 05.06.2010
  

• Анализ деятельности Тульского регионального управления ПАО "Московский Индустриальный Банк"

  Организационно-экономическая характеристика банка в Российской Федерации. Анализ финансовых показателей деятельности и структуры кредитного портфеля банка. Оценка структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли. Развитие кредитной организации.
  
  отчет по практике [765,4 K], добавлен 24.04.2018
  

• Оценка деятельности банка

  Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Альфа-банк", его организационная структура, анализ экономических и финансовых показателей. Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности банка на примере дополнительного офиса.
  
  отчет по практике [148,2 K], добавлен 13.06.2014
  

• Статистический анализ рисков при формировании кредитного портфеля банка

  Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.
  
  дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017
  

• Формирование программы деятельности филиала банка на примере Тюменского филиала ЗАО "СтарБанк"

  Анализ основных показателей деятельности и оценка эффективности использования ресурсов Тюменского филиала ЗАО "СтарБанк". Методика расчета показателей деятельности банквского подразделения. Особенности разработки и формирования деятельности филиала банка.
  
  дипломная работа [225,7 K], добавлен 11.07.2010
  

• Формирование кредитной политики коммерческого банка

  Общая характеристика деятельности ОАО Банк "Кузнецкий". Анализ финансовых показателей регионального коммерческого банка. Основные проблемы потребительского кредитования населения. Характеристика основных мер по улучшению кредитной политики банка.
  
  отчет по практике [50,7 K], добавлен 06.01.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам